BFP07 Lösung: [870,00] + [150,60] Die Eheleute Bernd und Nicole Krause beabsichtigen, eine 3-Zimmer-Wohnung zu einem Kaufpreis von 210.000,00 zzgl. einem Tiefgaragenstellplatz von 15.000,00 zu erwerben. Das Objekt soll vermietet werden. Sie bieten den Eheleuten Krause im Rahmen des Beratungsgespräches ein Annuitätendarlehen zu folgenden Konditionen an: Darlehenssumme 180.000,00 Zinssatz Anfängliche Tilgung Zinsfestschreibung Zahlung 4,80 % p.a. 1,00 % p.a. 10 Jahre monatlich Die Rückzahlung des Darlehens erfolgt monatlich mit sofortiger Tilgungsverrechnung. Ermitteln Sie [1] die gesamte Höhe der ersten Rate (Annuität). [2] den Tilgungsanteil der zweiten Rate (Annuität). BRK06 Lösung: 2/0/1/1+2/0/2/1/0 Bei Realkrediten zur privaten Wohnungsbaufinanzierung unterscheidet man [1] Annuitätendarlehen und [2] Abzahlungsdarlehen Ordnen Sie die folgenden Merkmale der Leistungen des Kreditnehmers den Darlehensarten zu. Geben Sie eine 0 an, wenn eine Zuordnung nicht möglich ist. Mehrfachnennungen sind möglich. gleichbleibende Tilgungsbeträge abnehmende Tilgungsbeträge ansteigende Tilgungsbeträge abnehmende Zinsen in gleichbleibende Zinsen in abnehmende Annuitäten gleichbleibende Annuitäten zunehmende Annuitäten BRK07 Lösung: [1.125,00 + 480,00 = 1.605,00 ] Zur Finanzierung eines Bauvorhabens erhält ein Kunde der Bayreuther Bank AG ein Annuitätendarlehen über 150.000,00 ; Konditionen: 7% Zinsen, 2% Tilgung; Auszahlung zu 96%. Gleichzeitig wird sein mit der Bausparkasse abgeschlossener Vertrag über eine Vertragssumme von 80.000,00 nach Erreichen der Mindestansparung von 40% zugeteilt. Der Kunde hat vertragsgemäß 0,6% der Bausparsumme an die Bausparkasse als monatliche Zins- und Tilgungsleistungen zu zahlen. Ermitteln Sie den -Betrag, den der Kunde insgesamt monatlich für seine Baufinanzierung aufzubringen hat.
BRK10 Lösung: [4] Zur Finanzierung eines Zweifamilienwohnhauses wurde ein langfristiges Darlehen gewährt, das zunächst nicht getilgt wird. Statt dessen wird eine Lebensversicherung angespart, die am Ende der vereinbarten Laufzeit mit dem Darlehen verrechnet wird. Welche Aussage ist richtig? [1] Da die Darlehensrückzahlung durch die fällige Lebensversicherung erfolgt, trägt das Kreditinstitut eine Grundschuld nur in Höhe der anfallenden Zinsen ein. [2] Der Vorteil dieser Finanzierungsvariante besteht darin, dass die Prämien für die Lebensversicherung bei der einkommensteuerlichen Veranlagung als Werbungskosten abgesetzt werden können. [3] Eine grundbuchmäßige Absicherung des Darlehens ist nicht erforderlich, wenn die Ansprüche aus dem Versicherungsvertrag an das Kreditinstitut abgetreten wurden. [4] Diese Finanzierungsvariante kann unter Berücksichtigung steuerlicher Gesichtspunkte für den Bauherrn von Vorteil sein. [5] Sinn dieser Finanzierungsvariante ist, die anfallenden Darlehenszinsen als Sonderausgaben absetzen zu können. BRK12 Lösung: [1] Sie erläutern einem Kunden die Konditionengestaltung für ein von ihm gewünschtes langfristiges Darlehen. Wie informieren Sie den Kunden richtig? [1] Bei konstanter Annuität wirkt sich eine Senkung des Zinssatzes laufzeitverkürzend aus. [2] Bei konstantem Zinssatz bewirkt ein höheres Disagio eine Senkung des Effektivzinssatzes. [3] Bei der Berechnung der Effektivverzinsung darf das Disagio nicht berücksichtigt werden. [4] Bei sonst gleichen Konditionen bewirkt ein höheres Disagio eine Verkürzung der Darlehenslaufzeit. [5] Bei der Finanzierung von privaten selbstgenutzten Wohnhäusern kann das Disagio steuerlich abgesetzt werden, wenn die Darlehensauszahlung erst nach dem Bezug des Hauses erfolgt.
BRK13 Lösung: [6] Herr Wilhelm, ein langjähriger Kunde Ihres Kreditinstituts, benötigt für den Kauf eines Zweifamilienhauses eine Finanzierung. Der Kaufpreis, einschließlich aller Kosten beträgt 535.000,00. Einzusetzende Eigenmittel: 200.000,00, davon wurden 55.000,00 eingezahlt in einen Bausparvertrag über 100.000,00. Die Bank übernimmt ebenfalls die Zwischenfinanzierung des Bausparvertrages, der in ca. 2 Jahren zuteilungsreif sein wird. Sie erstellen Herrn Wilhelm untenstehendes Angebot für ein Annuitätendarlehen. Nomineller Kreditbetrag 313.200,00 Auszahlungskurs in % Kredit 91,00 % Nominaler Zinssatz % p.a. 6,00 % Anfänglicher Tilgungssatz % p.a. 1,00 % oder Tilgungsbetrag 1.827,00 Anzahl Zinstermine je Jahr 12 x jährlich Anzahl Tilgungen je Jahr 12 x jährlich Zinsfestschreibung Jahr(e) 10 Jahre Kreditauszahlung 285.012,00 Welche richtige Zusatzinformation geben Sie Herrn Wilhelm zu dem Darlehen? [1] Für die gesamte Laufzeit sind 6 % Zinsen zu zahlen. [2] Der Effektivzins bezieht sich auf die gesamte Laufzeit. [3] Ein Zinsrisiko für den Kunden besteht nur für die ersten 10 Jahre. [4] Nach 10 Jahren wird eine neue Entscheidung über die Kredithöhe getroffen. [5] Nach 10 Jahren kann sich lediglich der Nominalzins, nicht der Effektivzins ändern. [6] Die Tilgung erhöht sich von Monat zu Monat um die ersparten Zinsen. BRK16 Lösung: [606,75 ] Ein Darlehen von 60.000,00 ist mit 9 % jährlich zu verzinsen und mit 2 % p.a. bei gleichbleibenden Annuitäten zu tilgen. Zinsen und Tilgung werden vierteljährlich bezahlt und verrechnet. Wie viel hat der Kunde nach einem halben Jahr insgesamt getilgt? BRK21 Lösung: [24.480,00 ] Ein Darlehen in Höhe von 25.000,00 wird unter folgenden Bedingungen gegeben: 97 % Auszahlung; 8 % Zinsen; 1 % Tilgung, gleich bleibende jährliche Annuität. Wie viel beträgt das Restdarlehen nach 2 Jahren? BRK23 Lösung: [303 oder 300] Ein Darlehen von 30.000,00 ist mit 8% jährlich zu verzinsen und mit 2 % p.a. bei gleich bleibenden Annuitäten zu tilgen. Zins und Tilgung werden vierteljährlich bezahlt. Wie viel hat der Kunde nach einem halben Jahr insgesamt getilgt?
BRK26 Lösung: [7%] Ein Bausparvertrag über 100.000,00 ist mit 40.000,00 angespart und zugeteilt. Der Bausparer schöpft seinen Darlehensanspruch voll aus. Die monatliche Zahlung des Bausparers beträgt 6 Promille der Bausparsumme. Festzinssatz 5 %. Wie viel Prozent des gewährten Darlehens beträgt die anfängliche Jahrestilgung (Gebühren bleiben unberücksichtigt)? BRK27 Ein Kaufmann hat ein Wohnobjekt erworben. Wie viel beträgt bei diesem Objekt im ersten Jahr die Summe aus Aufwand und Tilgung? Kaufpreis 320.000,00 davon entfallen auf das Grundstück 75.000,00 Belastungen - erststelliges Grundpfandrecht in Höhe von 90.000,00 Zins 6,75% p.a., Tilgung 1 % p.a. - nachrangiges Grundpfandrecht in Höhe von 48.000,00 Zins 6,75% p.a., Tilgung 1,5% p.a. Kosten: - Grundbesitzabgaben pro Vierteljahr 630,00 - Abschreibung 1,5 % p.a. linear - Sonstige Kosten pro Jahr 2.165,00 Einnahmen: - Monatliche Miete 2.200,00 BRK28 Lösung: [1.605,00 ] Ein Darlehen von 150.000,00 wurde zu folgenden Konditionen gewährt: Zinssatz 7%, Tilgung 1% zuzüglich der ersparten Zinsen (gleich bleibende Annuität), Auszahlung 99%. Die Annuitäten werden in Jahresraten gezahlt, Wert 31.12. Wie viel beträgt der Tilgungsanteil der im 2. Jahr zu zahlenden Annuität? BRK29 Lösung: [1.876,25 ] Ihr Kunde finanziert ein Bauobjekt mit einem Baudarlehen von 150.000,00 und einem Bausparvertrag von 120.000,00. Folgende Angaben sind zu berücksichtigen: Angaben zum Baudarlehen Auszahlung 97% 7,75 % Zinsen 1,5 % Tilgung zuzüglich ersparter Zinsen Angaben zum Bausparvertrag Vertragssumme 120.000,00 Angespartes Guthaben 50.000,00 Bauspardarlehen 70.000,00 Monatliche Zahlungsverpflichtung 6 Promille von der Vertragssumme Zinssatz 4,5 % p.a. Wie viel beträgt die monatliche Belastung aus beiden Darlehen?
BRK31 Lösung: [19.260,00 ] Ein Kunde finanziert ein Bauobjekt mit einem Bankdarlehen in Höhe von 150.000,00 und einem Bausparvertrag (Bausparsumme: 80.000,00 ). Konditionen: Bankdarlehen: Auszahlung 95 %, Zinssatz 6,5 %, Tilgungssatz 2,5 % zuzüglich ersparter Zinsen Bausparvertrag: Angespartes Guthaben bei Zuteilung 35.000,00, 5 % Zinsen p.a., 7 % Tilgung p.a., Rückzahlungsverpflichtung laut Bausparbedingungen: 6 Promille. Wie hoch ist die Gesamtbelastung im zweiten Jahr aus beiden Darlehen? BRK33 Lösung: [606,75 ] Ein Darlehen von 60.000,00 ist mit 9 % jährlich zu verzinsen und mit 2 % p.a. bei gleich bleibenden Annuitäten zu tilgen. Zinsen und Tilgung werden vierteljährlich bezahlt und verrechnet. Wie viel hat der Kunde nach einem halben Jahr insgesamt getilgt? BRK36 Lösung: [1.480,00 ] 45,5 % Vor 7 Jahren schloss ein Kunde einen Bausparvertrag ab. Gleichzeitig nahm er ein Baudarlehen über 200.000,00 auf, bei dem die Tilgung bis zur Zuteilung des Bausparvertrages ausgesetzt wurde. Der Bausparvertrag mit einer Bausparsumme von 80.000,00 ist mit 40 % angespart und wurde jetzt zugeteilt. Mit welcher monatlichen Gesamtbelastung muss der Kunde nach Teilablösung des Baudarlehens rechnen, wenn die nachstehenden Konditionen gelten: Baudarlehen: Bauspardarlehen: Zins 8 %, Tilgung 2 % p.a. zuzüglich ersparter Zinsen 6 Promille monatlich von der Bausparsumme? BRK37 Lösung: [1.262,50 ] 49,9 % Einem Kunden wird ein Darlehen zu folgenden Konditionen gewährt: Darlehensbetrag: 250.000,00 Zinssatz: 8 % p.a. Tilgung: Auszahlung: 100% Valutierung: 1 % p.a. zuzüglich ersparter Zinsen 30.06.20xx Die Annuitäten werden vierteljährlich zum Quartalsende verrechnet. Wie viel beträgt der Tilgungsanteil im Jahr der Auszahlung? BRK38 Lösung: [149.242,03 ] Ein Darlehen von 150.000,00 wird mit einem Disagio von 2 % ausbezahlt. Es ist mit 8,5% jährlich zu verzinsen und mit 1 % p.a. bei gleich bleibenden Annuitäten zu tilgen. Zins und Tilgung werden vierteljährlich bezahlt. Wie hoch ist das Restdarlehen nach einem halben Jahr?
BRK40 Im Rahmen einer Baufinanzierung macht die Bayreuther Bank AG einem Privatkunden folgendes Kreditangebot: Darlehensbetrag: 150.000,00 Auszahlung: 99 % Zinssatz: 6,5 % p.a. für 5 Jahre fest Annuität: gleichbleibend 9 % des ursprünglichen Darlehensbetrages a) Stellen Sie einen Tilgungsplan für die beiden ersten Jahre der Darlehenslaufzeit auf. b) Wie viel EUR werden dem Kunden effektiv als Darlehen zur Verfügung gestellt? c) Erläutern Sie, warum die Bayreuther Bank AG nur eine Laufzeit von 5 Jahren anbietet? BRK42 Ein Geschäftskunde beantragt zur Finanzierung einer Umbaumaßnahme auf seinem Betriebsgelände bei der Hypothekenbank AG langfristige Kreditmittel in Höhe von 950.000,00 EUR. a) Der Kredit wird als Annuitätendarlehen (Tilgungsdarlehen) zu folgenden Konditionen bereitgestellt: Zinssatz: Disagio: 1 % 1,25 % p.a. anfänglicher Tilgungssatz: 2,5 % Über welchen Betrag muss die nominelle Darlehenssumme lauten, wenn der gewünschte Betrag effektiv Auszahlung gelangen soll? (Aufrundung auf volle 1.000,00 EUR) b) Auf welchen Betrag lautet der vom Kunden monatlich zu leistende Kapitaldienst? BRK43 Ein Kunde beantragt bei der Hypothekenbank AG zur Finanzierung der Sanierung eines Mehrfamilienhauses ein Darlehen von 350.000,00 EUR. Die gesamte Jahresreinmiete des unbelasteten Objektes beträgt 61.500,00 EUR. Der Kredit wird als Abzahlungsdarlehen zu folgenden Konditionen bereitgestellt: Zinssatz: 4, 75 % p.a. fest Disagio: 0,5 % Tilgungssatz: 6 % p.a. Erstellen Sie einen Tilgungsplan für die beiden ersten Jahre der Kreditlaufzeit.
BRK27 - Zins 138.000 zu 6,75% 9.315,00 - Tilgung: 90.000 zu 1% und 48.000 zu 1,5% 1.620,00 - Grundbesitzabgaben 2.520,00 - Sonstige Kosten 2.165,00 - Abschreibung 1,5% von 245.000 3.675,00 Summe aus Aufwand und Tilgung 19.295,00 BRK 40 a) b) Jahr Darlehensschuld Zinsen Tilgung Annuität 1 150.000,00 EUR 9.750,00 EUR 3.750,00 EUR 13.500,00 EUR 2 146.250,00 EUR 9.506,25 EUR 3.993,75 EUR 13.500,00 EUR 150.000,00 EUR Darlehensbetrag 1.500,00 EUR 1 % Disagio 148.500,00 EUR Auszahlungsbetrag (effektiver Darlehensbetrag) c) Die Fristigkeit der entsprechenden Refinanzierungsmittel (z. B. Spareinlagen, Sparbriefe) ist in der Regel kleiner als die Darlehenslaufzeit. Bei verändertem Kapitalmarktzinsniveau können die gestiegenen bzw. gesunkenen Refinanzierungskosten des Kreditinstituts an den Kunden weitergegeben werden. Das Zinsänderungsrisiko trägt der Kunde. BRK 42 a) 950.000 : 99 x 100 = 959.595,96 EUR, gerundet 960.000 EUR b) Tilgungssatz 2,50 % + Zinssatz 5,25 % = 7,75 % Annuität 7,75 % von 960.000 EUR = 74.400 EUR 74.400 EUR : 12 = 6.200 EUR BRK 43 a) Jahr Kreditbetrag Zinsen Tilgung Annuität 1 350.000,00 EUR 16.625,00 EUR 21.000,00 EUR 37.625,00 EUR 2 329.000,00 EUR 15.627,50 EUR 21.000,00 EUR 36.627,50 EUR