Stadt Freudenberg Jahreabchlu 2011 mit Bilanz Ergebnirechnung Finanzrechnung Teilrechnungen Anhang Lagebericht

Stadt Freudenberg Inhaltverzeichni zum Jahreabchlu 2011 1. Bilanz der Stadt Freudenberg zum 31.12.2011 2. Geamtergebnirechnung 2011 3. Geamtfinanzrechnung 2011 4. Teilergebni- und Teilfinanzrechnungen Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Produktbereich 25 Kultur und Wienchaft Produktbereich 31 Soziale leitungen Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktbereich 41 Geundheitdiente Produktbereich 42 Sportförderung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktbereich 52 Bauen und Wohnen Produktbereich 53 Ver- und Entorgung Produktbereich 54 Verkehrflächen und -anlagen, ÖPNV Produktbereich 55 Natur- und Landchaftpflege Produktbereich 56 Umweltchutz Produktbereich 57 Wirtchaft und Tourimu Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtchaft 5. Anhang Anlagenpiegel zum 31.12.2011 Forderungpiegel auf den 31.12.2011 Verbindlichkeitenpiegel auf den 31.12.2011 6. Lagebericht Rechtliche und wirtchaftliche Verhältnie Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW Betriebabrechnungen 2011

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Ergebnirechnung Geamtergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Spalte 2+3.) Ertrag- und Aufwandarten 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 15.994.584,10 16.601.588 0 17.233.136,88 631.548,88 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 3.495.279,79 1.795.325 0 3.114.318,29 1.318.993,29 3 + ontige Tranfererträge 42.161,26 32.000 0 51.095,62 19.095,62 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 2.678.724,44 2.762.967 0 2.743.184,58-19.782,42 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 218.719,47 224.221 0 280.967,16 56.746,16 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 256.004,42 228.550 0 226.790,76-1.759,24 7 + Sontige Ordentliche Erträge 1.633.822,82 1.666.951 0 1.058.285,74-608.665,26 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 24.319.296,30 23.311.602 0,00 24.707.779,03 1.396.177,03 11 - Peronalaufwendungen -5.322.174,85-4.986.700 0-5.215.955,14-229.255,14 12 - Verorgungaufwendungen -323.894,96-346.500 0-407.858,19-61.358,19 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -4.619.852,38-4.798.184-17.800-4.686.803,30 129.180,70 14 - Bilanzielle Abchreibungen -3.733.107,58-3.534.411 0-3.740.059,88-205.649,35 15 - Tranferaufwendungen -12.805.675,49-13.060.550-14.247-12.455.566,00 619.231,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -13.181.330,97-1.443.260-4.830-2.738.062,32-1.289.972,32 17 = Ordentliche Aufwendungen -39.986.036,23-28.169.605-36.877,00-29.244.304,83-1.037.823,30 18 = Ergebni der laufenden -15.666.739,93-4.858.003-36.877,00-4.536.525,80 358.353,73 Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 691.061,44 120.740 0 681.140,68 560.400,68 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen -1.038.840,29-469.310 0-1.597.038,70-1.127.728,70 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) -347.778,85-348.570 0,00-915.898,02-567.328,02 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -16.014.518,78-5.206.573-36.877,00-5.452.423,82-208.974,29 23 + Außerordentliche Erträge 30.949,78 0 0 29.808,87 29.808,87 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni (=Zeilen 23 und 24) 30.949,78 0 0,00 29.808,87 29.808,87 26 = Jahreergebni (=Zeilen 22 und 25) -15.983.569,00-5.206.573-36.877,00-5.422.614,95-179.165,42 Seite 5

Geamtfinanzrechnung Geamtfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Ein- und Auzahlungarten 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 15.932.067,93 16.601.588 0,00 17.416.314,80 814.726,80 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.347.613,14 1.795.325 0,00 1.741.129,21-54.195,79 3 + ontige Tranfereinzahlungen 41.008,85 32.000 0,00 50.674,43 18.674,43 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 2.569.645,86 2.321.967 0,00 2.376.234,04 54.267,04 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 239.289,95 224.221 0,00 290.394,56 66.173,56 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 271.519,91 228.550 0,00 259.479,57 30.929,57 7 + Sontige Einzahlungen 696.082,86 672.401 0,00 677.101,54 4.700,54 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 256.182,21 120.740 0,00 669.724,93 548.984,93 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 22.353.410,71 21.996.792 0,00 23.481.053,08 1.484.261,08 10 - Peronalauzahlungen -4.841.067,42-4.986.700 0,00-4.856.337,35 130.362,65 11 - Verorgungauzahlungen -310.720,71-346.500 0,00-356.045,59-9.545,59 12 - Aufzahlungen für Sach- und Dientleitungen -5.105.855,10-5.839.534-17.800,00-5.438.047,49 419.286,51 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen -1.070.473,28-469.310 0,00-1.372.423,41-903.113,41 14 - Tranferauzahlungen -12.677.445,59-13.060.550-14.247,00-12.434.168,91 640.628,09 15 - Sontige Auzahlungen -1.231.171,18-1.443.260-4.830,00-1.227.940,47 220.149,53 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -25.236.733,28-26.145.854-36.877,00-25.684.963,22 497.767,78 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -2.883.322,57-4.149.062-36.877,00-2.203.910,14 1.982.028,86 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 1.856.606,65 1.001.882 0,00 1.369.739,32 367.857,32 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 374.863,20 290.300 0,00 259.168,53-31.131,47 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 113.665,74 0 0,00 488.306,72 488.306,72 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 267,75 0 0,00 932,03 932,03 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 2.345.403,34 1.292.182 0,00 2.118.146,60 825.964,60 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -66.424,08-415.000-11.000,00-32.473,16 393.526,84 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen -2.040.187,37-705.700-688.417,10-969.795,23 424.321,87 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -568.438,02-320.300-117.521,00-230.758,54 207.062,46 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -2.675.049,47-1.441.000-816.938,10-1.233.026,93 1.024.911,17 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -329.646,13-148.818-816.938,10 885.119,67 1.850.875,77 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -3.212.968,70-4.297.880-853.815,10-1.318.790,47 3.832.904,63 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 13.745.167,31 148.818 0,00 816,77-148.001,23 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 17.250.000,00 0 0,00 7.850.000,00 7.850.000,00 Seite 6

Geamtfinanzrechnung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Ein- und Auzahlungarten 1 2 3 4 5 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -14.085.858,66-345.640 0,00-345.588,95 51,05 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung -15.400.000,00 0 0,00-5.750.000,00-5.750.000,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 1.509.308,65-196.822 0,00 1.755.227,82 1.952.049,82 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -1.703.660,05-4.494.702-853.815,10 436.437,35 5.784.954,45 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00-1.703.660 0,00-1.226.310,80 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -1.703.660,05-6.198.362-853.815,10-789.873,45 5.784.954,45 Seite 7

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 677.860,80 0 0 559.822,73 559.822,73 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 510,40 387 0 1.158,70 771,70 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 152.603,85 139.200 0 159.225,26 20.025,26 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 230.678,47 221.000 0 215.729,12-5.270,88 7 + Sontige Ordentliche Erträge 473.218,78 33.400 0 217.915,32 184.515,32 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.534.872,30 393.987 0,00 1.153.851,13 759.864,13 11 - Peronalaufwendungen -3.250.948,78-2.858.200 0-3.110.657,82-252.457,82 12 - Verorgungaufwendungen -323.894,96-346.500 0-407.858,19-61.358,19 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -1.886.403,37-1.954.919 0-2.043.224,71-88.305,71 14 - Bilanzielle Abchreibungen -1.211.573,66-1.121.522 0-1.240.633,68-119.111,26 15 - Tranferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -12.389.593,20-1.103.100-4.830-2.300.415,90-1.192.485,90 17 = Ordentliche Aufwendungen -19.062.413,97-7.384.241-4.830,00-9.102.790,30-1.713.718,88 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -17.527.541,67-6.990.254-4.830,00-7.948.939,17-953.854,75 19 + Finanzerträge 688.963,48 118.500 0 676.748,47 558.248,47 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen -1.034.563,29-444.310 0-1.589.455,62-1.145.145,62 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) -345.599,81 0 0,00-912.707,15-912.707,15 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -17.873.141,48-6.990.254-4.830,00-8.861.646,32-1.866.561,90 23 + Außerordentliche Erträge 28.086,77 0 0 23.267,77 23.267,77 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 28.086,77 0 0,00 23.267,77 23.267,77 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -17.845.054,71-6.990.254-4.830,00-8.838.378,55-1.843.294,13 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 1.961.836,60 1.575.419 0 1.636.358,07 60.939,07 28 - Aufwendungen au internen -484.658,70-337.650 0-261.222,78 76.427,22 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -16.367.876,81-5.752.485-4.830,00-7.463.243,26-1.705.928 Seite 8

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4130 Zuweiungen au dem Konjunkturpaket II 0,00 0 0 8.376,00-8.376,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 7.952,21 0 0 0,00 0,00 Verwendung invetiver Zuwendungen für 4149 konumtive Maßnahmen 232.487,82 0 0 207.130,55-207.130,55 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 437.420,77 0 0 344.316,18-344.316,18 4311 Verwaltunggebühren 510,40 387 0 1.158,70-771,70 4411 Mieten und Pachten 114.255,08 103.700 0 125.487,37-21.787,37 4421 Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 7.774,75 0 0 7.579,85-7.579,85 4461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 30.574,02 35.500 0 26.158,04 9.341,96 Erträge au Kotenertattungen, 4482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) 0,00 0 0 4.943,81-4.943,81 Erträge au Kotenertattungen au 4484 Vericherungen, Stadtwerke 24.579,36 25.600 0 25.600,63-0,63 Erträge au Kotenertattung von 4485 Peronalkoten 71.383,89 63.600 0 54.381,91 9.218,09 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 134.715,22 131.800 0 130.802,77 997,23 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden 107.712,66 0 0 104.132,19-104.132,19 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 135,28 0 0 0,00 0,00 Erträge au der Veräußerung von 4543 Vermögengegentänden unterhalb der 0,00 300 0 0,00 300,00 4562 Mahngebühren und Säumnizuchläge 55.588,43 33.000 0 58.411,75-25.411,75 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 4.241,25 0 0 4.241,25-4.241,25 Erträge au der Auflöung von 4582 Rücktellungen 305.422,92 0 0 50.615,68-50.615,68 4591 Andere ontige ordentliche Erträge 118,24 100 0 514,45-414,45 4615 Zinerträge von verbundenen Unternehmen 0,00 15.500 0 30.677,52-15.177,52 4617 Zinerträge von Kreditintituten -58.646,22 10.000 0 4.227,07 5.772,93 4618 Zinerträge ontiger inländicher Bereich 739.152,42 90.000 0 634.784,72-544.784,72 Stundungzinen, Auetzungzinen und 4619 dergl. 3.357,28 3.000 0 5.359,16-2.359,16 4625 Zinerträge au Abzinungen 5.100,00 0 0 1.700,00-1.700,00 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4812 Bauhof 1.491.795,10 1.305.000 0 1.136.384,83 168.615,17 4813 Erträge au internen Leitungbeziehungen IT 76.248,14 77.940 0 67.373,78 10.566,22 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4814 Gebäudemanagement 393.793,36 192.479 0 432.599,46-240.120,46 Seite 9

Teilergebnirechnung 4911 Außerordentliche Erträge au Schadenfällen 28.086,77 0 0 23.267,77-23.267,77 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -283.473,88-306.700 0-309.181,37 2.481,37 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -1.896.425,33-1.940.300 0-1.865.784,87-74.515,13 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -24.640,28-39.400 0-28.182,28-11.217,72 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -148.801,95-146.500 0-142.420,44-4.079,56 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -371.248,45-385.300 0-367.734,94-17.565,06 Beihilfen und Untertützungleitungen für 5041 Bechäftigte -39.499,47-40.000 0-23.939,92-16.060,08 Zuführungen zu Penionrücktellungen für 5051 Bechäftigte -222.558,00 0 0-233.415,00 233.415,00 Zuführung zu Beihilferücktellungen für 5061 Bechäftigte -107.615,00 0 0-60.699,00 60.699,00 Aufwendungen für Rücktellungen für 5072 Übertunden -2.486,42 0 0 0,00 0,00 Zuführungen zu Alterteilzeitrücktellungen für 5073 Bechäftigte -154.200,00 0 0-79.300,00 79.300,00 Beiträge zur Verorgungkae für 5121 Verorgungempfänger -274.390,37-301.500 0-321.586,43 20.086,43 Beihilfen, Untertützungleitungen für 5141 Verorgungempfänger -49.504,59-45.000 0-86.271,76 41.271,76 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf immaterielle 5721 Vermögengegentände -35.557,33-33.176 0-37.076,45 3.900,02 Abchreibungen auf Straßen, Wege, Plätze, 5744 Verkehrlenkunganlagen -41,30-41 0-41,30 0,00 5746 Abchreibungen auf bebaute Grundtücke -993.515,56-910.817 0-1.022.135,36 111.318,24 5751 Abchreibungen auf Machinen -68.467,23-66.773 0-62.637,55-4.135,91 5753 Abchreibungen auf Fahrzeuge -85.143,52-83.718 0-86.937,04 3.219,38 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung -28.848,72-26.996 0-31.805,98 4.809,53 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -323.878,53-170.900 0-105.390,73-65.509,27 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT -60.486,68-62.720 0-53.641,20-9.078,80 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement -100.293,49-104.030 0-102.190,85-1.839,15 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen -253.451,75-432.394 0-380.971,20-51.422,80 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen -1.193.475,47-1.263.625 0-1.177.427,01-86.197,99 Seite 10

Teilergebnirechnung 5251 Haltung von Fahrzeugen -65.234,43-69.000 0-69.520,82 520,82 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen -77.273,11-93.000 0-160.733,74 67.733,74 5256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -7.982,36-2.000 0-1.761,54-238,46 Sontige beondere 5279 Verwaltungaufwendungen au der Arbeit der -1.386,55-1.500 0-868,14-631,86 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte -55.097,88-40.400 0-36.432,21-3.967,79 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -14,00-53.000 0-3,50-52.996,50 5298 Verwendung von Pauchalen konumtiv -232.487,82 0 0-207.130,55 207.130,55 Aufwendungen au Zuchüen 5299 Konjunkturpaket II 0,00 0 0-8.376,00 8.376,00 5411 Aubildungkoten -10.494,05-21.500 0-18.144,22-3.355,78 5412 Peronalnebenkoten -3.516,13-9.800 0-2.641,64-7.158,36 5414 Zuführung zur Penionrücktellung KDZ -5.890,11 0 0 0,00 0,00 Aufwendungen für ehrenamtliche und 5421 ontige Tätigkeit -153.079,40-159.000 0-154.331,95-4.668,05 5422 Mieten und Pachten -68.439,56-75.300 0-68.288,06-7.011,94 5423 Leaing -19.582,75-12.000 0-9.449,96-2.550,04 5431 Fachliteratur -13.785,44-14.000 0-12.462,62-1.537,38 5432 Bürobedarf -15.388,36-20.000 0-12.709,90-7.290,10 5433 Pot- und Fernmeldegebühren -39.145,00-52.000 0-35.279,48-16.720,52 5435 Sachvert. u. ä. Aufwendungen 0,00-5.000 0-2.000,00-3.000,00 5436 Aufwendungen für die EDV -304.609,42-370.000 0-251.214,14-118.785,86 5437 Durchführung Arbeiticherheitgeetz -5.235,23-6.000 0-4.848,69-1.151,31 5438 Überörtliche Prüfung -50.000,00 0 0-40.000,00 40.000,00 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -126.681,80-197.200-4.830-97.671,13-94.698,87 5441 Vericherungbeiträge u. ä. -117.709,47-122.150 0-117.655,08-4.494,92 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 5443 Berufvertretungen und Vereinen -10.630,53-10.700 0-10.475,53-224,47 Aufwendungen zu Rücktellungen oweit nicht 5448 unter anderen Aufwendungen erfabar -11.236.900,00 0 0-1.447.800,00 1.447.800,00 5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen -188.425,13 0 0-2.490,40 2.490,40 Beondere ordentliche Aufwendung 5485 Einführung NKF 0,00-15.000 0 0,00-15.000,00 5491 Verfügungmittel -6.080,06-3.000 0-3.402,66 402,66 5492 Fraktionzuwendungen -5.181,60-5.200 0-5.181,60-18,40 5493 Verfügungmittel Peronalrate 0,00-250 0-143,90-106,10 5494 Zuwendungen für Ehe- und Alterjubiläen -2.036,16-2.000 0-1.489,18-510,82 Zuwendungen für Pflege partnerchaftliche 5495 Beziehungen -6.783,00-3.000 0-2.735,76-264,24 Zinaufwendungen ontiger öffentlicher 5514 Bereich -91,36-40 0-33,91-6,09 5517 Zinaufwendungen Kreditintitute -787.236,75-169.000 0-1.304.334,75 1.135.334,75 Zinaufwendungen ontiger inländicher 5518 Bereich incl. Kaenkredite -247.235,18-271.770 0-285.086,96 13.316,96 Seite 11

Teilergebnirechnung 5531 Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 0,00-3.500 0 0,00-3.500,00 Seite 12

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 88.490,18 0 0,00-70.603,00-70.603,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 502,80 387 0,00 1.174,00 787,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 172.927,51 139.200 0,00 166.684,20 27.484,20 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 225.409,44 221.000 0,00 248.771,51 27.771,51 7 + Sontige Einzahlungen 47.677,78 33.100 0,00 75.810,68 42.710,68 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 805.752,90 118.500 0,00 685.716,66 567.216,66 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 1.340.760,61 512.187 0,00 1.107.554,05 595.367,05 10 - Peronalauzahlungen -2.779.372,21-2.858.200 0,00-2.743.234,94 114.965,06 11 - Verorgungauzahlungen -310.720,71-346.500 0,00-356.045,59-9.545,59 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -2.124.136,96-2.749.269 0,00-2.625.801,07 123.467,93 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen -1.066.219,19-444.310 0,00-1.364.863,36-920.553,36 14 - Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15 - Sontige Auzahlungen -931.742,37-1.103.100-4.830,00-917.602,56 185.497,44 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -7.212.191,44-7.501.379-4.830,00-8.007.547,52-506.168,52 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -5.871.430,83-6.989.192-4.830,00-6.899.993,47 89.198,53 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 1.115.229,89 377.063 0,00 737.528,28 360.465,28 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 324.049,74 290.300 0,00 226.315,63-63.984,37 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 1.439.279,63 667.363 0,00 963.843,91 296.480,91 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -13.166,51-390.000 0,00-1.487,71 388.512,29 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen -1.660.427,51-273.700-82.924,09-317.241,13 39.382,96 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -110.735,70-60.000-18.084,00-55.090,00 22.994,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -1.784.329,72-723.700-101.008,09-373.818,84 450.889,25 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -345.050,09-56.337-101.008,09 590.025,07 747.370,16 Seite 13

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -6.216.480,92-7.045.529-105.838,09-6.309.968,40 836.568,69 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -104.389,47-109.440 0,00-109.437,00 3,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit -104.389,47-109.440 0,00-109.437,00 3,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -6.320.870,39-7.154.969-105.838,09-6.419.405,40 836.571,69 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -6.320.870,39-7.154.969-105.838,09-6.419.405,40 836.571,69 Seite 14

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6130 Allgemeine Zuweiungen vom Bund 0,00 0 0,00-70.603,00 70.603,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 88.490,18 0 0,00 0,00 0,00 6311 Verwaltunggebühren 502,80 387 0,00 1.174,00-787,00 6411 Mieten und Pachten 146.014,74 103.700 0,00 121.510,31-17.810,31 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 7.138,75 0 0,00 8.215,85-8.215,85 6461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 19.774,02 35.500 0,00 36.958,04-1.458,04 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) 0,00 0 0,00 4.943,81-4.943,81 Einzahlungen au Kotenertattungen au 6484 Vericherungen, Stadtwerke 24.579,36 25.600 0,00 53.373,99-27.773,99 Einzahlungen au Kotenertattung von 6485 Peronalkoten 66.114,86 63.600 0,00 59.650,94 3.949,06 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 134.715,22 131.800 0,00 130.802,77 997,23 6521 Ertattung von Steuern 0,00 0 0,00 18.582,37-18.582,37 Erträge au der Veräußerung von 6541 Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 325,52-325,52 6561 Bußgelder 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6562 Säumnizuchläge/Gebühren 47.559,54 33.000 0,00 56.388,34-23.388,34 Sontige Einzahlungen au laufender 6591 Verwaltungtätigkeit 118,24 100 0,00 514,45-414,45 Zineinzahlungen von verbundenen 6615 Unternehmen 0,00 15.500 0,00 30.677,52-15.177,52 6617 Zineinzahlungen von Kreditintituten 3.525,12 10.000 0,00 4.227,07 5.772,93 Zineinzahlungen ontiger inländicher 6618 Bereich 739.152,42 90.000 0,00 634.784,72-544.784,72 Stundungzinen, Auetzungzinen und 6619 dergl. 2.805,93 3.000 0,00 5.559,32-2.559,32 6620 Zineinzahlungen au Derivaten 0,00 0 0,00-8.437,50 8.437,50 6690 Einzahlungen au Kaenreten (Kirp) -5.000,00 0 0,00-0,01 0,01 6699 Ungeklärte Einzahlung 35.196,16 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land 1.115.229,89 377.063 0,00 737.528,28-360.465,28 Einzahlungen au der Veräußerung von 6821 Grundtücken und Gebäuden 296.694,74 290.000 0,00 226.315,63 63.684,37 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der 6831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 27.000,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der 6832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 355,00 300 0,00 0,00 300,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 30.073,27 0 0,00 18.905,54-18.905,54 2) Auzahlungen Seite 15

Teilfinanzrechnung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen konumtiv 7011 Beamte -284.628,58-306.700 0,00-336.607,17 29.907,17 7012 Tariflich Bechäftigte -1.920.984,58-1.940.300 0,00-1.840.952,72-99.347,28 7021 Beamte -24.640,28-39.400 0,00-28.182,28-11.217,72 7022 Tariflich Bechäftigte -148.801,95-146.500 0,00-142.420,44-4.079,56 7032 Tariflich Bechäftigte -371.277,37-385.300 0,00-367.734,94-17.565,06 Beihilfen, Untertützungleitungen für 7041 Bechäftigte -29.039,45-40.000 0,00-27.337,39-12.662,61 Auzahlungen für Verorgungkaen für 7121 Verorgungempfänger -281.681,26-301.500 0,00-256.371,24-45.128,76 Beihilfen, Untertützungleitungen für 7141 Verorgungempfänger -29.039,45-45.000 0,00-99.674,35 54.674,35 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -733.486,34-1.226.744 0,00-1.192.154,22-34.589,78 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen -1.181.653,06-1.263.625 0,00-1.230.586,18-33.038,82 7251 Haltung von Fahrzeugen -63.484,69-69.000 0,00-67.321,33-1.678,67 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -77.320,72-93.000 0,00-78.730,06-14.269,94 7256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -7.982,36-2.000 0,00-1.761,54-238,46 Sontige beondere Auzahlungen au der 7279 Arbeit der Gleichtellungbeauftragten -1.387,40-1.500 0,00-868,14-631,86 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten -43.904,01-40.400 0,00-46.000,10 5.600,10 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -14,00-53.000 0,00-3,50-52.996,50 Aufwendungen au den Zuchüen 7299 Konjunkturpaket II -14.904,38 0 0,00-8.376,00 8.376,00 Sontige Peronal- und 7411 Verorgungauzahlungen -13.471,65-21.500 0,00-17.169,22-4.330,78 7412 Peronalnebenkoten -3.516,13-9.800 0,00-2.641,64-7.158,36 Auzahlungen für ehrenamtliche und ontige 7421 Tätigkeit -153.511,40-159.000 0,00-142.224,70-16.775,30 7422 Mieten und Pachten -67.859,27-75.300 0,00-68.798,67-6.501,33 7423 Leaing -17.745,32-12.000 0,00-9.450,80-2.549,20 7431 Fachliteratur -14.242,48-14.000 0,00-11.757,96-2.242,04 7432 Bürobedarf -15.388,36-20.000 0,00-12.672,81-7.327,19 7433 Pot- und Fernmeldegeübhren -36.118,57-52.000 0,00-34.799,48-17.200,52 7435 Sachvert. u. ä. Aufwendungen -79,94-5.000 0,00-5.638,06 638,06 7436 Auzahlungen für die EDV -334.359,43-370.000 0,00-337.025,50-32.974,50 7437 Durchführung Arbeiticherheitgeetz -5.235,23-6.000 0,00-4.848,69-1.151,31 7438 Überörtliche Prüfung 0,00 0 0,00-6.851,69 6.851,69 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -92.263,13-197.200-4.830,00-122.535,03-69.834,97 7441 Vericherungbeiträge u. ä. -118.722,00-122.150 0,00-117.641,53-4.508,47 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen -10.630,53-10.700 0,00-10.475,53-224,47 Beondere ordentliche Auzahlungen 7485 Einführung NKF -28.647,66-15.000 0,00 0,00-15.000,00 7491 Verfügungmittel -5.875,51-3.000 0,00-3.520,81 520,81 7492 Fraktionzuwendungen -5.181,60-5.200 0,00-5.181,60-18,40 7493 Verfügungmittel Peronalrate 0,00-250 0,00-143,90-106,10 7494 Zuwendungen für Ehe- und Alterjubiläen -2.111,16-2.000 0,00-1.489,18-510,82 Zuwendungen für Pflege partnerchaftliche 7495 Beziehungen -6.783,00-3.000 0,00-2.735,76-264,24 Zinauzahlungen ontiger öffentlicher 7514 Bereich -91,36-40 0,00-33,91-6,09 7517 Zinauzahlungen Kreditintitute -789.156,75-169.000 0,00-995.026,18 826.026,18 Zinauzahlungen ontiger inländicher 7518 Bereich -276.971,08-271.770 0,00-278.039,40 6.269,40 Seite 16

Teilfinanzrechnung Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 7531 u.a. 0,00-3.500 0,00 0,00-3.500,00 7599 Sontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00-91.763,87 91.763,87 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von 7821 Grundtücken und Gebäuden -13.166,51-390.000 0,00-1.487,71-388.512,29 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -104.606,87-60.000-18.084,00-30.942,94-10.973,06 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -6.128,83 0 0,00-24.147,06 24.147,06 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen -1.270.173,67-273.700-82.924,09-298.709,47 107.933,56 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen -69.981,54 0 0,00 0,00 0,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -320.272,30 0 0,00-18.531,66 18.531,66 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit 7927 Tilgung von Krediten für Invetitionen -104.389,47-109.440 0,00-109.437,00-3,00 Seite 17

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 110301001 Einrichtungen für die geamte Verwaltung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -235,62 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -235,62 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 110302001 Neu- und Eratzbechaffung für den Bauhof 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 27.000,00 0 0,00 0,00 0,00 6832 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 275,00 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -30.870,02 0-8.962,00-3.674,89 5.287,11 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -252,59 0 0,00-903,53-903,53 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -3.847,61 0-8.962,00-4.578,42 4.383,58 Maßname: 110601001 Neu- und Eratzbechaffung im Rahmen der technichen Infratruktur (IT) 6832 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 80,00 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -11.574,60-60.000-9.122,00-24.424,14 44.697,86 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -4.382,69 0 0,00-23.144,53-23.144,53 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -15.877,29-60.000-9.122,00-47.568,67 21.553,33 Maßname: 110601002 Dokumentenmanagementytem 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 18

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: 110601003 Anbindung KulTourBacke 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 110601004 AGRESSO-Lizenz für Veranlagung (Wilndorf) 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 110801001 An- und Verkauf von tädtichen Grundtücken (unbebaut) 6821 Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 296.694,74 290.000 0,00 226.315,63-63.684,37 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -13.166,51-390.000 0,00-1.487,71 388.512,29 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 283.528,23-100.000 0,00 224.827,92 324.827,92 Maßname: 110802001 Um- und Aubau Backe; Um- und Aubau Jugendmuikchule (Schultraße) 6141 Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, Land 80.537,97 0 0,00 0,00 0,00 6811 Invetitionzuwendungen, Land 0,00 0 0,00 83.677,28 83.677,28 6821 Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen -611.173,67 0 0,00-79.236,12-79.236,12 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen -52,00 0 0,00 0,00 0,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -152.500,42 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -29.750,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -712.938,12 0 0,00 4.441,16 4.441,16 Maßname: 110802002 Allgemeine bauliche Maßnahmen 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen -4.943,39 0 0,00-10.110,00-10.110,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -2.127,52 0 0,00-8.117,92-8.117,92 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -1.168,39 0 0,00-2.843,91-2.843,91 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -1.257,93 0 0,00-99,00-99,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -9.497,23 0 0,00-21.170,83-21.170,83 Maßname: 110802003 Umetzung Konjunkturpaket II 6811 Invetitionzuwendungen, Land 771.004,00 0 0,00 268.412,00 268.412,00 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen -668.713,93 0 0,00-205.241,24-205.241,24 Seite 19

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen -69.929,54 0 0,00 0,00 0,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -165.644,36 0 0,00-10.320,92-10.320,92 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -270,67 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -133.554,50 0 0,00 52.849,84 52.849,84 Maßname: 110802004 Schulpauchale 6811 Invetitionzuwendungen, Land 111.738,07 377.063 0,00 169.932,45-207.130,55 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 14.657,32-273.700-82.924,09-4.122,11 352.501,98 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00-92,82-92,82 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -30.973,19 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 95.422,20 103.363-82.924,09 165.717,52 145.278,61 Seite 20

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 118.459,33 0 0 112.193,74 112.193,74 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 137.838,78 121.800 0 157.039,68 35.239,68 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 1.612,00 2.200 0 1.091,00-1.109,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 23.825,95 5.100 0 9.451,16 4.351,16 7 + Sontige Ordentliche Erträge 11.458,69 14.301 0 89,00-14.212,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 293.194,75 143.401 0,00 279.864,58 136.463,58 11 - Peronalaufwendungen -397.569,68-394.600 0-401.602,56-7.002,56 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -184.426,27-161.900 0-170.977,66-9.077,66 14 - Bilanzielle Abchreibungen -150.539,65-145.477 0-151.063,29-5.586,54 15 - Tranferaufwendungen -8.335,80-8.550 0-8.902,08-352,08 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -67.537,05-76.060 0-81.066,37-5.006,37 17 = Ordentliche Aufwendungen -808.408,45-786.587 0,00-813.611,96-27.025,21 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -515.213,70-643.186 0,00-533.747,38 109.438,37 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -515.213,70-643.186 0,00-533.747,38 109.438,37 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 1.266,90 1.266,90 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 1.266,90 1.266,90 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -515.213,70-643.186 0,00-532.480,48 110.705,27 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -11.872,24-12.000 0-9.986,98 2.013,02 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -527.085,94-655.186 0,00-542.467,46 112.718 Seite 21

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4161 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten au Zuweiungen vom Land 118.459,33 0 0 112.193,74-112.193,74 4311 Verwaltunggebühren 137.838,78 121.800 0 156.312,08-34.512,08 4361 Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0 727,60-727,60 4421 Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 1.612,00 2.200 0 1.091,00 1.109,00 Erträge au Kotenertattungen, 4482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) 23.825,95 5.100 0 9.451,16-4.351,16 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 98,19 0 0 0,00 0,00 4561 Bußgelder 11.150,50 14.000 0 89,00 13.911,00 4591 Andere ontige ordentliche Erträge 210,00 301 0 0,00 301,00 4911 Außerordentliche Erträge au Schadenfällen 0,00 0 0 1.266,90-1.266,90 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -58.182,68-58.600 0-58.655,95 55,95 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -264.027,40-258.100 0-266.428,58 8.328,58 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -5.041,69-7.700 0-5.351,47-2.348,53 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -19.272,76-19.600 0-19.804,44 204,44 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -51.045,15-50.600 0-51.362,12 762,12 5721 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf immaterielle Vermögengegentände -161,15-161 0-161,15 0,00 5751 Abchreibungen auf Machinen -14.538,86-12.181 0-13.404,06 1.223,54 5753 Abchreibungen auf Fahrzeuge -118.458,70-117.550 0-116.556,97-992,72 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung -17.380,94-15.585 0-20.941,11 5.355,72 Aufwendungen au ILV Seite 22

Teilergebnirechnung 5812 Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -11.872,24-12.000 0-9.986,98-2.013,02 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen -124,95-1.200 0 0,00-1.200,00 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 5221 Vermögen -9.395,05-14.000 0-11.989,84-2.010,16 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen -351,16-600 0-598,36-1,64 5251 Haltung von Fahrzeugen -67.791,25-40.000 0-37.524,53-2.475,47 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen -33.632,96-28.000 0-24.669,11-3.330,89 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte -11.751,87-13.100 0-16.738,07 3.638,07 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -61.379,03-65.000 0-79.457,75 14.457,75 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche -8.335,80-8.550 0-8.902,08 352,08 5412 Peronalnebenkoten -27.644,54-33.500 0-46.448,77 12.948,77 Aufwandentchädigung für Wehrführer, 5413 Gerätewarte und -2.950,00-5.000 0-3.050,00-1.950,00 Aufwendungen für ehrenamtliche und 5421 ontige Tätigkeit -10.148,49-10.500 0-7.345,03-3.154,97 5422 Mieten und Pachten -4.161,10-4.600 0-4.819,80 219,80 5431 Fachliteratur -1.490,65-1.700 0-1.543,66-156,34 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -1.455,84-3.100 0-1.994,39-1.105,61 5441 Vericherungbeiträge u. ä. -14.680,65 0 0 0,00 0,00 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 5443 Berufvertretungen und Vereinen -1.689,40-17.660 0-15.854,72-1.805,28 Verlute au Wertminderungen und 5445 Abgängen von Gegentänden 0,00 0 0-10,00 10,00 5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen -3.316,38 0 0 0,00 0,00 Seite 23

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 138.334,26 121.800 0,00 130.255,70 8.455,70 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 1.612,00 2.200 0,00 1.091,00-1.109,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 44.099,53 5.100 0,00 9.363,16 4.263,16 7 + Sontige Einzahlungen 11.661,90 14.301 0,00 441,50-13.859,50 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen -14.911,61 0 0,00 16.178,51 16.178,51 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 180.796,08 143.401 0,00 157.329,87 13.928,87 10 - Peronalauzahlungen -397.625,39-394.600 0,00-401.783,23-7.183,23 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -167.133,20-161.900 0,00-183.966,88-22.066,88 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -8.335,80-8.550 0,00-8.902,08-352,08 15 - Sontige Auzahlungen -65.149,15-76.060 0,00-81.834,92-5.774,92 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -638.243,54-641.110 0,00-676.487,11-35.377,11 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -457.447,46-497.709 0,00-519.157,24-21.448,24 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 44.670,90 47.000 0,00 44.558,21-2.441,79 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 4.056,50 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 48.727,40 47.000 0,00 44.558,21-2.441,79 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -18.378,36-45.000-30.674,00-41.601,11 34.072,89 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -18.378,36-45.000-30.674,00-41.601,11 34.072,89 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 30.349,04 2.000-30.674,00 2.957,10 31.631,10 Seite 24

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -427.098,42-495.709-30.674,00-516.200,14 10.182,86 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -427.098,42-495.709-30.674,00-516.200,14 10.182,86 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -427.098,42-495.709-30.674,00-516.200,14 10.182,86 Seite 25

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6301 Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 30,00 0 0,00 30,00-30,00 6311 Verwaltunggebühren 136.244,85 121.800 0,00 129.498,10-7.698,10 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 2.059,41 0 0,00 0,00 0,00 6361 Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0,00 727,60-727,60 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 1.612,00 2.200 0,00 1.091,00 1.109,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) 44.099,53 5.100 0,00 9.363,16-4.263,16 6561 Bußgelder 11.451,90 14.000 0,00 441,50 13.558,50 Sontige Einzahlungen au laufender 6591 Verwaltungtätigkeit 210,00 301 0,00 0,00 301,00 6699 Ungeklärte Einzahlung -14.911,61 0 0,00 14.911,61-14.911,61 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land 44.670,90 45.000 0,00 44.558,21 441,79 Invetitionzuwendungen, Private 6817 Unternehmen 0,00 2.000 0,00 0,00 2.000,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der 6831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 3.916,50 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der 6832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 140,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 0,00 0 0,00 1.266,90-1.266,90 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -58.238,39-58.600 0,00-58.836,62 236,62 7012 Tariflich Bechäftigte -264.027,40-258.100 0,00-266.428,58 8.328,58 7021 Beamte -5.041,69-7.700 0,00-5.351,47-2.348,53 7022 Tariflich Bechäftigte -19.272,76-19.600 0,00-19.804,44 204,44 7032 Tariflich Bechäftigte -51.045,15-50.600 0,00-51.362,12 762,12 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -124,95-1.200 0,00 0,00-1.200,00 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 7221 Vermögen -9.104,00-14.000 0,00-12.070,78-1.929,22 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen -269,16-600 0,00-598,36-1,64 7251 Haltung von Fahrzeugen -46.349,23-40.000 0,00-58.054,91 18.054,91 Seite 26

Teilfinanzrechnung Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -40.147,40-28.000 0,00-19.252,10-8.747,90 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten -12.343,84-13.100 0,00-16.597,94 3.497,94 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -58.794,62-65.000 0,00-77.392,79 12.392,79 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich -8.335,80-8.550 0,00-8.902,08 352,08 7412 Peronalnebenkoten -27.689,61-33.500 0,00-46.023,37 12.523,37 Aufwandentchädigung für Wehrführer, Gerätewarte und 7413 Brandicherheitwache/Verdientaufall -2.950,00-5.000 0,00-3.050,00-1.950,00 Auzahlungen für ehrenamtliche und ontige 7421 Tätigkeit -10.975,18-10.500 0,00-8.239,52-2.260,48 7422 Mieten und Pachten -3.716,10-4.600 0,00-5.254,76 654,76 7431 Fachliteratur -1.639,45-1.700 0,00-1.465,66-234,34 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -1.808,76-3.100 0,00-1.946,89-1.153,11 7441 Vericherungbeiträge u. ä. -14.680,65 0 0,00 0,00 0,00 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen -1.689,40-17.660 0,00-15.854,72-1.805,28 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -17.294,36-45.000-30.674,00-27.831,37 13.505,37 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -1.084,00 0 0,00-13.769,74 13.769,74 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 27

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 120401001 Neu- und Eratzbechaffung Einwohnermeldeween, Bürgeramt Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -325,47 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -325,47 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 120402001 Neu- und Eratzbechaffung Peronentandween 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 120601001 Neu- und Eratzbechaffung für den Feuerchutz 6811 Invetitionzuwendungen, Land 44.670,90 45.000 0,00 44.558,21-441,79 6817 Invetitionzuwendungen, Private Unternehmen 0,00 2.000 0,00 0,00-2.000,00 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 3.500,00 0 0,00 416,50 416,50 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -17.294,36-45.000-30.674,00-27.831,37 47.842,63 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -758,53 0 0,00-13.769,74-13.769,74 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 30.118,01 2.000-30.674,00 3.373,60 32.047,60 Seite 28

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 168.395,75 128.650 0 210.780,62 82.130,62 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 700 0 0,00-700,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 1.154,62 0 0 1.183,08 1.183,08 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 169.550,37 129.350 0,00 211.963,70 82.613,70 11 - Peronalaufwendungen -162.322,19-169.800 0-165.770,69 4.029,31 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -520.355,03-513.300 0-463.340,82 49.959,18 14 - Bilanzielle Abchreibungen -49.019,81-46.200 0-60.306,21-14.106,51 15 - Tranferaufwendungen -137.028,98-124.950-10.465-156.802,21-21.387,21 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -165.589,36-171.820 0-155.433,90 16.386,10 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.034.315,37-1.026.070-10.465,00-1.001.653,83 34.880,87 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -864.765,00-896.720-10.465,00-789.690,13 117.494,57 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -864.765,00-896.720-10.465,00-789.690,13 117.494,57 23 + Außerordentliche Erträge -55,16 0 0 242,82 242,82 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni -55,16 0 0,00 242,82 242,82 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -864.820,16-896.720-10.465,00-789.447,31 117.737,39 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -12.237,20-15.600 0-14.143,50 1.456,50 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -877.057,36-912.320-10.465,00-803.590,81 119.194 Seite 29

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4141 Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, Land 127.302,78 124.950 0 162.226,33-37.276,33 4148 Elternanteil an der Schulbücherbechaffung 3.596,00 3.700 0 1.222,00 2.478,00 Verwendung invetiver Zuwendungen für 4149 konumtive Maßnahmen 2.741,95 0 0 0,00 0,00 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 34.755,02 0 0 47.332,29-47.332,29 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 700 0 0,00 700,00 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 1.153,75 0 0 765,26-765,26 Erträge au der Veräußerung von 4543 Vermögengegentänden unterhalb der 0,00 0 0 93,25-93,25 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 0,87 0 0 324,57-324,57 4911 Außerordentliche Erträge au Schadenfällen -55,16 0 0 242,82-242,82 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -39.987,20-43.000 0-42.761,68-238,32 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -92.125,32-94.200 0-91.995,30-2.204,70 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -3.572,25-5.500 0-3.900,38-1.599,62 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -7.375,92-7.300 0-7.465,75 165,75 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -19.261,50-19.800 0-19.647,58-152,42 5721 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf immaterielle Vermögengegentände -247,19-100 0-941,11 841,31 5746 Abchreibungen auf bebaute Grundtücke -1.240,97-1.241 0-1.240,97 0,00 5753 Abchreibungen auf Fahrzeuge -594,99-595 0-594,99 0,00 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung -46.936,66-44.264 0-57.529,14 13.265,20 Aufwendungen au ILV Seite 30

Teilergebnirechnung Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -127,70-200 0-468,30 268,30 Aufwendungen au internen 5815 Leitungbeziehungen Hallenbad/Freibad -12.109,50-15.400 0-13.675,20-1.724,80 5255 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen Vermögen -10.789,86-11.450 0-5.950,16-5.499,84 5256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -55.912,12-36.550 0-31.269,55-5.280,45 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar au 5257 Schulbudget) -358,26 0 0 0,00 0,00 5271 Lernmittel -56.850,35-63.100 0-47.115,46-15.984,54 Sontige beondere 5279 Verwaltungaufwendungen au der Arbeit der 0,00 0 0 0,00 0,00 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -396.444,44-402.200 0-379.005,65-23.194,35 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche -137.028,98-124.950-10.465-156.802,21 42.317,21 5433 Pot- und Fernmeldegebühren -2.572,24-2.350 0-2.227,15-122,85 5436 Aufwendungen für die EDV -14.591,72-19.610 0-16.266,41-3.343,59 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -73.177,86-75.740 0-63.913,43-11.826,57 5441 Vericherungbeiträge u. ä. -75.247,54-74.120 0-73.026,91-1.093,09 Seite 31

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 164.829,78 128.650 0,00 163.448,33 34.798,33 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 700 0,00 0,00-700,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 83,25 83,25 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 349,80 0 0,00 242,82 242,82 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 165.179,58 129.350 0,00 163.774,40 34.424,40 10 - Peronalauzahlungen -163.599,31-169.800 0,00-165.891,55 3.908,45 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -519.728,78-513.300 0,00-457.526,32 55.773,68 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -141.256,80-124.950-10.465,00-141.592,21-16.642,21 15 - Sontige Auzahlungen -160.398,29-171.820 0,00-160.306,23 11.513,77 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -984.983,18-979.870-10.465,00-925.316,31 54.553,69 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -819.803,60-850.520-10.465,00-761.541,91 88.978,09 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 50.440,66 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 938,59 0 0,00 2.631,06 2.631,06 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 51.379,25 0 0,00 2.631,06 2.631,06 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00-1.349,03-1.349,03 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -42.512,77-115.100-18.663,00-112.308,60 21.454,40 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -42.512,77-115.100-18.663,00-113.657,63 20.105,37 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 8.866,48-115.100-18.663,00-111.026,57 22.736,43 Seite 32

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -810.937,12-965.620-29.128,00-872.568,48 111.714,52 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -810.937,12-965.620-29.128,00-872.568,48 111.714,52 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -810.937,12-965.620-29.128,00-872.568,48 111.714,52 Seite 33

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 161.229,78 124.950 0,00 162.226,33-37.276,33 6148 Elternanteil an der Schulbücherbechaffung 3.600,00 3.700 0,00 1.222,00 2.478,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 700 0,00 0,00 700,00 Erträge au der Veräußerung von Vermögenggegentänden unterhalb von 6543 410,00 0,00 0 0,00 83,25-83,25 6699 Ungeklärte Einzahlung 324,15 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land 47.221,11 0 0,00 0,00 0,00 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 3.219,55 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der 6831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 659,59 0 0,00 2.621,06-2.621,06 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der 6832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 279,00 0 0,00 10,00-10,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 25,65 0 0,00 242,82-242,82 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -41.264,32-43.000 0,00-42.882,54-117,46 7012 Tariflich Bechäftigte -92.125,32-94.200 0,00-91.995,30-2.204,70 7021 Beamte -3.572,25-5.500 0,00-3.900,38-1.599,62 7022 Tariflich Bechäftigte -7.375,92-7.300 0,00-7.465,75 165,75 7032 Tariflich Bechäftigte -19.261,50-19.800 0,00-19.647,58-152,42 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -10.789,86-11.450 0,00-5.950,16-5.499,84 7256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -55.205,36-36.550 0,00-39.147,40 2.597,40 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar au 7257 Schulbudget) -358,26 0 0,00 0,00 0,00 7271 Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitgeetz -57.006,29-63.100 0,00-47.115,46-15.984,54 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -396.369,01-402.200 0,00-365.313,30-36.886,70 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich -141.256,80-124.950-10.465,00-141.592,21 27.107,21 7433 Pot- und Fernmeldegeübhren -2.545,54-2.350 0,00-2.387,03 37,03 7436 Auzahlungen für die EDV -14.591,72-19.610 0,00-16.266,41-3.343,59 Seite 34

Teilfinanzrechnung 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -68.013,49-75.740 0,00-68.625,88-7.114,12 7441 Vericherungbeiträge u. ä. -75.247,54-74.120 0,00-73.026,91-1.093,09 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -36.121,90-115.100-18.663,00-95.265,57-1.171,43 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -6.390,87 0 0,00-17.043,03 17.043,03 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0 0,00-1.349,03 1.349,03 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 35

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 210101001 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Alchen Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -4.367,56-9.400-3.086,00-5.299,86 7.186,14 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -225,58 0 0,00-4.585,73-4.585,73 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -4.593,14-9.400-3.086,00-9.885,59 2.600,41 Maßname: 210102001 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Büchergrund 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 1.181,93 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -3.234,17-2.800-4.300,00-4.135,00 2.965,00 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -361,90 0 0,00-892,50-892,50 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -2.414,14-2.800-4.300,00-5.027,50 2.072,50 Maßname: 210103001 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Freudenberg 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -522,34 0 0,00 0,00 0,00 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0 0,00-1.349,03-1.349,03 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -15.091,20-14.400-7.727,00-19.774,84 2.352,16 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -829,00 0 0,00-2.756,96-2.756,96 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -16.442,54-14.400-7.727,00-23.880,83-1.753,83 Maßname: 210104001 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Oberfichbach 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00-3.500-3.550,00-774,00 6.276,00 Seite 36

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -219,42 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -219,42-3.500-3.550,00-774,00 6.276,00 Maßname: 210201001 Neu- und Eratzbechaffung Hauptchule 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 802,32 0 0,00 0,00 0,00 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 723,81 723,81 6832 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 279,00 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -4.356,01-3.600 0,00-4.072,12-472,12 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -258,00 0 0,00-1.443,23-1.443,23 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -3.532,69-3.600 0,00-4.791,54-1.191,54 Maßname: 210301001 Neu- und Eratzbechaffung Realchule 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 2.417,23 0 0,00 0,00 0,00 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 1.897,25 1.897,25 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -8.473,96-54.400 0,00-48.112,67 6.287,33 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -1.932,22 0 0,00-4.872,47-4.872,47 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -7.988,95-54.400 0,00-51.087,89 3.312,11 Maßname: 210401001 Neu- und Eratzbechaffung Oterbergchule 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -599,00-17.000 0,00-13.097,08 3.902,92 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -2.564,75 0 0,00-1.148,54-1.148,54 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -3.163,75-17.000 0,00-14.245,62 2.754,38 Maßname: 210501001 Neu- und Eratzbechaffung allgemeine Schulverwaltung 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-1.343,60-1.343,60 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-1.343,60-1.343,60 Maßname: 210501002 Schulpauchale 6811 Invetitionzuwendungen, Land 47.221,11 0 0,00 0,00 0,00 Seite 37

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00-10.000 0,00 0,00 10.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 47.221,11-10.000 0,00 0,00 10.000,00 Seite 38

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 9.165,29 3.500 0 9.610,94 6.110,94 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 154.912,10 153.400 0 154.457,80 1.057,80 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 2.392,00 1 0 2.528,00 2.527,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 166.469,39 156.901 0,00 166.596,74 9.695,74 11 - Peronalaufwendungen -295.949,35-292.900 0-299.404,67-6.504,67 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -8.289,62-25.500 0-25.200,11 299,89 14 - Bilanzielle Abchreibungen -6.595,32-6.583 0-6.635,34-51,95 15 - Tranferaufwendungen -6.530,00-12.000 0-12.436,07-436,07 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -24.040,08-30.200 0-29.546,23 653,77 17 = Ordentliche Aufwendungen -341.404,37-367.183 0,00-373.222,42-6.039,03 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -174.934,98-210.282 0,00-206.625,68 3.656,71 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -174.934,98-210.282 0,00-206.625,68 3.656,71 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -174.934,98-210.282 0,00-206.625,68 3.656,71 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -12.527,81-21.000 0-13.578,56 7.421,44 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -187.462,79-231.282 0,00-220.204,24 11.078 Seite 39

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 4.650,75 3.500 0 5.096,40-1.596,40 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 4.514,54 0 0 4.514,54-4.514,54 4321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 154.912,10 153.400 0 154.457,80-1.057,80 4461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.392,00 1 0 2.528,00-2.527,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -123.928,15-125.900 0-125.259,54-640,46 5019 Dientaufwendungen ontige Bechäftigte -139.104,33-133.000 0-139.019,50 6.019,50 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -8.454,35-9.100 0-9.740,75 640,75 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -24.462,52-24.900 0-25.384,88 484,88 5763 5812 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -6.595,32-6.583 0-6.635,34 51,95 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -12.527,81-21.000 0-13.578,56-7.421,44 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen -238,00-500 0 0,00-500,00 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte -8.051,62-25.000 0-25.200,11 200,11 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen -6.530,00-12.000 0-12.436,07 436,07 Sontige Aufwendungen für Theater- und 5428 Konzertverantaltungen -6.702,44-5.800 0-5.408,67-391,33 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -17.337,64-24.400 0-24.137,56-262,44 Seite 40

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.650,75 3.500 0,00 5.096,40 1.596,40 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 155.650,70 153.400 0,00 154.898,10 1.498,10 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 2.392,00 1 0,00 2.528,00 2.527,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 162.693,45 156.901 0,00 162.522,50 5.621,50 10 - Peronalauzahlungen -295.949,35-292.900 0,00-299.404,67-6.504,67 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -8.289,62-25.500 0,00-25.200,11 299,89 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -6.530,00-12.000 0,00-11.917,12 82,88 15 - Sontige Auzahlungen -23.481,50-30.200 0,00-28.318,78 1.881,22 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -334.250,47-360.600 0,00-364.840,68-4.240,68 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -171.557,02-203.699 0,00-202.318,18 1.380,82 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -126,10 0 0,00-861,82-861,82 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -126,10 0 0,00-861,82-861,82 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -126,10 0 0,00-861,82-861,82 Seite 41

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -171.683,12-203.699 0,00-203.180,00 519,00 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -171.683,12-203.699 0,00-203.180,00 519,00 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -171.683,12-203.699 0,00-203.180,00 519,00 Seite 42

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 4.650,75 3.500 0,00 5.096,40-1.596,40 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 155.650,70 153.400 0,00 154.898,10-1.498,10 6461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.392,00 1 0,00 2.528,00-2.527,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte -123.928,15-125.900 0,00-125.259,54-640,46 7019 Sontige Bechäftigte -139.104,33-133.000 0,00-139.019,50 6.019,50 7022 Tariflich Bechäftigte -8.454,35-9.100 0,00-9.740,75 640,75 7032 Tariflich Bechäftigte -24.462,52-24.900 0,00-25.384,88 484,88 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -238,00-500 0,00 0,00-500,00 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten -8.051,62-25.000 0,00-25.200,11 200,11 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen -6.530,00-12.000 0,00-11.917,12-82,88 Sontige Auzahlungen für Theater- und 7428 Konzertverantaltungen -6.946,39-5.800 0,00-4.356,17-1.443,83 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -16.535,11-24.400 0,00-23.962,61-437,39 7832 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -126,10 0 0,00-861,82 861,82 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 43

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 250101001 Neu- und Eratzbechaffung Bücherei Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 250102001 Neu- und Eratzbechaffung Mueum 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-143,99-143,99 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-143,99-143,99 Maßname: 250103001 Neu- und Eratzbechaffung Jugendmuikchule 6811 Invetitionzuwendungen, Land 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -126,10 0 0,00-717,83-717,83 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -126,10 0 0,00-717,83-717,83 Maßname: 250201001 Allgemeine Kultur 6147 Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, priv. Unternehmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6817 Invetitionzuwendungen, Private Unternehmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 44

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 3 + ontige Tranfererträge 42.161,26 32.000 0 51.095,62 19.095,62 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 20.716,93 18.450 0 16.489,08-1.960,92 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 944,00 1.500 0 10.225,00 8.725,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 63.822,19 51.950 0,00 77.809,70 25.859,70 11 - Peronalaufwendungen -179.466,95-179.900 0-178.299,00 1.601,00 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -2.691,60-4.750 0-1.869,10 2.880,90 14 - Bilanzielle Abchreibungen 0,00 0 0-37,77-37,77 15 - Tranferaufwendungen -140.560,96-244.200 0-171.633,41 72.566,59 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -720,24-3.000 0-2.205,26 794,74 17 = Ordentliche Aufwendungen -323.439,75-431.850 0,00-354.044,54 77.805,46 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -259.617,56-379.900 0,00-276.234,84 103.665,16 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -259.617,56-379.900 0,00-276.234,84 103.665,16 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -259.617,56-379.900 0,00-276.234,84 103.665,16 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen 0,00-500 0 0,00 500,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -259.617,56-380.400 0,00-276.234,84 104.165 Seite 45

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Eratz von ozialen Leitungen außerhalb von 4211 Einrichtungen 34.414,00 30.000 0 40.813,00-10.813,00 Eratz von ozialen Leitungen in 4221 Einrichtungen 7.747,26 2.000 0 10.282,62-8.282,62 4311 Verwaltunggebühren 105,00 450 0 192,00 258,00 4321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 20.611,93 18.000 0 16.297,08 1.702,92 4461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 944,00 1.500 0 10.225,00-8.725,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -141.459,24-141.700 0-140.334,99-1.365,01 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -10.515,58-10.600 0-10.428,86-171,14 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -27.492,13-27.600 0-27.535,15-64,85 5763 5812 5255 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung 0,00 0 0-37,77 37,77 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof 0,00-500 0 0,00-500,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen Vermögen 0,00-2.500 0-769,86-1.730,14 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -2.691,60-2.250 0-1.099,24-1.150,76 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 5331 Aylbewerber -20.369,36-28.800 0-31.436,23 2.636,23 Unterkunftkoten gemäß 1,3 AylbLG für 5332 Aylbewerber -13.140,35-21.600 0-13.076,99-8.523,01 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 5333 Aylbewerber -15.210,29-28.800 0-24.910,91-3.889,09 Grundleitungen für Leitungbezieher gemäß 5334 2 AylbLG -12.806,88-36.000 0-15.626,33-20.373,67 Unterkunftkoten für Leizungbezieher 5335 gemäß 2 AylbLG -12.982,38-21.600 0-13.025,01-8.574,99 Seite 46

Teilergebnirechnung Krankenhilfe und KV-Beiträge für 5336 Leitungbezieher nach 2 AylbLG -51,16-15.000 0-4.302,94-10.697,06 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 5337 geduldete Flüchtlinge -28.331,69-33.600 0-30.193,59-3.406,41 Bildung- und Teilhabepaket für 5338 Leitungbezieher nach 2 AylbLG -20.186,59-25.200 0-17.261,41-7.938,59 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 5339 geduldete Flüchtlinge -17.482,26-33.600 0-21.800,00-11.800,00 5438 Überörtliche Prüfung 0,00-2.000 0-1.318,80-681,20 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -720,24-1.000 0-405,11-594,89 5449 Wertkorrekturen zu Forderungen 0,00 0 0-481,35 481,35 Seite 47

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 41.008,85 32.000 0,00 50.674,43 18.674,43 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 20.964,23 18.450 0,00 17.086,72-1.363,28 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 944,00 1.500 0,00 10.225,00 8.725,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen -9.038,53 0 0,00 2.156,56 2.156,56 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 53.878,55 51.950 0,00 80.142,71 28.192,71 10 - Peronalauzahlungen -179.466,95-179.900 0,00-178.299,00 1.601,00 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -2.685,10-4.750 0,00-1.865,20 2.884,80 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -142.665,38-244.200 0,00-171.116,00 73.084,00 15 - Sontige Auzahlungen -466,14-3.000 0,00-1.978,01 1.021,99 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -325.283,57-431.850 0,00-353.258,21 78.591,79 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -271.405,02-379.900 0,00-273.115,50 106.784,50 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00-854,00-854,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00-854,00-854,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00-854,00-854,00 Seite 48

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -271.405,02-379.900 0,00-273.969,50 105.930,50 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -271.405,02-379.900 0,00-273.969,50 105.930,50 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -271.405,02-379.900 0,00-273.969,50 105.930,50 Seite 49

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Ertattungen Lan nach dem 6211 Flüchtlingaufnahmegeetz 34.414,00 30.000 0,00 40.813,00-10.813,00 Einzahlungen für Leitungbezieher nach dem 6221 Aylbewerberleitunggeetz 6.594,85 2.000 0,00 9.861,43-7.861,43 6311 Verwaltunggebühren 105,00 450 0,00 192,00 258,00 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 20.859,23 18.000 0,00 16.894,72 1.105,28 6461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 944,00 1.500 0,00 10.225,00-8.725,00 6695 durchlfd. Soziale Hilfen an den Krei -1.023,70 0 0,00-3.648,19 3.648,19 6697 SOZ -8.014,83 0 0,00 5.804,75-5.804,75 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte -141.459,24-141.700 0,00-140.334,99-1.365,01 7022 Tariflich Bechäftigte -10.515,58-10.600 0,00-10.428,86-171,14 7032 Tariflich Bechäftigte -27.492,13-27.600 0,00-27.535,15-64,85 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen 0,00-2.500 0,00-769,86-1.730,14 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -2.685,10-2.250 0,00-1.095,34-1.154,66 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 7331 Aylbewerber -20.605,24-28.800 0,00-29.668,50 868,50 Unterkunftkoten gemäß 1, 3 AylbLG für 7332 Aylbewerber -12.607,74-21.600 0,00-12.001,61-9.598,39 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7333 Aylbewerber -15.710,29-28.800 0,00-22.910,91-5.889,09 Grundleitungen für Leitungbezieher gemäß 7334 2 AylbLG -12.354,50-36.000 0,00-14.855,58-21.144,42 Unterkunftkoten für Leitungbezieher 7335 gemäß 2 AylbLG -12.464,21-21.600 0,00-12.185,48-9.414,52 Krankenhilfe und KV-Beiträge für 7336 Leitungbezieher nach 2 AylbLG -51,16-15.000 0,00-4.302,94-10.697,06 Grundleitungen gemäß 1, 3 AylbLG für 7337 geduldete Flüchtlinge -29.475,59-33.600 0,00-28.158,30-5.441,70 Unterkunftkoten gem. 1,3 AylbLG für 7338 gedultete Flüchtlinge -20.664,39-25.200 0,00-15.542,43-9.657,57 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7339 geduldete Flüchtlinge -18.732,26-33.600 0,00-19.800,00-13.800,00 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 7361 Aylbewerber 0,00 0 0,00-2.014,55 2.014,55 Seite 50

Teilfinanzrechnung Unterkunftkoten gemäß 1, 3 AylbLG für 7362 Aylbewerber 0,00 0 0,00-1.233,66 1.233,66 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7363 Aylbewerber 0,00 0 0,00-2.200,00 2.200,00 Grundleitungen für Leitungbezieher gemäß 7364 2 AylbLG 0,00 0 0,00-1.811,67 1.811,67 Unterkunftkoten für Leitungbezieher 7365 gemäß 2 AylbLG 0,00 0 0,00-1.228,00 1.228,00 Krankenhilfe und KV-Beiträge für 7366 Leitungbezieher nach 2 AylbLG 0,00 0 0,00-1.200,00 1.200,00 Grundleitungen gemäß 1, 3 AylbLG für 7367 geduldete Flüchtlinge 0,00 0 0,00-862,39 862,39 Unterkunftkoten gem. 1,3 AylbLG für 7368 gedultete Flüchtlinge 0,00 0 0,00-539,98 539,98 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7369 geduldete Flüchtlinge 0,00 0 0,00-600,00 600,00 7438 Überörtliche Prüfung 0,00-2.000 0,00-1.318,80-681,20 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -466,14-1.000 0,00-659,21-340,79 7832 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-854,00 854,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 51

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 310202001 Neu- und Eratzbechaffung Übergangheime Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-854,00-854,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-854,00-854,00 Seite 52

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 17.566,88 14.250 0 19.596,51 5.346,51 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 2.484,10 6.000 0 5.005,65-994,35 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 47,50 0 0 152,40 152,40 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 20.098,48 20.250 0,00 24.754,56 4.504,56 11 - Peronalaufwendungen -85.200,42-84.400 0-78.510,43 5.889,57 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -21.007,16-33.000 0-35.799,70-2.799,70 14 - Bilanzielle Abchreibungen -44.101,54-30.726 0-34.306,49-3.580,80 15 - Tranferaufwendungen -275.544,22-312.000 0-283.556,54 28.443,46 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -425.853,34-460.126 0,00-432.173,16 27.952,53 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -405.754,86-439.876 0,00-407.418,60 32.457,09 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -405.754,86-439.876 0,00-407.418,60 32.457,09 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -405.754,86-439.876 0,00-407.418,60 32.457,09 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -27.725,53-50.500 0-52.436,87-1.936,87 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -433.480,39-490.376 0,00-459.855,47 30.520 Seite 53

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4142 Zwecke, Gemeinden (GV) 15.177,21 14.000 0 14.040,36-40,36 Zuweiungen und Zuchüe für lfd. Zwecke 4147 priv. Unternehmen 250,00 250 0 3.416,49-3.166,49 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 2.139,67 0 0 2.139,66-2.139,66 4461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.484,10 6.000 0 5.005,65 994,35 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 47,50 0 0 152,40-152,40 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -67.535,83-66.900 0-62.257,81-4.642,19 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -5.012,92-4.900 0-4.617,32-282,68 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -12.651,67-12.600 0-11.635,30-964,70 Abchreibungen (bilanziell) 5746 Abchreibungen auf bebaute Grundtücke -38.477,83-28.424 0-28.533,52 109,17 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung -5.623,71-2.301 0-5.772,97 3.471,63 5812 5211 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -27.725,53-50.500 0-52.436,87 1.936,87 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen -8.138,69-11.500 0-18.904,94 7.404,94 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -12.868,47-21.500 0-16.894,76-4.605,24 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen -4.350,00-4.000 0-3.359,00-641,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche -271.194,22-308.000 0-280.197,54-27.802,46 Seite 54

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 17.566,88 14.250 0 19.596,51 5.346,51 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 2.484,10 6.000 0 5.005,65-994,35 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 47,50 0 0 152,40 152,40 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 20.098,48 20.250 0,00 24.754,56 4.504,56 11 - Peronalaufwendungen -85.200,42-84.400 0-78.510,43 5.889,57 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -21.007,16-33.000 0-35.799,70-2.799,70 14 - Bilanzielle Abchreibungen -44.101,54-30.726 0-34.306,49-3.580,80 15 - Tranferaufwendungen -275.544,22-312.000 0-283.556,54 28.443,46 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -425.853,34-460.126 0,00-432.173,16 27.952,53 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -405.754,86-439.876 0,00-407.418,60 32.457,09 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -405.754,86-439.876 0,00-407.418,60 32.457,09 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -405.754,86-439.876 0,00-407.418,60 32.457,09 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -27.725,53-50.500 0-52.436,87-1.936,87 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -433.480,39-490.376 0,00-459.855,47 30.520 Seite 55

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4142 Zwecke, Gemeinden (GV) 15.177,21 14.000 0 14.040,36-40,36 Zuweiungen und Zuchüe für lfd. Zwecke 4147 priv. Unternehmen 250,00 250 0 3.416,49-3.166,49 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 2.139,67 0 0 2.139,66-2.139,66 4461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.484,10 6.000 0 5.005,65 994,35 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 47,50 0 0 152,40-152,40 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -67.535,83-66.900 0-62.257,81-4.642,19 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -5.012,92-4.900 0-4.617,32-282,68 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -12.651,67-12.600 0-11.635,30-964,70 Abchreibungen (bilanziell) 5746 Abchreibungen auf bebaute Grundtücke -38.477,83-28.424 0-28.533,52 109,17 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung -5.623,71-2.301 0-5.772,97 3.471,63 5812 5211 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -27.725,53-50.500 0-52.436,87 1.936,87 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen -8.138,69-11.500 0-18.904,94 7.404,94 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -12.868,47-21.500 0-16.894,76-4.605,24 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen -4.350,00-4.000 0-3.359,00-641,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche -271.194,22-308.000 0-280.197,54-27.802,46 Seite 56

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 15.763,71 14.250 0,00 17.120,35 2.870,35 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 2.782,77 6.000 0,00 5.005,65-994,35 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 1.040,56 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 19.587,04 20.250 0,00 22.126,00 1.876,00 10 - Peronalauzahlungen -85.200,42-84.400 0,00-78.510,43 5.889,57 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -20.069,49-33.000 0,00-29.491,23 3.508,77 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -296.637,08-312.000 0,00-284.225,81 27.774,19 15 - Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -401.906,99-429.400 0,00-392.227,47 37.172,53 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -382.319,95-409.150 0,00-370.101,47 39.048,53 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 380,00 0 0,00 10.070,01 10.070,01 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 380,00 0 0,00 10.070,01 10.070,01 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.582,50-40.000 0,00-10.401,20 29.598,80 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -2.582,50-40.000 0,00-10.401,20 29.598,80 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -2.202,50-40.000 0,00-331,19 39.668,81 Seite 57

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -384.522,45-449.150 0,00-370.432,66 78.717,34 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -384.522,45-449.150 0,00-370.432,66 78.717,34 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -384.522,45-449.150 0,00-370.432,66 78.717,34 Seite 58

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6142 Zwecke, Gemeinden (GV) 15.177,21 14.000 0,00 14.040,36-40,36 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6147 Zwecke, priv. Unternehmen 586,50 250 0,00 3.079,99-2.829,99 6461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.782,77 6.000 0,00 5.005,65 994,35 6699 Ungeklärte Einzahlung 1.040,56 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Invetitionzuwendungen, Private 6817 Unternehmen 380,00 0 0,00 0,00 0,00 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 0,00 0 0,00 10.070,01-10.070,01 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte -67.535,83-66.900 0,00-62.257,81-4.642,19 7022 Tariflich Bechäftigte -5.012,92-4.900 0,00-4.617,32-282,68 7032 Tariflich Bechäftigte -12.651,67-12.600 0,00-11.635,30-964,70 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -7.570,31-11.500 0,00-12.254,37 754,37 7216 Intandhaltung Infratrukturvermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -12.499,18-21.500 0,00-17.236,86-4.263,14 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen -3.902,00-4.000 0,00-3.314,00-686,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich -292.735,08-308.000 0,00-280.911,81-27.088,19 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -2.582,50-40.000 0,00-10.252,20-29.747,80 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-149,00 149,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 59

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 360101001 Neu- und Eratzbechaffung Kinder- und Jugendarbeit Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 6812 Invetitionzuwendungen, Gemeinden (GV) 1,00 0 0,00 0,00 0,00 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-149,00-149,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 1,00 0 0,00-149,00-149,00 Maßname: 360102001 Neu- und Eratzbechaffung, Neugetaltung Kinderpielplätze 6817 Invetitionzuwendungen, Private Unternehmen 380,00 0 0,00 0,00 0,00 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 0,00 0 0,00 10.070,01 10.070,01 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -2.582,50-40.000 0,00-10.252,20 29.747,80 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -2.202,50-40.000 0,00-182,19 39.817,81 Seite 60

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 0,00 11 - Peronalaufwendungen -4.116,10-4.100 0-4.137,12-37,12 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abchreibungen 0,00 0 0 0,00 0,00 15 - Tranferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen 0,00 0 0 0,00 0,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37 Seite 61

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -3.247,58-3.300 0-3.279,20-20,80 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -241,52-200 0-244,13 44,13 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -627,00-600 0-613,79 13,79 Abchreibungen (bilanziell) 5811 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Peronalkoten 0,00 0 0 0,00 0,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5433 Pot- und Fernmeldegebühren 0,00 0 0 0,00 0,00 Seite 62

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 10 - Peronalauzahlungen -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15 - Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 63

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -4.116,10-4.100 0,00-4.137,12-37,12 Seite 64

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte -3.247,58-3.300 0,00-3.279,20-20,80 7022 Tariflich Bechäftigte -241,52-200 0,00-244,13 44,13 7032 Tariflich Bechäftigte -627,00-600 0,00-613,79 13,79 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 65

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 8.649,72 0 0 15.962,58 15.962,58 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 83.146,81 130.000 0 52.469,28-77.530,72 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 91.796,53 130.000 0,00 68.431,86-61.568,14 11 - Peronalaufwendungen -213.974,53-223.500 0-208.199,31 15.300,69 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -7.550,58-13.000 0-8.832,01 4.167,99 14 - Bilanzielle Abchreibungen -9.889,74-2.025 0-10.013,41-7.988,21 15 - Tranferaufwendungen -1.630,00-2.300 0-15.551,00-13.251,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -7.505,21-3.800 0-2.215,42 1.584,58 17 = Ordentliche Aufwendungen -240.550,06-244.625 0,00-244.811,15-185,95 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -148.753,53-114.625 0,00-176.379,29-61.754,09 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -148.753,53-114.625 0,00-176.379,29-61.754,09 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -148.753,53-114.625 0,00-176.379,29-61.754,09 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 12.109,50 15.400 0 13.675,20-1.724,80 28 - Aufwendungen au internen -218.669,82-5.520 0-265.622,69-260.102,69 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -355.313,85-104.745 0,00-428.326,78-323.582 Seite 66

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Verwendung invetiver Zuwendungen für 4149 konumtive Maßnahmen 6.441,50 0 0 13.921,00-13.921,00 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 2.208,22 0 0 2.041,58-2.041,58 4321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 83.146,81 130.000 0 52.469,28 77.530,72 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4815 Hallenbad/Freibad 12.109,50 15.400 0 13.675,20 1.724,80 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -166.992,54-174.300 0-162.164,17-12.135,83 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -12.843,54-13.300 0-12.438,07-861,93 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -34.138,45-35.900 0-33.597,07-2.302,93 5763 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -9.889,74-2.025 0-10.013,41 7.988,21 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -2.925,11-4.200 0-5.123,88 923,88 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT -1.316,54-1.320 0-1.189,82-130,18 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement -214.428,17 0 0-259.308,99 259.308,99 5255 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen Vermögen -1.325,72-3.500 0-2.945,38-554,62 5256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -109,24 0 0-109,24 109,24 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte -6.115,62-9.500 0-5.777,39-3.722,61 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen -1.630,00-2.300 0-1.630,00-670,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche 0,00 0 0-13.921,00 13.921,00 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -7.158,43-3.500 0-1.975,42-1.524,58 Seite 67

Teilergebnirechnung 5443 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, Berufvertretungen und Vereinen -240,00-300 0-240,00-60,00 5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen -106,78 0 0 0,00 0,00 Seite 68

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 85.995,99 130.000 0,00 62.432,38-67.567,62 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00-2.947,48-2.947,48 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 6.280,87 0 0,00 0,01 0,01 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 92.276,86 130.000 0,00 59.484,91-70.515,09 10 - Peronalauzahlungen -213.974,53-223.500 0,00-208.199,31 15.300,69 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -8.865,90-13.000 0,00-9.905,28 3.094,72 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -1.630,00-2.300 0,00-15.551,00-13.251,00 15 - Sontige Auzahlungen -7.755,37-3.800 0,00-2.319,75 1.480,25 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -232.225,80-242.600 0,00-235.975,34 6.624,66 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -139.948,94-112.600 0,00-176.490,43-63.890,43 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 50.247,00 50.200 0,00 49.964,00-236,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 50.247,00 50.200 0,00 49.964,00-236,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -476,00-50.200-50.100,00-1.806,30 98.493,70 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -476,00-50.200-50.100,00-1.806,30 98.493,70 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 49.771,00 0-50.100,00 48.157,70 98.257,70 Seite 69

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -90.177,94-112.600-50.100,00-128.332,73 34.367,27 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -90.177,94-112.600-50.100,00-128.332,73 34.367,27 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -90.177,94-112.600-50.100,00-128.332,73 34.367,27 Seite 70

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 85.995,99 130.000 0,00 62.432,38 67.567,62 6521 Ertattung von Steuern 0,00 0 0,00-2.947,48 2.947,48 6690 Einzahlungen au Kaenreten (Kirp) 0,00 0 0,00 0,01-0,01 6699 Ungeklärte Einzahlung 6.280,87 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land 50.247,00 50.200 0,00 49.964,00 236,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte -166.992,54-174.300 0,00-162.164,17-12.135,83 7022 Tariflich Bechäftigte -12.843,54-13.300 0,00-12.438,07-861,93 7032 Tariflich Bechäftigte -34.138,45-35.900 0,00-33.597,07-2.302,93 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -1.577,61-3.500 0,00-2.971,95-528,05 7256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -129,99 0 0,00-129,99 129,99 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten -7.158,30-9.500 0,00-6.790,23-2.709,77 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen 0,00 0 0,00-13,11 13,11 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen -1.630,00-2.300 0,00-1.630,00-670,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich 0,00 0 0,00-13.921,00 13.921,00 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -7.515,37-3.500 0,00-2.079,75-1.420,25 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen -240,00-300 0,00-240,00-60,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00-50.200-50.100,00-1.628,63 1.528,63 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -476,00 0 0,00-177,67 177,67 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 71

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 420101001 Allgemeine Maßnahmen Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 420101002 Sportpauchale 6811 Invetitionzuwendungen, Land 50.247,00 50.200 0,00 36.043,00-14.157,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00-50.200 0,00 0,00 50.200,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 50.247,00 0 0,00 36.043,00 36.043,00 Maßname: 420101001 Allgemeine Maßnahmen 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -76,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -76,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 420101002 Sportpauchale 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 420102001 Neu- und Eratzbechaffung, Neugetaltung Bäder 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0-50.100,00-1.628,63 48.471,37 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -400,00 0 0,00-177,67-177,67 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -400,00 0-50.100,00-1.806,30 48.293,70 Seite 72

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 3.782,70 4.230 0 4.164,00-66,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 1.500,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 5.282,70 4.230 0,00 4.164,00-66,00 11 - Peronalaufwendungen -108.944,61-121.200 0-94.156,19 27.043,81 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -30.486,69-8.500 0-8.406,72 93,28 14 - Bilanzielle Abchreibungen -450,00 0 0-450,00-450,00 15 - Tranferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -139.881,30-129.700 0,00-103.012,91 26.687,09 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -134.598,60-125.470 0,00-98.848,91 26.621,09 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -134.598,60-125.470 0,00-98.848,91 26.621,09 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -134.598,60-125.470 0,00-98.848,91 26.621,09 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen 0,00 0 0 0,00 0,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -134.598,60-125.470 0,00-98.848,91 26.621 Seite 73

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4311 Verwaltunggebühren 3.782,70 4.230 0 4.164,00 66,00 Erträge au Kotenertattungen au 4487 Erchließungverträgen 1.500,00 0 0 0,00 0,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -21.617,35-23.700 0-25.530,06 1.830,06 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -66.539,29-74.000 0-51.802,62-22.197,38 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -2.035,53-3.100 0-2.354,21-745,79 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -5.611,92-5.700 0-3.977,81-1.722,19 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -13.140,52-14.700 0-10.491,49-4.208,51 5763 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -450,00 0 0-450,00 450,00 Aufwendungen au ILV Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -30.486,69-8.500 0-8.406,72-93,28 Seite 74

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 3.675,90 4.230 0,00 4.269,00 39,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 1.500,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 5.175,90 4.230 0,00 4.269,00 39,00 10 - Peronalauzahlungen -110.840,41-121.200 0,00-94.509,36 26.690,64 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -30.486,69-8.500 0,00-7.800,00 700,00 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15 - Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -141.327,10-129.700 0,00-102.309,36 27.390,64 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -136.151,20-125.470 0,00-98.040,36 27.429,64 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 75

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -136.151,20-125.470 0,00-98.040,36 27.429,64 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -136.151,20-125.470 0,00-98.040,36 27.429,64 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -136.151,20-125.470 0,00-98.040,36 27.429,64 Seite 76

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6311 Verwaltunggebühren 3.675,90 4.230 0,00 4.269,00-39,00 Einzahlungen au Kotenertattungen au 6487 Erchließungverträgen 1.500,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -23.513,15-23.700 0,00-25.883,23 2.183,23 7012 Tariflich Bechäftigte -66.539,29-74.000 0,00-51.802,62-22.197,38 7021 Beamte -2.035,53-3.100 0,00-2.354,21-745,79 7022 Tariflich Bechäftigte -5.611,92-5.700 0,00-3.977,81-1.722,19 7032 Tariflich Bechäftigte -13.140,52-14.700 0,00-10.491,49-4.208,51 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -30.486,69-8.500 0,00-7.800,00-700,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 77

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 2.500 0 5.871,24 3.371,24 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 979,75 1.000 0 925,00-75,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 363,00 110 0 341,00 231,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.342,75 3.610 0,00 7.137,24 3.527,24 11 - Peronalaufwendungen -175.004,41-207.400 0-215.225,85-7.825,85 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -227,74-6.200 0-3.063,14 3.136,86 14 - Bilanzielle Abchreibungen 0,00 0 0 0,00 0,00 15 - Tranferaufwendungen -2.222,96-21.000-3.782-13.273,49 11.508,51 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -916,37-1.500 0-770,00 730,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -178.371,48-236.100-3.782,00-232.332,48 7.549,52 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -177.028,73-232.490-3.782,00-225.195,24 11.076,76 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -177.028,73-232.490-3.782,00-225.195,24 11.076,76 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -177.028,73-232.490-3.782,00-225.195,24 11.076,76 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -445,34-500 0 0,00 500,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -177.474,07-232.990-3.782,00-225.195,24 11.577 Seite 78

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4141 Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, Land 0,00 2.500 0 5.871,24-3.371,24 4311 Verwaltunggebühren 979,75 1.000 0 925,00 75,00 4421 Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 363,00 110 0 341,00-231,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -31.070,77-9.900 0-7.913,84-1.986,16 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -111.411,38-154.400 0-162.226,43 7.826,43 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -2.555,29-1.300 0-692,76-607,24 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -8.306,00-11.500 0-12.123,66 623,66 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -21.660,97-30.300 0-32.269,16 1.969,16 Abchreibungen (bilanziell) 5812 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -445,34-500 0 0,00-500,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -227,74-6.200 0-3.063,14-3.136,86 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche -2.222,96-21.000-3.782-13.273,49-3.944,51 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -916,37-1.500 0-770,00-730,00 Seite 79

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.500 0,00 5.871,24 3.371,24 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 1.029,75 1.000 0,00 875,00-125,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 363,00 110 0,00 341,00 231,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 1.392,75 3.610 0,00 7.087,24 3.477,24 10 - Peronalauzahlungen -173.450,67-207.400 0,00-214.928,63-7.528,63 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -227,74-6.200 0,00-3.063,14 3.136,86 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -2.222,96-21.000-3.782,00-13.273,49 7.726,51 15 - Sontige Auzahlungen -770,00-1.500 0,00 8.212,39 9.712,39 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -176.671,37-236.100-3.782,00-223.052,87 13.047,13 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -175.278,62-232.490-3.782,00-215.965,63 16.524,37 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 267,75 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 267,75 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -51.930,89-25.000 0,00-25.051,48-51,48 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -51.930,89-25.000 0,00-25.051,48-51,48 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -51.663,14-25.000 0,00-25.051,48-51,48 Seite 80

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -226.941,76-257.490-3.782,00-241.017,11 16.472,89 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -226.941,76-257.490-3.782,00-241.017,11 16.472,89 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -226.941,76-257.490-3.782,00-241.017,11 16.472,89 Seite 81

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 0,00 2.500 0,00 5.871,24-3.371,24 6311 Verwaltunggebühren 1.029,75 1.000 0,00 875,00 125,00 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 363,00 110 0,00 341,00-231,00 6851 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au der Abwicklung von Baumaßnahmen 267,75 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -29.517,03-9.900 0,00-7.616,62-2.283,38 7012 Tariflich Bechäftigte -111.411,38-154.400 0,00-162.226,43 7.826,43 7021 Beamte -2.555,29-1.300 0,00-692,76-607,24 7022 Tariflich Bechäftigte -8.306,00-11.500 0,00-12.123,66 623,66 7032 Tariflich Bechäftigte -21.660,97-30.300 0,00-32.269,16 1.969,16 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -227,74-6.200 0,00-3.063,14-3.136,86 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich -2.222,96-21.000-3.782,00-13.273,49-3.944,51 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -770,00-1.500 0,00 8.212,39-9.712,39 7821 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -51.930,89-25.000 0,00-25.051,48 51,48 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 82

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 520101001 Allgemeine Maßnahmen im Rahmen der Umlegung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 6851 Einzahlungen au der Abwicklung von Baumaßnahmen 267,75 0 0,00 0,00 0,00 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -51.930,89-25.000 0,00-25.051,48-51,48 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -51.663,14-25.000 0,00-25.051,48-51,48 Seite 83

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 1.458.954,28 1.391.300 0 1.358.330,51-32.969,49 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 26.010,26 26.500 0 25.979,25-520,75 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 1.000,00 1.000,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.484.964,54 1.417.800 0,00 1.385.309,76-32.490,24 11 - Peronalaufwendungen -30.880,65-30.900 0-31.002,73-102,73 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -982.856,87-1.102.800 0-1.044.013,51 58.786,49 14 - Bilanzielle Abchreibungen -75.477,66-75.400 0-76.502,81-1.102,81 15 - Tranferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -205.583,39-18.000 0-43.328,80-25.328,80 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.294.798,57-1.227.100 0,00-1.194.847,85 32.252,15 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 190.165,97 190.700 0,00 190.461,91-238,09 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) 190.165,97 190.700 0,00 190.461,91-238,09 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) 190.165,97 190.700 0,00 190.461,91-238,09 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -34.021,08-38.004 0-46.487,72-8.483,72 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) 156.144,89 152.696 0,00 143.974,19-8.722 Seite 84

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4311 Verwaltunggebühren 0,00 0 0 240,98-240,98 4321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 1.458.954,28 1.391.300 0 1.358.089,53 33.210,47 4461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 26.010,26 26.500 0 25.979,25 520,75 Erträge au Kotenertattungen au der 4483 Abrechnung der Abfuhrkoten 0,00 0 0 1.000,00-1.000,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -3.569,43-3.100 0-3.119,23 19,23 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -21.205,08-21.500 0-21.572,82 72,82 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -288,81-400 0-284,60-115,40 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -1.578,40-1.600 0-1.605,87 5,87 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -4.238,93-4.300 0-4.420,21 120,21 5763 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -75.477,66-75.400 0-76.502,81 1.102,81 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -30.622,27-34.500 0-43.316,99 8.816,99 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT -2.369,76-2.475 0-2.141,68-333,32 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement -1.029,05-1.029 0-1.029,05 0,05 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -982.856,87-1.102.800 0-1.044.013,51-58.786,49 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -23.179,57-18.000 0-22.726,92 4.726,92 Eintellungen und Zuchreibungen in die 5447 Sonderpoten -182.403,82 0 0-20.601,88 20.601,88 Seite 85

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 1.454.385,33 1.391.300 0,00 1.358.519,62-32.780,38 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 26.755,52 26.500 0,00 26.617,80 117,80 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 1.000,00 1.000,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 1.481.140,85 1.417.800 0,00 1.386.137,42-31.662,58 10 - Peronalauzahlungen -30.647,35-30.900 0,00-31.012,52-112,52 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -1.118.431,37-1.102.800 0,00-1.008.217,73 94.582,27 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15 - Sontige Auzahlungen -21.935,54-18.000 0,00-21.704,65-3.704,65 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -1.171.014,26-1.151.700 0,00-1.060.934,90 90.765,10 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) 310.126,59 266.100 0,00 325.202,52 59.102,52 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -393.626,59-6.000 0,00-5.901,81 98,19 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -393.626,59-6.000 0,00-5.901,81 98,19 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -393.626,59-6.000 0,00-5.901,81 98,19 Seite 86

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -83.500,00 260.100 0,00 319.300,71 59.200,71 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -83.500,00 260.100 0,00 319.300,71 59.200,71 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -83.500,00 260.100 0,00 319.300,71 59.200,71 Seite 87

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6311 Verwaltunggebühren 0,00 0 0,00 240,98-240,98 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 1.454.385,33 1.391.300 0,00 1.358.278,64 33.021,36 6461 Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 26.755,52 26.500 0,00 26.617,80-117,80 Einzahlungen au Kotenertattungen au der 6483 Abrechnung der Abfuhrkoten 0,00 0 0,00 1.000,00-1.000,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -3.336,13-3.100 0,00-3.129,02 29,02 7012 Tariflich Bechäftigte -21.205,08-21.500 0,00-21.572,82 72,82 7021 Beamte -288,81-400 0,00-284,60-115,40 7022 Tariflich Bechäftigte -1.578,40-1.600 0,00-1.605,87 5,87 7032 Tariflich Bechäftigte -4.238,93-4.300 0,00-4.420,21 120,21 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -1.118.431,37-1.102.800 0,00-1.008.217,73-94.582,27 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -21.935,54-18.000 0,00-21.704,65 3.704,65 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -393.626,59-6.000 0,00 0,00-6.000,00 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-5.901,81 5.901,81 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 88

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 530101001 Neubechaffung Müllbehälter Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -393.626,59-6.000 0,00 0,00 6.000,00 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-5.901,81-5.901,81 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -393.626,59-6.000 0,00-5.901,81 98,19 Seite 89

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 622.254,62 0 0 602.557,47 602.557,47 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 533.155,72 649.300 0 753.959,64 104.659,64 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 500 0 80,00-420,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 250 0 610,48 360,48 7 + Sontige Ordentliche Erträge 349.980,23 158.000 0 269.657,42 111.657,42 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.505.390,57 808.050 0,00 1.626.865,01 818.815,01 11 - Peronalaufwendungen -199.055,78-198.800 0-196.659,34 2.140,66 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -806.305,49-651.400 0-720.551,60-69.151,60 14 - Bilanzielle Abchreibungen -2.170.156,51-2.091.633 0-2.144.643,19-53.010,33 15 - Tranferaufwendungen -1.203.065,29-1.102.000 0-983.536,25 118.463,75 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -152.662,47 0 0-76.999,06-76.999,06 17 = Ordentliche Aufwendungen -4.531.245,54-4.043.833 0,00-4.122.389,44-78.556,58 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -3.025.854,97-3.235.783 0,00-2.495.524,43 740.258,43 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -3.025.854,97-3.235.783 0,00-2.495.524,43 740.258,43 23 + Außerordentliche Erträge 2.918,17 0 0 5.031,38 5.031,38 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 2.918,17 0 0,00 5.031,38 5.031,38 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -3.022.936,80-3.235.783 0,00-2.490.493,05 745.289,81 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -582.368,78-489.115 0-411.071,85 78.043,15 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -3.605.305,58-3.724.898 0,00-2.901.564,90 823.333 Seite 90

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 0,00 0 0 47.710,31-47.710,31 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 622.254,62 0 0 554.847,16-554.847,16 4311 Verwaltunggebühren 8.565,60 7.000 0 97.333,15-90.333,15 4321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 256.845,53 289.400 0 285.148,74 4.251,26 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4372 von erhaltenen Beiträgen nach 267.744,59 260.000 0 278.581,08-18.581,08 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4381 für den Gebührenaugleich 0,00 92.900 0 92.896,67 3,33 4421 Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 0,00 500 0 80,00 420,00 Erträge au Kotenertattungen au 4487 Erchließungverträgen 0,00 250 0 250,00 0,00 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 0 0 360,48-360,48 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden 55.523,23 0 0 6.972,48-6.972,48 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 0,00 0 0 850,00-850,00 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 0,00 158.000 0 0,00 158.000,00 Erträge au der Auflöung von 4582 Rücktellungen 294.457,00 0 0 261.834,94-261.834,94 4911 Außerordentliche Erträge au Schadenfällen 2.918,17 0 0 5.031,38-5.031,38 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -35.119,63-35.100 0-37.660,72 2.560,72 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -125.106,17-123.000 0-120.751,94-2.248,06 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -3.022,71-4.400 0-3.473,71-926,29 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -10.142,89-10.100 0-9.821,90-278,10 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -25.664,38-26.200 0-24.951,07-1.248,93 Abchreibungen (bilanziell) 5741 Abchreibungen auf Brücken und Tunnel -66.422,60-66.213 0-67.185,70 973,16 Seite 91

Teilergebnirechnung 5744 Abchreibungen auf Straßen, Wege, Plätze, Verkehrlenkunganlagen -2.103.733,91-2.025.420 0-2.077.457,49 52.037,17 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -580.512,65-487.200 0-409.342,44-77.857,56 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT -1.316,54-1.375 0-1.189,82-185,18 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement -539,59-540 0-539,59-0,41 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen -373.695,66-231.700 0-434.604,67 202.904,67 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 5221 Vermögen -176,77-5.000 0-497,62-4.502,38 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen -266.831,36-294.300 0-217.461,31-76.838,69 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen -6.935,92-12.000 0-11.490,91-509,09 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -158.665,78-108.400 0-56.497,09-51.902,91 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 5315 Zwecke; verbundene Unternehmen -1.201.065,29-1.100.000 0-981.536,25-118.463,75 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen -2.000,00-2.000 0-2.000,00 0,00 Eintellungen und Zuchreibungen in die 5447 Sonderpoten 0,00 0 0-76.999,06 76.999,06 5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen -152.662,47 0 0 0,00 0,00 Seite 92

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 47.710,31 47.710,31 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 263.517,82 296.400 0,00 293.818,63-2.581,37 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte -1.514,05 500 0,00 1.594,05 1.094,05 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 250 0,00 610,48 360,48 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 850,00 850,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 2.360,33 0 0,00 4.592,07 4.592,07 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 264.364,10 297.150 0,00 349.175,54 52.025,54 10 - Peronalauzahlungen -198.852,47-198.800 0,00-197.190,12 1.609,88 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -925.840,73-898.400 0,00-943.667,25-45.267,25 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -1.203.065,29-1.102.000 0,00-983.536,25 118.463,75 15 - Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -2.327.758,49-2.199.200 0,00-2.124.393,62 74.806,38 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -2.063.394,39-1.902.050 0,00-1.775.218,08 126.831,92 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 69.812,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 1.921,00 1.921,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 113.665,74 0 0,00 488.306,72 488.306,72 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 932,03 932,03 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 183.477,74 0 0,00 491.159,75 491.159,75 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -1.326,68 0-11.000,00-5.933,97 5.066,03 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen -376.590,69-432.000-605.493,01-651.205,07 386.287,94 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00-1.933,70-1.933,70 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -377.917,37-432.000-616.493,01-659.072,74 389.420,27 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -194.439,63-432.000-616.493,01-167.912,99 880.580,02 Seite 93

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -2.257.834,02-2.334.050-616.493,01-1.943.131,07 1.007.411,94 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -2.257.834,02-2.334.050-616.493,01-1.943.131,07 1.007.411,94 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -2.257.834,02-2.334.050-616.493,01-1.943.131,07 1.007.411,94 Seite 94

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 0,00 0 0,00 47.710,31-47.710,31 6311 Verwaltunggebühren 8.878,70 7.000 0,00 9.490,00-2.490,00 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 254.639,12 289.400 0,00 284.328,63 5.071,37 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten -1.514,05 500 0,00 1.594,05-1.094,05 Einzahlungen au Kotenertattungen au 6487 Erchließungverträgen 0,00 250 0,00 250,00 0,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 0 0,00 360,48-360,48 Erträge au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb von 6542 410,00 0,00 0 0,00 850,00-850,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land 69.812,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von 6821 Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 1.921,00-1.921,00 Einzahlungen au der Abwicklung von 6851 Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 932,03-932,03 6881 Beiträge und ähnliche Entgelte 113.665,74 0 0,00 488.306,72-488.306,72 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 2.360,33 0 0,00 4.592,07-4.592,07 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -34.916,32-35.100 0,00-38.191,50 3.091,50 7012 Tariflich Bechäftigte -125.106,17-123.000 0,00-120.751,94-2.248,06 7021 Beamte -3.022,71-4.400 0,00-3.473,71-926,29 7022 Tariflich Bechäftigte -10.142,89-10.100 0,00-9.821,90-278,10 7032 Tariflich Bechäftigte -25.664,38-26.200 0,00-24.951,07-1.248,93 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -438.791,83-231.700 0,00-531.056,43 299.356,43 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 7221 Vermögen -176,77-5.000 0,00-497,62-4.502,38 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen -285.289,13-541.300 0,00-292.489,90-248.810,10 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -6.935,92-12.000 0,00-11.490,91-509,09 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -142.147,08-108.400 0,00-108.132,39-267,61 Seite 95

Teilfinanzrechnung Aufwendungen au den Zuchüen 7299 Konjunkturpaket II -52.500,00 0 0,00 0,00 0,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7315 Zwecke; verbundene Unternehmen -1.201.065,29-1.100.000 0,00-981.536,25-118.463,75 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen -2.000,00-2.000 0,00-2.000,00 0,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von 7821 Grundtücken und Gebäuden -1.326,68 0-11.000,00-5.933,97 16.933,97 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-1.933,70 1.933,70 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -244.855,71-432.000-605.493,01-651.205,07 824.698,08 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen -500,00 0 0,00 0,00 0,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -131.234,98 0 0,00 0,00 0,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 96

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 540101001 Allgemeine Gemeintraßen - Beiträge und Entgelte Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 6811 Invetitionzuwendungen, Land 69.812,00 0 0,00 0,00 0,00 6881 Beiträge und ähnliche Entgelte 113.665,74 0 0,00 488.306,72 488.306,72 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden -1.326,68 0 0,00-134,00-134,00 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 9.508,09 0 0,00 0,00 0,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -1.286,84 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 190.372,31 0 0,00 488.172,72 488.172,72 Maßname: 540101002 Städtiche Maßnahmen im Rahmen der Verlegung der L 512 6821 Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 1.921,00 1.921,00 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -14.189,72-181.000 0,00-176.846,95 4.153,05 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -15.522,15 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -29.711,87-181.000 0,00-174.925,95 6.074,05 Maßname: 540101003 Neu- und Aubau im Rahmen BPL "Untere Olper Straße" (Mühlentraße) 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -196.809,00 0-52.180,11-8.902,15 43.277,96 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -196.809,00 0-52.180,11-8.902,15 43.277,96 Maßname: 540101004 Neu- und Aubau der Eichener Straße 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101005 Gehwege an der K 19 - OD Oberfichbach 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00-525,66-525,66 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-525,66-525,66 Maßname: 540101006 Verbeerung der OD Bühl 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 97

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: 540101007 Allgemeine Baumaßnahmen im Bereich der Erchließunganlage Gambachweiher Ot 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101008 Maßnahmen im Rahmen Stadtmitte Süd 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101009 Neu- und Aubau Herlinger Wald 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -260,00 0-70.154,48-52.777,32 17.377,16 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -260,00 0-70.154,48-52.777,32 17.377,16 Maßname: 540101010 Gewerbegebiet Hommewiee II -Aubau 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101011 Aubau Bruchtraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101012 Maßnahme Trifttraße 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0-11.000,00-5.799,97 5.200,03 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -21.024,24-165.000-354.758,42-377.003,78 142.754,64 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -21.024,24-165.000-365.758,42-382.803,75 147.954,67 Maßname: 540101013 Maßnahme Walpertaltraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -4.000,00 0-8.400,00 0,00 8.400,00 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -5.800,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -9.800,00 0-8.400,00 0,00 8.400,00 Maßname: 540101014 Maßnahme Am Eicher Hang 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -10.000,00 0-20.000,00 0,00 20.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -10.000,00 0-20.000,00 0,00 20.000,00 Maßname: 540101015 Maßnahme Alte Pottraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 98

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101016 Maßnahme Am Plitterhagener Berg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101017 Maßnahme Zum Stöcker Hof 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101018 Randbereiche Eicher Seite 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101019 Aubau Eichener Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101020 Maßnahme Fürt-Moritz- Str. 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101021 Aubau Plantraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101022 Aubau Euelbruchtraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101023 Aubau Seelbachecke 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101024 Aubau Hinter der Nörr 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 99

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101025 Aubau Eichtattweg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101026 Aubau Johannebergtraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101027 Aubau Bücher Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101028 Aubau Vorm Hofe 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101029 Aubau Wendinger Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101030 Gehweganlage Niederholzklauer Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101031 Aubau Fürt Moritz Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101032 Aubau Am Höppel 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101033 Aubau Grenzweg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 100

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101034 Maßnahme Arnbacher Weg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00-45.000 0,00-24.993,17 20.006,83 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00-45.000 0,00-24.993,17 20.006,83 Maßname: 540101035 Retabwicklungen Lanbetrieb Straßenbau NRW 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540101036 Maßnahmen Randbefetigung K 79 in Lindenberg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00-5.000 0,00 0,00 5.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00-5.000 0,00 0,00 5.000,00 Maßname: 540101066 Retabwicklung Lanbetrieb, Vorjahre 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540102001 Allgemeine wertverbeernde Maßnahmen an Gemeintraßen 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540102002 Wirtchaftweg Zum Roland 6811 Invetitionzuwendungen, Land 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540103001 Maßnahme Brücke Indutrietraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 7.010,41 0 0,00-10.156,04-10.156,04 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen -108.625,99 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -101.615,58 0 0,00-10.156,04-10.156,04 Maßname: 540103002 Maßnahme Brücke Mühlentraße 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 101

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: 540103003 Aubau der Brücke Uebachtraße 44 / 46 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540103004 Aubau der Brücke Uebachtraße 74 / 76 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540103005 Aubau der Brücke Uebachtraße 78 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540103006 Sanierung Tunnel Hohenhain 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0-100.000,00 0,00 100.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0-100.000,00 0,00 100.000,00 Maßname: 540103007 Stützbauwerk Holunderweg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540103008 Eratzneubauten Stützbauwerke allgemein 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00-10.000 0,00 0,00 10.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00-10.000 0,00 0,00 10.000,00 Maßname: 540103009 Stützbauwerk Morer Platz 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540104001 Straßenbeleuchtung 6851 Einzahlungen au der Abwicklung von Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 932,03 932,03 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00-1.000 0,00 0,00 1.000,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-1.933,70-1.933,70 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00-1.000 0,00-1.001,67-1,67 Seite 102

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: 540104002 Maßnahmen im Zuge der Siegener Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00-25.000 0,00 0,00 25.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00-25.000 0,00 0,00 25.000,00 Maßname: 540104003 Fußgängerüberweg Oberholzklau 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 540301001 Errichtung neuer Wartehallen 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 103

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 6.617,40 84.100 0 10.094,46-74.005,54 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 284.726,97 293.100 0 244.190,89-48.909,11 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 31.595,33 46.710 0 76.092,00 29.382,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 500 0 0,00-500,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 1.233,77 750 0 4.005,81 3.255,81 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 324.173,47 425.160 0,00 334.383,16-90.776,84 11 - Peronalaufwendungen -87.979,80-87.400 0-110.943,77-23.543,77 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -164.191,13-305.165-17.800-155.867,85 167.097,15 14 - Bilanzielle Abchreibungen -15.053,69-14.845 0-15.219,69-375,17 15 - Tranferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -2.195,49-10.880 0-9.292,75 1.587,25 17 = Ordentliche Aufwendungen -269.420,11-418.290-17.800,00-291.324,06 144.765,46 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 54.753,36 6.870-17.800,00 43.059,10 53.988,62 19 + Finanzerträge 658,75 800 0 2.953,00 2.153,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 658,75 0 0,00 2.953,00 2.953,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) 55.412,11 6.870-17.800,00 46.012,10 56.941,62 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) 55.412,11 6.870-17.800,00 46.012,10 56.941,62 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 37.700,00 37.700 0 37.700,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -564.346,86-569.630 0-530.490,38 39.139,62 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -471.234,75-525.060-17.800,00-446.778,28 96.081 Seite 104

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 1.180,47 84.100 0 4.657,58 79.442,42 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 5.436,93 0 0 5.436,88-5.436,88 4321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 192.603,00 205.000 0 148.815,20 56.184,80 Erträge au der Auflöung der paiven RAP 4371 au den Entgelten für Grabtättennutzung 92.123,97 88.100 0 95.375,69-7.275,69 4411 Mieten und Pachten 1.700,94 810 0 832,16-22,16 4412 Jagdpacht 4.219,14 4.900 0 4.925,27-25,27 4421 Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 25.675,25 41.000 0 70.334,57-29.334,57 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 500 0 0,00 500,00 4500 Einnahmen Ficherei 1.233,77 750 0 867,77-117,77 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0 3.138,04-3.138,04 4591 Andere ontige ordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 Gewinnanteile au verbundenen 4651 Unternehmen und Beteiligungen 658,75 800 0 2.953,00-2.153,00 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4817 Betattungween 37.700,00 37.700 0 37.700,00 0,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -16.412,54-16.800 0-16.240,44-559,56 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -55.751,00-53.900 0-73.469,39 19.569,39 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -1.239,59-2.100 0-1.473,41-626,59 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -4.128,12-4.000 0-5.375,47 1.375,47 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -10.448,55-10.600 0-14.385,06 3.785,06 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Straßen, Wege, Plätze, 5744 Verkehrlenkunganlagen -10.127,70-10.053 0-10.303,72 251,17 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung -4.925,99-4.792 0-4.915,97 124,00 Seite 105

Teilergebnirechnung Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -438.385,18-435.000 0-414.048,14-20.951,86 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT -10.758,62-10.050 0-9.211,26-838,74 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement -77.503,06-86.880 0-69.530,98-17.349,02 Aufwendungen au internen 5817 Leitungbeziehungen Betattungween -37.700,00-37.700 0-37.700,00 0,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen -106.557,08-214.965-6.900-96.263,62-111.801,38 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen -56.163,86-70.700-10.900-57.990,70-1.809,30 Unterhaltung und Bewirtchaftung 5242 Infratrukturvermögen 0,00 0 0 0,00 0,00 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen -1.470,19-4.500 0-1.110,18-3.389,82 5256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) 0,00 0 0-503,35 503,35 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen 0,00-15.000 0 0,00-15.000,00 5422 Mieten und Pachten -1.017,68-1.500 0-1.437,84-62,16 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -224,31-2.400 0-996,68-1.403,32 5444 Beförterungkotenbeiträge -470,33-6.500 0-6.220,26-279,74 5471 Wertveränderungen bei Sachanlagen 0,00 0 0-154,80 154,80 5500 Augaben Ficherei -483,17-480 0-483,17 3,17 Seite 106

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.180,47 84.100 0,00 4.657,58-79.442,42 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 445.589,08 205.000 0,00 353.822,62 148.822,62 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 32.312,27 46.710 0,00 76.007,86 29.297,86 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 500 0,00 0,00-500,00 7 + Sontige Einzahlungen 1.233,77 0 0,00 280,84 280,84 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 3.726,40 800 0,00 2.953,00 2.153,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 484.041,99 337.110 0,00 437.721,90 100.611,90 10 - Peronalauzahlungen -85.886,08-87.400 0,00-110.902,64-23.502,64 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -173.390,48-305.165-17.800,00-142.397,11 162.767,89 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15 - Sontige Auzahlungen -2.287,40-10.880 0,00-9.063,62 1.816,38 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -261.563,96-403.445-17.800,00-262.363,37 141.081,63 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) 222.478,03-66.335-17.800,00 175.358,53 241.693,53 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen -3.169,17 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00-4.000 0,00 0,00 4.000,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -3.169,17-4.000 0,00 0,00 4.000,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -3.169,17-4.000 0,00 0,00 4.000,00 Seite 107

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 219.308,86-70.335-17.800,00 175.358,53 245.693,53 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 219.308,86-70.335-17.800,00 175.358,53 245.693,53 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) 219.308,86-70.335-17.800,00 175.358,53 245.693,53 Seite 108

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 1.180,47 84.100 0,00 4.657,58 79.442,42 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 445.589,08 205.000 0,00 353.822,62-148.822,62 6411 Mieten und Pachten 1.700,94 810 0,00 758,02 51,98 6412 Jagdpacht 4.806,08 4.900 0,00 4.925,27-25,27 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 25.805,25 41.000 0,00 70.324,57-29.324,57 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 500 0,00 0,00 500,00 6500 Einnahmen Fichereipacht 1.233,77 0 0,00 867,77-867,77 6521 Ertattung von Steuern 0,00 0 0,00-586,93 586,93 Gewinnanteile au verbundenen 6651 Unternehmen und Beteiligungen 658,75 800 0,00 2.953,00-2.153,00 6699 Ungeklärte Einzahlung 3.067,65 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -14.318,82-16.800 0,00-16.199,31-600,69 7012 Tariflich Bechäftigte -55.751,00-53.900 0,00-73.469,39 19.569,39 7021 Beamte -1.239,59-2.100 0,00-1.473,41-626,59 7022 Tariflich Bechäftigte -4.128,12-4.000 0,00-5.375,47 1.375,47 7032 Tariflich Bechäftigte -10.448,55-10.600 0,00-14.385,06 3.785,06 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -113.797,54-214.965-6.900,00-83.519,33-124.545,67 7216 Intandhaltung Infratrukturvermögen 0,00 0 0,00 1.433,06-1.433,06 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 7221 Vermögen -3.034,50 0 0,00 0,00 0,00 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen -55.634,23-70.700-10.900,00-58.621,60-1.178,40 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -924,21-4.500 0,00-1.248,81-3.251,19 7256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) 0,00 0 0,00-440,43 440,43 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen 0,00-15.000 0,00 0,00-15.000,00 7422 Mieten und Pachten -1.017,68-1.500 0,00-1.437,84-62,16 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -316,22-2.400 0,00-922,35-1.477,65 7444 Beförterungkotenbeiträge -470,33-6.500 0,00-6.220,26-279,74 7500 Augaben Ficherei -483,17-480 0,00-483,17 3,17 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Seite 109

Teilfinanzrechnung Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00-4.000 0,00 0,00-4.000,00 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -3.169,17 0 0,00 0,00 0,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 110

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 550201001 Dammanierung Adorfer Weiher Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 550201002 Sanierung Gambachweiher 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 550201003 Offenlegung "Seelbach" im Bereich Stadtmitte 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 550201004 Naturnaher Umbau der Weibe 1. Abchnitt 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 550301002 Waldwegeaubau Oberfichbach Kirchweg 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: 550401001 Allgemeine invetive Maßnahmen auf Friedhöfen 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -3.169,17 0 0,00 0,00 0,00 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00-4.000 0,00 0,00 4.000,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -3.169,17-4.000 0,00 0,00 4.000,00 Seite 111

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 252,00 0 0 276,00 276,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 252,00 0 0,00 276,00 276,00 11 - Peronalaufwendungen -9.528,17-6.700 0-9.658,83-2.958,83 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abchreibungen 0,00 0 0 0,00 0,00 15 - Tranferaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -375,00-500 0-500,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -9.903,17-7.200 0,00-10.158,83-2.958,83 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -9.651,17-7.200 0,00-9.882,83-2.682,83 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -9.651,17-7.200 0,00-9.882,83-2.682,83 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -9.651,17-7.200 0,00-9.882,83-2.682,83 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -1.034,60-1.500 0-1.699,41-199,41 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -10.685,77-8.700 0,00-11.582,24-2.882 Seite 112

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4591 Andere ontige ordentliche Erträge 252,00 0 0 276,00-276,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -3.741,18-1.100 0-551,54-548,46 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -4.299,15-4.300 0-7.094,68 2.794,68 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -323,96-100 0-41,94-58,06 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -318,73-300 0-539,19 239,19 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -845,15-900 0-1.431,48 531,48 Abchreibungen (bilanziell) 5812 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -1.034,60-1.500 0-1.699,41 199,41 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -375,00-500 0-500,00 0,00 Seite 113

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 252,00 252,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 0,00 0 0,00 252,00 252,00 10 - Peronalauzahlungen -9.529,21-6.700 0,00-9.568,56-2.868,56 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 15 - Sontige Auzahlungen -375,00-500 0,00-500,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -9.904,21-7.200 0,00-10.068,56-2.868,56 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -9.904,21-7.200 0,00-9.816,56-2.616,56 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 114

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -9.904,21-7.200 0,00-9.816,56-2.616,56 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -9.904,21-7.200 0,00-9.816,56-2.616,56 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -9.904,21-7.200 0,00-9.816,56-2.616,56 Seite 115

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* 1) Einzahlungen 6591 Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Sontige Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 0,00 0 0,00 252,00-252,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -3.742,22-1.100 0,00-461,27-638,73 7012 Tariflich Bechäftigte -4.299,15-4.300 0,00-7.094,68 2.794,68 7021 Beamte -323,96-100 0,00-41,94-58,06 7022 Tariflich Bechäftigte -318,73-300 0,00-539,19 239,19 7032 Tariflich Bechäftigte -845,15-900 0,00-1.431,48 531,48 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -375,00-500 0,00-500,00 0,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 116

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 714,93 1.500 0 400,00-1.100,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 1.000 0 0,00-1.000,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 21.017,60 0 0 0,00 0,00 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 21.732,53 2.500 0,00 400,00-2.100,00 11 - Peronalaufwendungen -94.245,28-99.200 0-89.433,04 9.766,96 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -5.060,83-17.750 0-5.656,37 12.093,63 14 - Bilanzielle Abchreibungen -250,00 0 0-248,00-248,00 15 - Tranferaufwendungen -4.600,00-1.500 0-2.525,00-1.025,00 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -14.764,42-24.400 0-12.523,56 11.876,44 17 = Ordentliche Aufwendungen -118.920,53-142.850 0,00-110.385,97 32.464,03 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -97.188,00-140.350 0,00-109.985,97 30.364,03 19 + Finanzerträge 0,00 0 0 0,00 0,00 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) -97.188,00-140.350 0,00-109.985,97 30.364,03 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) -97.188,00-140.350 0,00-109.985,97 30.364,03 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen -61.738,14-87.000 0-80.992,53 6.007,47 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) -158.926,14-227.350 0,00-190.978,50 36.372 Seite 117

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4421 Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 714,93 1.500 0 400,00 1.100,00 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 1.000 0 0,00 1.000,00 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden 21.017,60 0 0 0,00 0,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -73.209,04-77.100 0-69.200,54-7.899,46 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -6.045,89-6.100 0-5.575,57-524,43 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -14.990,35-16.000 0-14.656,93-1.343,07 5763 5812 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -250,00 0 0-248,00 248,00 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -61.738,14-87.000 0-80.992,53-6.007,47 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen -1.656,50-8.000 0-4.179,31-3.820,69 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen -1.752,01-5.750 0-287,88-5.462,12 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen 0,00-1.500 0 0,00-1.500,00 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -1.652,32-2.500 0-1.189,18-1.310,82 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen -4.600,00-1.500 0-2.525,00 1.025,00 5422 Mieten und Pachten 0,00-3.600 0 0,00-3.600,00 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -12.168,81-17.800 0-9.998,16-7.801,84 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 5443 Berufvertretungen und Vereinen -2.595,61-3.000 0-2.525,40-474,60 Seite 118

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0,00 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 714,93 1.500 0,00 300,00-1.200,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 1.000,00 1.000 0,00 0,00-1.000,00 7 + Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 1.714,93 2.500 0,00 300,00-2.200,00 10 - Peronalauzahlungen -94.245,28-99.200 0,00-89.433,04 9.766,96 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -6.569,04-17.750 0,00-5.626,17 12.123,83 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 14 - Tranferauzahlungen -4.600,00-1.500 0,00-2.525,00-1.025,00 15 - Sontige Auzahlungen -14.764,42-24.400 0,00-12.488,34 11.911,66 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -120.178,74-142.850 0,00-110.072,55 32.777,45 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) -118.463,81-140.350 0,00-109.772,55 30.577,45 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 45.818,37 0 0,00 28.300,84 28.300,84 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 45.818,37 0 0,00 28.300,84 28.300,84 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 45.818,37 0 0,00 28.300,84 28.300,84 Seite 119

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) -72.645,44-140.350 0,00-81.471,71 58.878,29 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) -72.645,44-140.350 0,00-81.471,71 58.878,29 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) -72.645,44-140.350 0,00-81.471,71 58.878,29 Seite 120

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 714,93 1.500 0,00 300,00 1.200,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 1.000,00 1.000 0,00 0,00 1.000,00 6821 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 45.818,37 0 0,00 28.300,84-28.300,84 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte -73.209,04-77.100 0,00-69.200,54-7.899,46 7022 Tariflich Bechäftigte -6.045,89-6.100 0,00-5.575,57-524,43 7032 Tariflich Bechäftigte -14.990,35-16.000 0,00-14.656,93-1.343,07 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -1.656,50-8.000 0,00-4.149,11-3.850,89 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen -2.264,30-5.750 0,00-287,88-5.462,12 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen 0,00-1.500 0,00 0,00-1.500,00 7291 Auzahlungen für ontige Dientleitungen -2.648,24-2.500 0,00-1.189,18-1.310,82 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen -4.600,00-1.500 0,00-2.525,00 1.025,00 7422 Mieten und Pachten 0,00-3.600 0,00 0,00-3.600,00 7439 Sontige Gechäftauzahlungen -12.168,81-17.800 0,00-9.962,94-7.837,06 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen -2.595,61-3.000 0,00-2.525,40-474,60 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 121

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 570101001 Gewerbegebiet Hommewiee II - Aubau; Vermarktung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 6821 Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 28.300,84 28.300,84 6881 Beiträge und ähnliche Entgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 28.300,84 28.300,84 Seite 122

Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 15.994.584,10 16.601.588 0 17.233.136,88 631.548,88 2 + Zuwendungen und allg. Umlagen 1.866.310,00 1.562.325 0 1.567.828,00 5.503,00 3 + ontige Tranfererträge 0,00 0 0 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen und Kotenumlagen 0,00 0 0 0,00 0,00 7 + Sontige Ordentliche Erträge 775.459,63 1.460.500 0 565.006,71-895.493,29 8 + Aktivierte Eigenleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 18.636.353,73 19.624.413 0,00 19.365.971,59-258.441,41 11 - Peronalaufwendungen -26.988,15-27.700 0-22.293,79 5.406,21 12 - Verorgungaufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abchreibungen 0,00 0 0 0,00 0,00 15 - Tranferaufwendungen -11.026.157,28-11.232.050 0-10.807.349,95 424.700,05 16 - Sontige Ordentliche Aufwendungen -149.848,69 0 0-23.765,07-23.765,07 17 = Ordentliche Aufwendungen -11.202.994,12-11.259.750 0,00-10.853.408,81 406.341,19 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 7.433.359,61 8.364.663 0,00 8.512.562,78 147.899,78 19 + Finanzerträge 1.439,21 1.440 0 1.439,21-0,79 20 - Zinen und ontige Finanzaufwendungen -4.277,00-25.000 0-7.583,08 17.416,92 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) -2.837,79 0 0,00-6.143,87-6.143,87 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) 7.430.521,82 8.364.663 0,00 8.506.418,91 141.755,91 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) 7.430.521,82 8.364.663 0,00 8.506.418,91 141.755,91 27 + Erträge au internen Leitungbeziehungen 0,00 0 0 0,00 0,00 28 - Aufwendungen au internen 0,00 0 0 0,00 0,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) 7.430.521,82 8.364.663 0,00 8.506.418,91 141.756 Seite 123

Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 4011 Grundteuer A 13.511,01 14.102 0 13.388,85 713,15 4012 Grundteuer B 2.310.100,51 2.637.189 0 2.607.402,36 29.786,64 4013 Gewerbeteuer 6.302.371,16 6.400.000 0 6.734.067,04-334.067,04 4021 Gemeindeanteil an der Einkommenteuer 5.846.400,00 6.042.000 0 6.358.046,00-316.046,00 4022 Gemeindeanteil an der Umatzteuer 620.080,00 631.000 0 654.492,00-23.492,00 4031 Vergnügungteuer 70.254,11 50.000 0 66.194,03-16.194,03 4032 Hunteuer 84.361,53 85.000 0 85.066,31-66,31 Leitungen nach dem 4051 Familienleitungaugleich 694.110,78 694.135 0 714.480,29-20.345,29 4053 Kinderbonu 53.395,00 48.162 0 0,00 48.162,00 4111 Schlüelzuweiungen vom Land 1.834.664,00 1.530.678 0 1.534.834,00-4.156,00 4121 Bedarfzuweiungen vom Land 31.646,00 31.647 0 32.994,00-1.347,00 4511 Konzeionabgaben 555.199,30 590.000 0 542.531,71 47.468,29 Verzinung von 4522 Gewerbeteuernachforderungen 88.317,50 35.000 0 19.720,00 15.280,00 4565 Verpätungzuchläge zur Gewerbeteuer 825,00 0 0 140,00-140,00 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 0,00 835.500 0 0,00 835.500,00 Erträge au der Wertberichtigung von 4583 Forderungen 131.117,83 0 0 2.615,00-2.615,00 Gewinnanteile au verbundenen 4651 Unternehmen und Beteiligungen 1.439,21 1.440 0 1.439,21 0,79 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 5011 Dientaufwendungen Beamte -9.887,07 0 0 0,00 0,00 5012 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte -12.808,80-21.800 0-17.446,11-4.353,89 5021 Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -792,04 0 0 0,00 0,00 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -956,75-1.600 0-1.303,35-296,65 Seite 124

Teilergebnirechnung 5032 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung tariflich Bechäftigte -2.543,49-4.300 0-3.544,33-755,67 Abchreibungen (bilanziell) Aufwendungen au ILV Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5341 Gewerbeteuerumlage -531.983,00-533.333 0-580.058,00 46.725,00 Finanzierungbeteiligung Fond Deutche 5342 Einheit -547.414,00-533.333 0-579.996,00 46.663,00 5371 Krankenhauinvetitionumlage -202.808,40-209.000 0-201.694,16-7.305,84 Allgemeine Umlagen an den Krei Siegen- 5372 Wittgentein -9.743.951,88-9.956.384 0-9.445.601,79-510.782,21 Verlute au Wertminderungen und 5445 Abgängen von Gegentänden 0,00 0 0-45,02 45,02 5449 Wertkorrekturen zu Forderungen -149.848,69 0 0-23.720,05 23.720,05 Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von 5531 Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 0,00 0 0-2.663,08 2.663,08 5539 Verzinung Gewerbeteuerertattungen -4.277,00-25.000 0-4.920,00-20.080,00 Seite 125

Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 1 Steuern und ähnliche Abgaben 15.932.067,93 16.601.588 0,00 17.416.314,80 814.726,80 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.072.698,25 1.562.325 0,00 1.567.828,00 5.503,00 3 + ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00-574,51-574,51 5 + Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0,00 6 + Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 7 + Sontige Einzahlungen 635.946,41 625.000 0,00 603.195,75-21.804,25 8 + Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 74.207,99 1.440 0,00 4.520,71 3.080,71 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 18.714.920,58 18.790.353 0,00 19.591.284,75 800.931,75 10 - Peronalauzahlungen -26.250,53-27.700 0,00-22.293,79 5.406,21 11 - Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 12 - Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 13 - Zinen und ontige Finanzauzahlungen -4.254,09-25.000 0,00-7.560,05 17.439,95 14 - Tranferauzahlungen -10.870.502,28-11.232.050 0,00-10.801.529,95 430.520,05 15 - Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit -10.901.006,90-11.284.750 0,00-10.831.383,79 453.366,21 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) 7.813.913,68 7.505.603 0,00 8.759.900,96 1.254.297,96 18 + Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 525.826,20 527.619 0,00 527.618,82-0,18 19 + Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 + Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 525.826,20 527.619 0,00 527.618,82-0,18 24 - Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 25 - Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 - Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 27 - Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 28 - Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 29 - Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 525.826,20 527.619 0,00 527.618,82-0,18 Seite 126

Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) 8.339.739,88 8.033.222 0,00 9.287.519,78 1.254.297,78 33 + Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 13.745.167,31 148.818 0,00 816,77-148.001,23 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -13.981.469,19-236.200 0,00-236.151,95 48,05 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit -236.301,88-87.382 0,00-235.335,18-147.953,18 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) 8.103.438,00 7.945.840 0,00 9.052.184,60 1.106.344,60 39 + Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 40 + Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) 8.103.438,00 7.945.840 0,00 9.052.184,60 1.106.344,60 Seite 127

Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6011 Grundteuer A 13.562,37 14.102 0,00 13.296,12 805,88 6012 Grundteuer B 2.304.526,23 2.637.189 0,00 2.606.824,82 30.364,18 6013 Gewerbeteuer 6.274.881,01 6.400.000 0,00 6.986.761,15-586.761,15 6021 Gemeindeanteil an der Einkommenteuer 5.833.299,00 6.042.000 0,00 6.309.772,00-267.772,00 6022 Gemeindeanteil an der Umatzteuer 616.417,00 631.000 0,00 656.498,00-25.498,00 6031 Vergnügungteuer 61.913,44 50.000 0,00 63.076,74-13.076,74 6032 Hunteuer 82.733,88 85.000 0,00 83.180,19 1.819,81 Leitungen nach dem Familienleitungaugleich 691.340,00 694.135 0,00 696.905,78-2.770,78 6051 6053 Kinderbonu 53.395,00 48.162 0,00 0,00 48.162,00 6111 Schlüelzuweiungen vom Land 2.041.052,25 1.530.678 0,00 1.534.834,00-4.156,00 6121 Bedarfzuweiungen vom Land 31.646,00 31.647 0,00 32.994,00-1.347,00 6311 Verwaltunggebühren 0,00 0 0,00-530,32 530,32 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 0,00 0 0,00-44,19 44,19 6511 Konzeionabgaben 553.811,91 590.000 0,00 583.949,13 6.050,87 Verzinung von 6522 Gewerbeteuernachforderungen 81.214,50 35.000 0,00 19.161,62 15.838,38 Verpätungzuchläge au der 6565 Gewerbeteuer 920,00 0 0,00 85,00-85,00 Gewinnanteile au verbundenen 6651 Unternehmen und Beteiligungen 1.439,21 1.440 0,00 1.439,21 0,79 6690 Einzahlungen au Kaenreten (Kirp) -4.321,20 0 0,00 26.382,45-26.382,45 6699 Ungeklärte Einzahlung 77.089,98 0 0,00-23.300,95 23.300,95 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land 525.826,20 527.619 0,00 527.618,82 0,18 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit Kreditaufnahmen für Invetitionen, 6927 Kreditintitute 13.744.043,79 148.818 0,00 0,00 148.818,00 6958 Rückflüe von Darlehen 1.123,52 0 0,00 816,77-816,77 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte -9.149,45 0 0,00 0,00 0,00 7012 Tariflich Bechäftigte -12.808,80-21.800 0,00-17.446,11-4.353,89 7021 Beamte -792,04 0 0,00 0,00 0,00 7022 Tariflich Bechäftigte -956,75-1.600 0,00-1.303,35-296,65 7032 Tariflich Bechäftigte -2.543,49-4.300 0,00-3.544,33-755,67 7341 Gewerbeteuerumlage -455.309,00-533.333 0,00-575.857,00 42.524,00 Finanzierungbeteiligung Fond Deutche 7342 Einheit -468.433,00-533.333 0,00-578.377,00 45.044,00 7371 Krankenhau Invetitionumlage -202.808,40-209.000 0,00-201.694,16-7.305,84 Seite 128

Teilfinanzrechnung 7372 Allgemeine Kreiumlage -9.743.951,88-9.956.384 0,00-9.445.601,79-510.782,21 Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 7531 u.a. 22,91 0 0,00-2.640,05 2.640,05 7539 Verzinung Gewerbeteuerertattungen -4.277,00-25.000 0,00-4.920,00-20.080,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit 7924 Tilgung von Krediten für Invetitionen -858,98-900 0,00-858,98-41,02 7927 Tilgung von Krediten für Invetitionen -13.980.610,21-235.300 0,00-235.292,97-7,03 Seite 129

Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* Ein- und Auzahlungarten Maßname: 610101001 Allgemeine Finanzwirtchaft Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 1 2 3 4 5 6811 Invetitionzuwendungen, Land 525.826,20 527.619 0,00 527.618,82-0,18 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 525.826,20 527.619 0,00 527.618,82-0,18 Seite 130

Anhang zur Bilanz der Stadt Freudenberg zum 31.12.2011 Inhalt: I. Allgemeine Angaben II. III. IV. Erläuterungen zur Aktiva Erläuterungen zur Paiva Sontige Angaben I. Allgemeine Angaben Nach 95 GO NRW i.v. mit 37 GemHVO hat die Stadt Freudenberg zum Schlu eine jeden einen Jahreabchlu aufzutellen, in dem da Ergebni der Hauhaltwirtchaft nachzuweien it. Der Jahreabchlu mu unter Beachtung der Grundätze ordnungmäßiger Buchführung ein den tatächlichen Verhältnien entprechen Bild der Vermögen-, Schulden-, Ertrag- und Finanzlage der Stadt vermitteln und it zu erläutern. Bei Vermögengegentänden Anlagevermögen, deren Nutzung zeitlich begrenzt it, wurden die nach 35 Ab. 1 GemHVO notwendigen Abchreibungen vorgenommen. Die planmäßigen Abchreibungen erfolgen grundätzlich nach der linearen Abchreibungmethode und werden zeitanteilig auf die verteilt, in denen der Vermögengegentand vorauichtlich genutzt wird. Die vorauichtlichen Nutzungdauern ind in der Abchreibungtabelle der Stadt Freudenberg fetgelegt. Gechenkte Vermögengegentände werden mit dem aktuell ermittelten Zeitwert aktiviert. Gleichzeitig wird in dieer Höhe ein Sonderpoten gem. 43 Ab. 5 GemHVO paiviert. Weentliche Tauchvorgänge mit nahetehenden Unternehmen und Peronen haben nicht tattgefunden. Die Bilanzierung- und Bewertungmethoden werden im Weiteren auf Bai der einzelnen Bilanzpoitionen erläutert. Seite 131

Mit Fortführung der Zahlen au dem am 18.04.2013 vom Rat der Stadt Freudenberg fetgetellten und von der Wirtchaftprüfunggeellchaft Ufer & Uebach GmbH & Co. KG geprüften Jahreabchlu zum 31.12.2009 wurde der Jahreabchlu 2010 aufgetellt. Der Jahreabchlu 2009 wurde mit Datum 19.04.2013 öffentlich bekannt gemacht und mit Schreiben vom 19.04.2013 an den Landrat Kreie Siegen-Wittgentein angezeigt. Aufgrund der Tatache, da ehr viele Kommunen mit der Ertellung der Jahreabchlüe nach Einführung Neuen Kommunalen Finanzmanagement im Rücktand ind, hat da Land NRW eine Erleichterungregelung mit dem Erten Geetz zur Weiterentwicklung Neuen Kommunalen Finanzmanagement für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land NRW verabchiedet. Diee beagt in Artikel 8, 4: Der Anzeige Jahreabchlue 2011 ind die Jahreabchlüe 2010 und der Vorjahre beizufügen, oweit diee noch nicht nach 96 Abatz 2 Satz 1 der Gemeindeordnung angezeigt worden ind. Die Jahreabchlüe 2010 und der Vorjahre können in der vom Bürgermeiter nach 95 Abatz 3 der Gemeindeordnung betätigten Entwurffaung der Anzeige beigefügt werden. Der Rat it über diee Anzeige zu unterrichten. Da Neue Kommunale Finanzmanagement (NKF) tellt ein auf die Verhältnie und Anforderungen der Kommunen angepate Sytem der kaufmännichen doppelten Buchführung dar. Bei en konzeptioneller Erarbeitung wurde auf die kaufmännichen Buchführung- und Bilanzierungregelungen al Referenzmodell Bezug genommen. In den Fällen, in denen ich die neuen kommunalrechtlichen Regelungen lückenhaft oder nicht hinreichend konkretiiert erwieen haben, fanden die einchlägigen handelrechtlichen Betimmungen entprechend Anwendung. Die Bilanzumme zum 31.12.2011 beträgt 127.083.957,39 (31.12.2010 130.816.774,18) und da Jahr endet mit einem Fehlbetrag in Höhe von 5.422.614,95. Seite 132

II. Erläuterungen zur AKTIVA Die Wertanätze Jahreabchlue zum 31.12.2010 wurden ordnunggemäß weitergeführt und fall nötig teilweie korrigiert. Die Berichtigung von Wertanätzen wurden nach 57 GemHVO ergebnineutral gegen die Allgemeine Rücklage gebucht. Die Werte zum Anlagevermögen kann man der Anlage Anlagenpiegel entnehmen, die Forderungen der Anlage Forderungpiegel. Bei den Bilanzpoitionen it der aktuelle Wert mit angegeben. In Klammern teht der Wert Vorjahre, alo zum Bilanztichtag 31.12.2010. 1.Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögengegentände Bei dieem Wertanatz handelt e ich auchließlich um entgeltlich erworbene EDV-Software. Im Jahr 2011 wurde die Lizenzerweiterung der Software von der Firma Unit 4 für die Gemeinde Wilndorf aktiviert, owie Office Software angechafft. Al betriebgewöhnliche Nutzungdauer wurden hier 48 Monate angenommen. Die Zugänge belaufen ich auf ingeamt 40.990,56. Die Abchreibung Jahre 2011 beläuft ich auf 38.178,71. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 97.204,60 (31.12.2010 94.392,75). 1.2 Sachanlagen Der Datenbetand über den tädtichen Grundbeitz wurde 2008 ermittelt und eitdem fortgechrieben. 1.2.1 Unbebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen Im Jahr 2011 gab e ingeamt Abgänge im Wert von 119.925,17. Der Wert der Grünflächen beträgt am 31.12.2011 2.771.395,01 (31.12.2010 2.891.320,18). 1.2.1.2 Ackerland Bei dieer Bilanzpoition gab e im Jahr 2011 einen Zugang in Höhe von 9.796,76, der Wert beträgt zum 31.12.2010 200.820,94 (31.12.2010 191.024,18). 1.2.1.3 Wald und Forten Die Bewertung Waldbetan wurde zum 31.12.2011 nicht geändert. E wird weiterhin auf den Mittelwert AVH Fort au Köln verwieen. Einzige Änderung in der Bilanzpoition ind Teilverkäufe in Höhe von 19.223,10. Der Betand zum 31.12.2011 beträgt 3.531.916,68 (31.12.2010 3.551.139,78). Seite 133

1.2.1.4 Sontige unbebaute Grundtücke Bei dieer Bilanzpoition gab e Zugänge in Höhe von 19.166,49 und Verkäufe in Höhe von 79.096,14. Der Betand zum 31.12.2011 beträgt 860.667,79 (31.12.2010 920.597,44). 1.2.2 Bebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen Bei den Wertveränderungen dieer Bilanzpoition handelt e ich um einen Zugang einer neuen Sitzgruppe auf dem Spielplatz in Alchen owie die Neuhertellung eine Spielplatze mit Spielgeräten in Hohenhain. Ingeamt betragen die Zugänge 10.886,46. Die Nutzungdauer für die Neuanchaffungen beträgt jeweil zehn Jahre. Die Abchreibungen 2011 betragen 76.723,40. Der Wert zum 31.12.2010 it 2.051.980,18 (31.12.2010 2.117.817,11). 1.2.2.2 Schulen Im Eigentum der Stadt Freudenberg befinden ich vier Grundchulen, zwei weiterführende Schulen owie eine Förderchule. Die Wertveränderungen dieer Bilanzpoition belaufen ich auf Zugänge für die Sanierung der Grundchule Oberfichbach in Höhe von 521.144,62, hierbei wurde eine Retnutzungdauer von 38 Jahren angenommen, owie den Abchreibungen in Höhe von 637.284,79. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 20.324.451,82 (31.12.2010 20.440.591,99). 1.2.2.3 Wohnbauten Im Eigentum der Stadt Freudenberg befinden ich noch eine Auiedler- und Aylantenunterkunft. Die Abchreibungen Jahre 2011 belaufen ich auf 2.815,04. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 97.554,88 (31.12.2010 100.369,92). 1.2.2.4 Sontige Dient-, Gechäft- und Betriebgebäude Diee Poition umfat alle ontigen bebauten Grundtücke, wie Verwaltunggebäude, Feuerwehrhäuer, Hau Gate, Stadtmueum, Technikmueum, Hallenbad, Freibad, Friedhofhallen, Bürgerhäuer, Dorfgemeinchafthäuer, Backe, Backhäuer, Bauhof, Bubahnhof, Kurpark, WC- Anlage, Sportheime, Sängerheime und zugehörige Garagen und Scheunen. Nicht für alle Gebäude und Bauwerke, die unter dieer Poition auzuweien ind, war davon auzugehen, da da wirtchaftliche Eigentum am Gebäude oder Bauwerk gleich dem Eigentum am Grundtück it. Teilweie war da Gebäude nicht im Eigentum der Stadt, in dieen Fällen wurde lediglich der Grundtückwert angeetzt. Die Wertveränderung zum 31.12.2011 baiert auf einen Zugang für da Rathau in Höhe von 9.488,92 owie Zugänge beim Freudenberger Backe in Höhe von 98.776,30. Die Retnutzungdauern der beiden Gebäude betragen zwichen 77 und 79 Jahre. Die Abchreibungen betragen in 2011 335.086,60. Somit beträgt der Wert zum 31.12.2011 16.350.929,66 (31.12.2010 16.577.751,07). Seite 134

1.2.3 Infratrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden Infratrukturvermögen Die Wertveränderungen im Jahr 2011 ind Zu- bzw. Abgänge im Grundtückvermögen der Straßen. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 15.692.604,00 (31.12.2010 15.612.870,87). 1.2.3.2 Brücken und Tunnel / Stützmauern Bei den Wertänderungen handelt e ich um einen Zugang bei der Brücke in der Indutrietraße in Höhe von 3.145,63 mit einer Laufzeit von noch 78 Jahren, owie der Abchreibungen 2011 in Höhe von 67.185,69. Der Bilanzanatz zum 31.12.2011 beträgt 3.576.711,49 (31.12.2010 3.640.751,56). 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrlenkunganlagen Beim Straßennetz gab e Zugänge in Höhe von 63.206,80 und Abchreibungen in Höhe von 2.087.801,46. Damit ergibt ich ein Wert zum 31.12.2011 von 30.897.288,89 (31.12.2010 32.921.884,60). Die Retnutzungdauern der Zugänge beläuft ich zwichen 17 und 39 Jahren. 1.2.3.6 Sontige Bauten Infratrukturvermögen Unter dieer Poition ind die Grundtücke und Einrichtungen der Sporteinrichtungen, owie ontige keiner anderen Grundtückpoition zuzuordnenden Bauten der Stadt Freudenberg erfat. Im Jahr 2011 gab e Abchreibungen in Höhe von 11.609,50. Wert zum 31.12.2011 268.590,85 (31.12.2010 280.200,34). 1.2.5 Kuntgegentände, Kulturdenkmäler Hier ind die Autellungtücke Stadtmueum, die jeweil mit einem Erinnerungwert von 1,00 bewertet wurden, owie ein Baaltkopf au dem 13. Jahrhundert, für den eine Rechnung in Höhe von 1.790,00 vorgelegen hat, aufgeführt. Abchreibungen werden auf dieer Bilanzpoition nicht vorgenommen. Wertänderungen gab e im Jahr 2011 keine, omit beträgt der Wert der Bilanzpoition zum 31.12.2011 unverändert 2.038,00. 1.2.6 Machinen und techniche Anlagen, Fahrzeuge Hier werden ämtliche Machinen Bauhofe und der Feuerwehr owie die Fahrzeuge der Verwaltung, der Schulen, Bauhofe und der Feuerwehr augewieen. Im Jahr 2011 gab e Neuanchaffungen in Höhe von 11.380,08. Hierunter fällt ein Akkuchrauber owie Nachaktivierungen bei den Fahrzeugen der Feuerwehr owie drei neuen Raenmähern, einem Winkelchleifer, einem Sprühgerät und einer Sägekette für den Bauhof. Die Nutzungdauern der Zugänge wurden zwichen ech und 18 Jahren fetgelegt. Al Abgänge ind zwei Freichneider in Höhe von Seite 135

0,18 zu verzeichnen. Ingeamt gibt e auf dieer Bilanzpoition Abchreibungen in Höhe von 280.130,59. Der Wert zum 31.12.2011 beläuft ich auf 1.844.898,15 (31.12.2010 2.113.648,86). 1.2.7 Betrieb- und Gechäftautattung Die Betrieb- und Gechäftautattung für Schulen, Kindergärten, Verwaltunggebäude, Feuerwehr und viele andere Bereiche it in ihren weentlichen Betandteilen gleichartig und unterliegt nur geringen Schwankungen. Gemeen an der Bilanzumme it deren Betand von nachrangiger Bedeutung für die Stadt Freudenberg. Nach 34 Ab. 1 GemHVO wurden für diee Sachanlagevermögen nach ertmaliger Erfaung, unter zu Hilfenahme der Inventariierungoftware KAI, vielfach Fetwerte gebildet ( geamte Mobiliar, Feuerwehrchläuche, Einrichtungen auf den Friedhöfen ). Die Fetwerte belaufen ich wie zum 31.12.2010 auf ingeamt 1.407.000,00. Im Jahr 2011 gab e Neuanchaffungen in Höhe von 151.939,41. Hierbei handelt e ich größtenteil um Hardware Anchaffungen der Schulen und der Verwaltung, owie um Atemchutzgeräte und flachen für die Feuerwehr. Die Nutzungdauern wurden hierbei zwichen drei und 15 Jahren fetgelegt. Abgänge gab e in Höhe von 1.856,02. Die Abchreibung für diee Bilanzpoition beläuft ich im Jahr 2011 auf 203.243,01. Der Wert der Bilanzpoition beläuft ich zum 31.12.2011 auf 2.368.780,45 (31.12.2010 2.421.940,07). 1.2.8 Geleitete Anzahlungen, Anlagen im Bau Unter dieer Poition wurden ämtliche in Bau befindlichen Anlagen bzw. Anzahlungen in Höhe nominellen Werte veranchlagt. Im Einzelnen handelt e ich hierbei zum 31.12.2011 um die Straßenmaßnahmen Trifttraße, Fürt-Moritz- Straße, Am Eicher Hang, Walpertaltraße, Fließenhardttraße, Hommewiee II, Aufm chmalen Hainchen, Arnbacher Weg und der L 512. owie die Sanierung der Grundchule Oberfichbach. Hinzu kommen Maßnahmen an den Gebäuden Mitteltraße 8-10, der Oterbergchule und Planungkoten für den Umbau Freiba. Au den geleiteten Anzahlungen in da abzuchreibende Anlagevermögen wurde übernommen die Sanierung der Grundchule Oberfichbach. Der Wert der Bilanzpoition beläuft ich zum 31.12.2011 auf 1.460.537,53 (31.12.2010 1.092.926,58). Seite 136

1.3 Finanzanlagen 1.3.2 Beteiligungen Beteiligungen ind Anteile, die die Kommune an Unternehmen oder Einrichtungen mit der Abicht hält, eine auf Dauer angelegte, im Regelfall über ein Jahr hinaugehende Verbindung einzugehen. E betanden zum 31.12.2011 folgende Beteiligungen. 1. Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft mbh Siegen, die Eigenkapitalbeteiligungquote der Stadt Freudenberg liegt hier bei 4,92%. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Jahreüberchu in Höhe von 831.356,83 2. Baugenoenchaft Siegerland, die Eigenkapitalbeteiligungquote der Stadt Freudenberg liegt hier bei 0,01 %. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Gewinn in Höhe von 509.990,44 3. Bürgerolaranlage Freudenberg, die Eigenkapitalbeteiligungquote der Stadt Freudenberg liegt hier bei 2,63 %. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Gewinn in Höhe von 273,46 4. Kommunale Datenzentrale Südwetfalen (KDZ), da die KDZ kein poitive Eigenkapital auweit kann hier leider nur ein Erinnerungwert in Höhe von 1,00 aktiviert werden. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Gewinn in Höhe von 0,00. Bei den Beteiligungen gab e keine Wertveränderungen. Die Bilanzpoition zeigt zum 31.12.2011 unverändert einen Wert in Höhe von 1.189.903,79. 1.3.3 Sondervermögen Al Sondervermögen hat die Stadt Freudenberg die Betriebzweige Waerverorgung und Abwaerbeeitigung augegliedert. Diee Sondervermögen wurde mithilfe der Eigenkapitalpiegelmethode zum 01.01.2009 der jeweiligen Bilanzen angeetzt. In Abzug gebracht wurde da Anfangdarlehen in Höhe von DM 500.000,00 alo 255.645,94. Die Bilanzpoition tellt ich unverändert zum 31.12.2009 mit 18.838.041,35 dar. 2. Umlaufvermögen Zum Umlaufvermögen zählen alle Vermögengegentände, die dem Gechäftbereich der Stadt Freudenberg nicht dauerhaft dienen ollen. Die ind inbeondere Vorräte, Forderungen und ontige Vermögengegentände owie die liquiden Mittel. 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilf- und Betriebtoffe, Waren Veranchlagt wurden die zum 31.12.2011 vorhandenen Vorräte an Roh-, Hilf- und Betriebtoffen. Die waren auchließlich die Betände an Streualz beim tädtichen Baubetriebhof. Sie wurden mengenmäßig zum 31.12.2011 vorichtig gechätzt, mit den belegten Anchaffungkoten berechnet und mit einem Wert von Seite 137

35.128,80 (31.12.2010 14.637,00) bilanziert. Im Übrigen ind die Vorräte für die öffentliche Verwaltung von untergeordneter Bedeutung, o da auf einen weiteren Vorratauwei verzichtet wurde. 2.1.3 Grundtücke und Immobilien zur Veräußerung Hier werden Grundtücke und Immobilien augewieen, welche in den kommenden Jahren veräußert werden oder zum Verkauf tehen. Die Bewertung erfolgte hier zu den vorauichtlichen Verkauferlöen. In Veränderung zum 31.12.2010 wurden hier zwei Grundtücke in der Hommewiee verkauft. Der Bilanzanatz zum 31.12.2010 beläuft ich auf 1.117.493,29 (31.12.2010 1.358.471,02). 2.2 Forderungen und ontige Vermögengegentände Der Jahreabchlu zum 31.12.2011 weit die Forderungen und ontige Vermögengegentände der Stadt Freudenberg au. Al uneinbringlich oder zweifelhaft erkannte Forderungen wurden wertberichtigt. Die Höhe der Forderungen owie die Retlaufzeiten kann man dem in Anlage II beigefügtem Forderungpiegel entnehmen. 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen au Tranferleitungen 2.2.1.1 Gebühren Die Gebührenforderungen betreffen zum Bilanztichtag in der Hauptache Verwaltunggebühren au Mahnungen und Volltreckungen, Jugendmuikchulgebühren und Friedhofgebühren. Der Wert zum 31.12.2011 beläuft ich auf 108.336,01 (31.12.2010 125.889,66). 2.2.1.2 Beiträge Die offenen Forderungen au Beiträgen beinhalten Forderungen au Veranlagungen zu Erchließungbeiträgen nach KAG und BauGB. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 77.237,17 (31.12.2010 98.484,20) und kann in der offenen Poten Lite einzeln nachverfolgt werden. 2.2.1.3 Steuern E handelt ich hauptächlich um Forderungen au der Gewerbeteuer und der Grundteuer B. Der Wert zum 31.12.2011 beläuft ich auf 332.761,59 (31.12.2010 615.459,30). 2.2.1.4 Forderungen au Tranferleitungen Hier werden die Forderungen au Sozialleitungen augewieen. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 13.791,96 (31.12.2010 16.274,27) und kann in der offenen Poten Lite einzeln nachverfolgt werden. Seite 138

2.2.1.5 Sontige öffentlich-rechtliche Forderungen E handelt ich um Forderungen au der Verkehrüberwachung, Mahngebühren, Säumnizuchlägen, Rücklatchriftgebühren, au dem Konjunkturpaket II, an den Krei Siegen-Wittgentein, innerbetriebliche Forderungen, Vericherungforderungen und ontige kleinere öffentlich-rechtliche Forderungen. Der Wert zum 31.12.2011 beläuft ich auf 253.983,01 (31.12.2010 81.489,00). 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 2.2.2.1 Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich Der Anatz der privatrechtlichen Forderungen gegen Privatperonen ergibt ich überwiegend au Forderungen au Kaufverträgen und au Arbeitgeberdarlehen owie Forderungen au Vermietungen. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 192.938,04 (31.12.2010 75.793,44). 2.2.2.2 Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem öffentlichen Bereich Dieer Poten betraf im Vorjahr Forderungen an die Bezirkregierung Arnberg owie gegenüber der Gemeinde Wilndorf in Höhe von 1.646,20. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 0,00. 2.2.2.5 Privatrechtliche Forderungen gegen Sondervermögen Hier wurde da Gründungdarlehen, welche die Stadt Freudenberg den Stadtwerken Freudenberg für die Neutrukturierung gegeben hat, augewieen. Der Wert zum 31.12.2011 liegt unverändert bei 255.645,94. 2.2.3.1 Sontige Vermögengegentände Unter dieer Poition werden ontige nicht zuzuordnende Forderungen augewieen. Hierbei handelt e ich im Weentlichen um Forderungen gegenüber den Stadtwerken bzgl. jahrebedingter Korrekturen. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 1.372.811,58 (31.12.2010 2.315.161,05). 2.4 Liquide Mittel Der Betand an liquiden Mitteln mit einem Betrag von 807.030,78 (31.12.2010 769.041,19) wurde entprechend dem Auwei der Kontoauzüge zum 31.12.2011 bei der Sparkae, der Volkbank und der Potbank augewieen. Der Anteil der Höhe Guthaben der Stadtwerke Freudenberg it in gleicher Höhe unter der Paivpoition 4.7 Sontige Verbindlichkeiten augewieen. Ebeno ein Verwahrkonto Liegenchaftamte. Seite 139

3. Aktive Rechnungabgrenzung Wegen ihre dauerhaft hohen erfaung- und buchungtechnichen Aufwan werden aktive bzw. paive Rechnungabgrenzungpoten gebildet, wenn ie für die Dartellung der Vermögen- und Ertraglage von Bedeutung ind. Nach den Vorgaben 43 Ab. 2 GemHVO ind für von der Stadt Freudenberg geleitete Zuwendungen zu Vermögengegentänden Dritter, die mit einer mehrjährigen und einklagbaren Gegenleitungverpflichtung verbunden ind und nicht im tädtichen Eigentum tehen, al Rechnungabgrenzungpoten zu aktivieren und entprechend der Gegenleitungverpflichtung aufzulöen. Die Januar-Beoldung ( 41.550,18) der Beamten wurde Ende Dezember 2011 bezahlt. In Höhe der Januar-Beoldung wurde daher ein Rechnungabgrenzungpoten gebildet. De Weiteren wurde hier die anteilige Zinzahlung für die Rathaufinanzierung ( 24.978,03) aktiviert. Ebenfall wurden im Dezember 2011 bereit die Ratentchädigungen ( 11.782,75) owie die monatlichen Sozialleitungen ( 11.690,25) für Januar 2012 gezahlt. Hinzu kommt ein Anteil DWD für 2012. Die ergibt ingeamt eine Summe von 90.483,16 (31.12.2010 89.571,47). Seite 140

III. Erläuterungen zu den PASSIVA 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage Die Höhe der allgemeinen Rücklage wird vom ermittelten Eröffnungbilanzwert 1.1.2009 ( 65.597.991,28) fortgechrieben. Im Jahr 2009 gab e ingeamt Werterhöhungen in Höhe von 6.628.169,18. Im Jahr 2010 gab e Werterhöhungen in Höhe von 121.007,52. Die ergab einen Wert zum 31.12.2010 in Höhe von 72.347.167,98. Im Jahr 2011 wurde zunächt der Anteil am Jahrefehlbetrag 2010 in Höhe von 14.298.643,34 wertmindernd au der Allgemeinen Rücklage entnommen. Ebeno wertmindernd war eine Korrektur der Verrechnung mit den Stadtwerken in Höhe von 1.029.859,75. Diee wurden irrtümlicherweie in der Eröffnungbilanz al Forderungen augewieen und im Jahreabchlu 2011 korrigiert. Ebeno ind Wertanpaungen bei den zu veräußernden Grundtücken in Höhe von 62.779,60 vorgenommen worden. Somit ergibt ich ein Endwert bei der Allgemeinen Rücklage zum 31.12.2011 in Höhe von 56.955.885,29. 1.3 Augleichrücklage Der Anfangbetand zum 1.1.2009 der Augleichrücklage betrug 6.830.432,54. Hier wurde der Verlut Jahre 2009 in Höhe von 5.145.506,88 gegen gerechnet, o da ich zum 31.12.2009 noch ein Wert der Augleichrücklage in Höhe von 1.684.925,66 ergab. Dieer Retbetrag wurde komplett durch den Anteil am Jahrefehlbetrag 2010 verbraucht. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt omit unverändert zum 31.12.2010 0,00. 1.4 Jahreüberchu / Jahrefehlbetrag Der Jahrefehlbetrag Jahre 2011 beträgt 5.422.614,95 (2010: 15.983.569,00). Einzelheiten hierzu ergeben ich au der Ergebnirechnung. Seite 141

2. Sonderpoten 2.1 Sonderpoten für Zuwendungen Gemäß 43 Ab. 5 GemHVO ind erhaltene Zuwendungen und Beiträge für Invetitionen, die im Rahmen einer Zweckbindung bewilligt und gezahlt werden, al Sonderpoten auf der Paiveite zwichen dem Eigenkapital und den Rücktellungen anzuetzen. Die Auflöung der Sonderpoten it entprechend der Abnutzung geförderten Vermögengegentan vorzunehmen. Die Förderungen Jahre 2011 wurden auf entprechende angechaffte Wirtchaftgüter verteilt. Bei noch nicht fertig getellten Wirtchaftgütern wurde der Anteil unter den erhalten Anzahlungen unter Punkt 4.7 Sontige Verbindlichkeiten augewieen. Unter die verteilten Sonderpoten fallen die Feuerchutzpauchalen, die Invetitionpauchalen, die Schulpauchale, die Sportpauchale, Zuwendungen von Bund und Land owie Sach- und Geldzuwendungen Dritter. Die Summe der Sonderpoten für Zuwendungen beläuft ich auf 20.220.125,83 (31.12.2010 20.032.495,42). 2.2 Sonderpoten für Beiträge Erchließungbeiträge und Straßenbaubeiträge nach BauGB bzw. KAG wurden auf Bai der Retbuchwerte der Straßen unter Anwendung der jeweiligen Beitragätze al Sonderpoten berückichtigt. Die Beitragbecheide für 2011 wurden den entprechenden Straßen zugeordnet und mit gleicher Laufzeit aufgelöt. Die Summe der Sonderpoten für Beiträge beläuft ich auf 6.151.369,64 (31.12.2010 6.198.777,27). 2.3 Sonderpoten für den Gebührenaugleich Gemäß 43 Ab. 6 GemHVO ind Kotenüberdeckungen der kotenrechnenden Einrichtungen am Ende eine Kalkulationzeitraume, die nach 6 Kommunalabgabengeetze (KAG) al Sonderpoten für den Gebührenaugleich anzuetzen. Au der Gebührenabrechnung der Abfallwirtchaft beteht ein Gebührenüberchu au dem Jahr 2010 ( 182.403,82), Weiteren gibt e einen Überchu au der Abfallwirtchaft 2011 in Höhe von 20.601,88 und au der Straßenreinigung 2011 in Höhe von 76.999,06. Da Guthaben au der Straßenreinigung 2008 in Höhe von 92.896,67 wurde im Jahr 2011 verrechnet. Der Bilanzanatz zum 31.12.2011 beläuft ich omit auf 280.004,76 (31.12.2010 275.300,49). Seite 142

3. Rücktellungen 3.1 Penionrücktellungen Gemäß 36 Ab. 1 GemHVO ind Penion- und Beihilfeverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorchriften al Rücktellungen anzuetzen. Für die Rücktellungen it im Teilwertverfahren der Barwert zu ermitteln. Dabei wird eine kalkulatoriche Gleichverteilung der Belatungen au den Penion- bzw. Beihilfeverpflichtungen über die Dauer aktiven Dientverhältnie untertellt. Der durchgeführten Berechnung it ein Rechnungzinfuß von 5 % zugrunde gelegt. Für die Höhe der Verorgung werden die ab dem 01.07.2008 maßgeblichen Werte owie der Anpaungfaktor nach der 4. Anpaung gemäß VerÄndG 2001 in Höhe von 0,97883 berückichtigt. Die Rücktellungen für Penionen und Beihilfelaten der Stadt Freudenberg hat die Wetfälich - Lippiche Verorgungkae mit Sitz in Münter auf Grundlage von Berechnungen der Heubeck AG für die Stadt Freudenberg ermittelt. Die Penionrücktellungen zum 31.12.2011 in Höhe von 8.526.514,00 (31.12.2010 8.246.490,00) teilen ich auf in Rücktellungen für 12 aktive Bechäftigte ( 3.335.113,00) und 14 Verorgungempfänger ( 5.191.401,00). 3.3 Intandhaltungrücktellungen Gemäß 36 Ab. 3 GemHVO ind für unterlaene Intandhaltungen von Sachanlagen Rücktellungen anzuetzen, wenn die Nachholung der Intandhaltung hinreichend konkret beabichtigt it und al biher unterlaen bewertet werden mu. Die vorgeehen Maßnahmen müen am Abchlutichtag einzeln betimmt und wertmäßig beziffert ein. Der Intandhaltungrücktau bei den Gebäuden ( 3.641.950,32) wurde hauptächlich extern durch die Fa. infa enermetric GmbH ermittelt und dokumentiert. Die weiteren Poitionen wurden orgfältig vom Fachbereich III/2 Zentrale Gebäudemanagement ermittelt und gechätzt. Der Abbau der unterlaenen Intandhaltung hat im Jahr 2009 begonnen, hier wurden 139.554,86 bereit verbraucht. Im Jahr 2010 wurde weitere 416.789,07 verbraucht. Im Jahr 2011 wurden 669.896,29 verbraucht. Somit ergibt ich bei den Gebäuden zum 31.12.2011 ein Intandhaltungrücktau in Höhe von 2.415.710,10. Der Intandhaltungrücktau bei Straßen, Wegen und Plätzen, owie Brücken- und Dammanierungen zum 01.01.2009 in Höhe von 922.376,00 wurde vom Fachbereich 3 Bauen, Wohnen, Stadtentwicklung orgfältig augearbeitet und dokumentiert. Der Verbrauch der Rücktellungen wurde ebenfall vom oben genannten Fachbereich dokumentiert. E gibt retlichen Intandhaltungrücktau bei den Straßen in Höhe von 118.478,00. Die Intandhaltungrücktellung für den Tunnel in Hohenhain in Höhe von 98.000,00 wurde im Jahr 2011 beeitigt. Der Bilanzanatz zum 31.12.2011 beträgt 2.534.188,10 (31.12.2010 3.549.085,39). Seite 143

Anbei eine detaillierte Einzelauftellung: Intandhaltungrücktellungen: Stand 1.1.11 Zugang Verbrauch Stand 31.12.11 Gebäude 1. Grundchule Alchen a) Altbau 13.500,00 13.500,00 b) Neubau 17.114,14 17.114,14 c) Turnhalle 108.269,23 108.269,23 2. Schulzentrum Büchergrund a) Grundchule 96.521,82 52.723,20 43.798,62 b) Hauptchule 264.071,04 264.071,04 c) Realchule 311.731,46 40.793,29 270.938,17 d) Aula 40.258,81 11.995,83 28.262,98 e) Dreifachturnhalle 103.260,81 97.218,09 6.042,72 f) Hallenbad 107.500,00 753,75 106.746,25 3. Grundchule Oberfichbach a) Schulgebäude 215.609,64 89.209,00 126.400,64 b) Turnhalle 118.039,53 12.264,61 105.774,92 4. Oterbergchule a) Schulgebäude 73.646,34 33.469,08 40.177,26 b) Turnhalle 37.600,00 37.600,00 5. Grundchule Freudenberg a) Altbau 87.603,38 68.300,78 19.302,60 b) Neubau 197.329,87 178.104,06 19.225,81 c) Turnhalle 80.300,00 2.016,31 78.283,69 6. Kindergarten Alchen 59.200,00 59.200,00 7. Kindergarten Oberheulingen 88.250,00 80.382,69 7.867,31 8. Feuerwehrhau Büchergrund 49.500,00 49.500,00 9. Feuerwehrhau Freudenberg 103.050,00 103.050,00 10. Kindergarten Oberfichbach 44.000,00 44.000,00 11. Kindergarten Niederndorf 60.000,00 60.000,00 12. Mehrzweckhalle Niederndorf 248.250,00 248.250,00 13. Wohnheim Schultraße 7a 91.000,00 91.000,00 14. Wohnheim Hohenhainer Straße 37 Seite 144

Straßen a) Atlbau 195.000,00 2.665,60 192.334,40 b) Neubau 275.000,00 275.000,00 15. Intandhaltung für den Straßenbau 365.479,32 247.001,00 118.478,32 Tunnel 16. Sanierung Tunnel Hohenhain 98.000,00 98.000,00 0,00 3.549.085,39 0,00 1.014.897,29 2.534.188,10 3.4 Sontige Rücktellungen 17.551.991,80 (31.12.2010 16.108.233,04) Unter den ontigen Rücktellungen ind im Einzelnen folgende Poitionen erfat: a) Vorbereitungarbeiten für da Neue Kommunale Finanzmanagement und Prüfungkoten der Eröffnungbilanz owie Prüfungkoten für die Jahreabchlüe 2009, 2010 und 2011 140.000,00 (31.12.2010 121.859,21). Die Stadt Freudenberg mute im Rahmen der NKF- Einführung eine Eröffnungbilanz ertellen. In dieem Zuammenhang enttanden interne Ertellungkoten, al auch externe Prüfung- und Tetatkoten. Nach den Auführungen zu 36 GemHVO it e zuläig unter den ontigen Rücktellungen für diee Aufwendungen Rücktellungen zu bilden. Die Koten für die Prüfung der Eröffnungbilanz wurden endgültig mit dem Jahr 2011 verbraucht bzw. aufgelöt. Für die Prüfung Jahreabchlue 2009 wurde eine neue Rücktellung in Höhe von 50.000,00 gebildet, ebeno für die Prüfung Jahreabchlue 2010. Für den Jahreabchlu 2011 wurde eine Rücktellung in Höhe von 40.000,00 gebildet. Da der Jahreabchlu 2010 nicht extra geprüft wurde, wurde die Rücktellung vermindert. b) Augleich von Kapitalforderungen der Kommunalen Datenzentrale Wetfalen Süd (KDZ) und Penionrücktellungen für die Beamten der KDZ. 0,00 (31.12.2010 91.763,87) Bei dieer Poition handelte e ich um den Anteil an Penionrücktellungen für die Beamten der KDZ. Hier wurde die Summe in 2011 an die KDZ augezahlt. c) Alterteilzeitrücktellungen 1.117.200,00 (31.12.2010 1.039.600,00) Die Stadt Freudenberg hat Anträgen auf Alterteilzeit nach dem geltenden tarifvertraglichen oder beoldungrechtlichen Betimmungen zugetimmt. Die ich hierau ergebenden Belatungen wurden nach den Vorgaben 36 GemHVO unter den ontigen Rücktellungen augewieen. Diee Rücktellungverpflichtungen ergeben ich nur bei Alterteilzeitfällen nach dem o genannten Blockmodell für Zahlungverpflichtungen in der päteren Seite 145

Freizeitphae. Bei der Stadt Freudenberg erfolgen zur Zeit ämtliche Alterteilzeitfälle auf Bai o genannten Blockmodell. Nach Vorgabe eine BFH- Urteil it vom Beginn der Bechäftigungphae bi zum Beginn der Freitellungphae jeweiligen Arbeitnehmer der Rücktellungbetrag zeitanteilig in gleichen Raten aufzubauen. Ab dem Zeitpunkt der Freitellungphae erfolgt dann die Auflöung der Rücktellung. Für die in der Arbeit- bzw. Freitellungphae befindlichen Mitarbeiter war die individuell zeitanteilig zu berückichtigen. Diee Poition wurde dann mit den amtlichen Abzinungätzen der Deutchen Bunbank gemäß 253 Ab. 2 HGB abgezint. d) Urlaub- und Gleitzeitrücktellungen 115.491,80 (31.12.2010 137.009,96) Wenn der Jahreurlaubanpruch genauo wie die Arbeitzeitüberhänge oder ein Teil davon von den Bechäftigten ert im Folgejahr in Anpruch genommen wird, ind hierfür gemäß 36 GemHVO Rücktellungen zu bilden. Die Höhe bemit ich nach der Höhe für diee Zeit zu zahlenden Arbeitentgelte, wa ich im NKF wieder anhand der jeweil fetgelegten Übertundenätze für die jeweiligen Vergütung- und Beoldunggruppen ermitteln lät. Hier gab e einen Verbrauch bei den Übertunden in Höhe von 11.945,83 und ein Verbrauch beim Returlaub in Höhe von 9.572,33. e) Drohverlutrücktellungen 16.160.800,00 (31.12.2010 14.713.000,00) Hier wurden die Riiken in Form der negativen Marktwerte der Zinoptimierunggechäfte mit der Wetdeutchen Lanbank AG zurückgetellt. Bei dieer Poition gab e eine Zuführung zur Rücktellung in Höhe von 1.447.800,00. Weitere Auführungen hierzu tehen im Lagebericht. f) Rücktellungen für Rechttreitigkeiten 18.500,00 (31.12.2010 0,00) Hier gibt e eit dem Jahr 2011 einen Rechttreit mit dem Baketballkrei Südwetfalen bzgl. Betreuungangeboten an den Schulen. Die Rücktellung wurde ca. in Höhe der Forderung Baketballkreie owie der Rechtanwalt- und Gerichtkoten gebildet. g) weitere ontige Rücktellungen 0,00 (31.12.2010 5.000,00) Die Rücktellung für da Katateramt wurde im Jahr 2011 aufgelöt. 4. Verbindlichkeiten Die Einzelbeträge und Retlaufzeiten ind au der Anlage Verbindlichkeitpiegel zu entnehmen. 4.2.4 Verbindlichkeiten au Krediten für Invetitionen au dem öffentlichen Bereich Hierbei handelt e ich um ein Darlehen der Kreditantalt für Wiederaufbau, bilanziert zum Rückzahlungbetrag in Höhe von 809,79 (31.12.2010 1.668,77). Seite 146

4.2.5 Verbindlichkeiten au Krediten für Invetitionen vom privaten Kreditmarkt Hierbei handelt e ich um acht Darlehen vom privaten Kreditmarkt, bilanziert zum Rückzahlungbetrag in Höhe von 4.361.950,89 (31.12.2010 4.597.243,86). 4.3 Verbindlichkeiten au Krediten zur Liquiditäticherung E handelt ich um Kaenkredite in Höhe von 6.200.000,00 (31.12.2010 4.100.000,00) von der HypoVereinbank und der Lanbank Baden-Württemberg. Der Höchtbetrag für Kaenkredite laut Hauhaltatzung 2011 war auf 15.000.000,00 fetgelegt. 4.4 Verbindlichkeiten au Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtchaftlich gleichkommen Hier it die Retzahlungverpflichtung au dem PPP-Verfahren für die Rathaufinanzierung Mórer Platz abgebildet. Stand zum 31.12.2011 4.178.980,11 (31.12.2010 4.288.417,11). Der Vertrag über die Finanzierung läuft bi in Jahr 2033. 4.5 Verbindlichkeiten au Lieferungen und Leitungen Hier werden alle Verbindlichkeiten au Lieferungen und Leitungen zum Jahreende bilanziert, die ert im Folgejahr oder päteren Jahren gezahlt werden. Der Wert zum 31.12.2011 beläuft ich auf 824.610,34 (31.12.2010 474.688,62). Bei den Verbindlichkeiten au Lieferungen und Leitungen betehen die üblichen Eigentumvorbehalte. 4.7 ontige Verbindlichkeiten Hierbei handelt e ich im Weentlichen um die bilanzierten Forderungen der Stadtwerke Freudenberg gegenüber der Stadt Freudenberg zum 31.12.2011, um die Lohnteuer Dezember 2011 und um die erhaltenen Anzahlungen, owie weitere kleine Verbindlichkeiten. Der Wert zum 31.12.2011 beträgt 2.816.863,93 (31.12.2010 3.095.352,17). 5. Paive Rechnungabgrenzung Al paive Rechnungabgrenzung hat die Stadt Freudenberg die zukünftig aufzulöenden Gebühren 1.903.277,86 (31.12.2010 1.800.497,40) au der Nutzung der Grabplätze paiviert. Seite 147

IV. ontige Angaben Verpflichtungen au Leaingverträgen betehen für Gegentände der Betrieb- und Gechäftautattung nur mit kurzen Vertraglaufzeiten und in geringem Umfang. Zum Bilanztichtag betehen Verpflichtungen au Leaingverträgen in Höhe von ingeamt 11.429,80; davon entfallen auf da Jahr 2012 7.282,33 und auf die weiteren Jahre 4.147,47. Die Stadt Freudenberg führt die Stadtwerke Freudenberg al Eigenbetrieb, die Stadtwerke Freudenberg ind ein gemeindlich und wirtchaftlich geführte Unternehmen ohne Rechtperönlichkeit (Eigenbetrieb). Die unbegrenzte Haftung Eigenbetriebe durch die Stadt Freudenberg ergibt ich au dem 114 GO NRW in Verbindung mit der Eigenbetriebverordnung für da Land Nordrhein-Wetfalen. Die Stadt Freudenberg hat mit der Firma Fechtelkord & Eggermann GmbH einen PPP-Vertrag bezüglich der Getattung, Baue, der Intandhaltung owie der Finanzierung abgechloen. In dieem Vertrag wurde die Intandhaltung für 25 Jahre über ein Geamtvolumen von 1.377.107,87 geregelt. Die Stadt Freudenberg it Träger der Stadtparkae Freudenberg. Die Stadt Freudenberg darf die Beteiligung an der Stadtparkae nicht bilanzieren. Gem. 7 SpkG haftet der Träger der Sparkae nicht für deren Verbindlichkeiten. Die Stadt Freudenberg it Mitglied der Kommunalen Zuatzverorgungkae Wetfalen- Lippe (ZKW) in Münter. Die hierüber vericherten Mitarbeiter der Stadt Freudenberg bzw. deren Hinterbliebene er-halten hierau Verorgung- und Vericherungrenten owie Abfindungen. Aufgrund der umlagefinanzierten Augetaltung der ZKW beteht eine Unterdeckung in Form der Differenz zwichen den von der Eintandpflicht erfaten Verorgunganprüchen und dem anteiligen, auf die Stadt Freudenberg entfallenden Vermögen der ZKW. Die für eine Rücktellungberechnung erforderlichen Daten der augechiedenen Mitarbeiter liegen allenfall der ZKW vor und tehen wie allen Mitgliedern der ZKW der Stadt Freudenberg nicht zur Verfügung. Der Umlageatz beträgt 4,5 % der umlagepflichtigen Lohn- und Gehaltumme. Zuätzlich wird ein Sanierunggeldatz von 3 % der umlagepflichtigen Lohn- und Gehaltumme erhoben. Die weitere Entwicklung Umlageatze it derzeit nicht abehbar. Tendenziell it jedoch aufgrund der demographichen Entwicklung von teigenden Umlageätzen auzugehen. Seite 148

Die Stadt Freudenberg hat mit der Wetdeutchen Lanbank AG Derivatgechäfte in einem Umfang von T 41.497 zum 31.12.2011 abgechloen. Die negativen Marktwerte einzelner Gechäfte ind unter der Poition 3.4 ontige Rücktellungen mit ingeamt 16.160.800 augewieen. Bei den negativen Marktwerten handelt e ich um folgende Gechäfte: 1. Flexi-Swap Referenznummer 1422391D: 163.600,00 2. Flexi-Swap Referenznummer 1422392D: 238.500,00 3. Flexi-Swap Referenznummer 1422393D: 983.300,00 4. Kündbarer Swap Referenznummern 2155671D und 2155669D: 685.800,00 5. CHF-Plu Referenznummern 2225936D, 2225878D und 2225880D: 5.272.000,00 6. Kündbarer Swap Referenznummern 2368798D und 2368801D: 851.300,00 7. CHF-Plu Referenznummern 2822759D, 2823157D und 2823159D: 7.966.300 Freudenberg, 08.11.2013 Aufgetellt: Betätigt: (Jörg Michael Schrader) Stadtkämmerer (Eckhard Günther) Bürgermeiter Seite 149

1.1 Immaterielle Vermögengegentände 161.489,66 40.990,56 0,00 0,00 202.480,22 67.096,91 38.178,71 0,00 0,00 0,00 105.275,62 97.204,60 94.392,75 1.1 Immaterielle Vermögengegentände 161.489,66 40.990,56 0,00 0,00 202.480,22 67.096,91 38.178,71 0,00 0,00 0,00 105.275,62 97.204,60 94.392,75 1.2.1.1 Grünflächen 2.891.320,18 0,00 119.925,17 0,00 2.771.395,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.771.395,01 2.891.320,18 1.2.1.2 Ackerland 191.024,18 9.796,76 0,00 0,00 200.820,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200.820,94 191.024,18 1.2.1.3 Wald, Forten 3.551.139,78 0,00 19.223,10 0,00 3.531.916,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.531.916,68 3.551.139,78 1.2.1.4 Sontige unbebaute Grundtücke 920.597,44 7.447,45 67.377,10 0,00 860.667,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 860.667,79 920.597,44 1.2.1 Unbebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte 7.554.081,58 17.244,21 206.525,37 0,00 7.364.800,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.364.800,42 7.554.081,58 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 2.287.331,85 10.886,46 133,00 0,00 2.298.085,31 169.514,74 76.723,39 133,00 0,00 0,00 246.105,13 2.051.980,18 2.117.817,11 1.2.2.2 Schulen 21.676.824,64 521.144,62 0,00 0,00 22.197.969,26 1.236.232,65 637.284,79 0,00 0,00 0,00 1.873.517,44 20.324.451,82 20.440.591,99 1.2.2.3 Wohnbauten 106.000,00 0,00 0,00 0,00 106.000,00 5.630,08 2.815,04 0,00 0,00 0,00 8.445,12 97.554,88 100.369,92 1.2.2.4 Sontige Dient-, Gechäft- und Betriebgebäude 17.217.928,50 108.265,22 0,00 0,00 17.326.193,72 640.177,43 335.086,63 0,00 0,00 0,00 975.264,06 16.350.929,66 16.577.751,07 1.2.2 Bebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte 41.288.084,99 640.296,30 133,00 0,00 41.928.248,29 2.051.554,90 1.051.909,85 133,00 0,00 0,00 3.103.331,75 38.824.916,54 39.236.530,09 1.2.3.1 Grund und Boden Infratrukturvermögen 15.612.870,87 184.243,13 104.510,00 0,00 15.692.604,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.692.604,00 15.612.870,87 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 3.772.592,99 3.145,63 0,00 0,00 3.775.738,62 131.841,43 67.185,70 0,00 0,00 0,00 199.027,13 3.576.711,49 3.640.751,56 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrlenkunganlagen 37.053.282,38 63.206,80 0,00 0,00 37.116.489,18 4.131.397,78 2.087.802,51 0,00 0,00 0,00 6.219.200,29 30.897.288,89 32.921.884,60 1.2.3.6 Sontige Bauten Infratrukturvermögen 303.419,34 0,00 0,00 0,00 303.419,34 23.219,00 11.609,49 0,00 0,00 0,00 34.828,49 268.590,85 280.200,34 1.2.3 Infratrukturvermögen 56.742.165,58 250.595,56 104.510,00 0,00 56.888.251,14 4.286.458,21 2.166.597,70 0,00 0,00 0,00 6.453.055,91 50.435.195,23 52.455.707,37 1.2.5 Kuntgegentände, Kulturdenkmäler 2.038,00 0,00 0,00 0,00 2.038,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.038,00 2.038,00 1.2.5 Kuntgegentände, Kulturdenkmäler 2.038,00 0,00 0,00 0,00 2.038,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.038,00 2.038,00 1.2.6 Machinen und techniche Anlagen, Fahrzeuge 2.631.547,26 11.380,08 200,00 0,00 2.642.727,34 517.898,40 280.130,61 199,82 0,00 0,00 797.829,19 1.844.898,15 2.113.648,86 1.2.6 Machinen und techniche Anlagen, Fahrzeuge 2.631.547,26 11.380,08 200,00 0,00 2.642.727,34 517.898,40 280.130,61 199,82 0,00 0,00 797.829,19 1.844.898,15 2.113.648,86 1.2.7 Betrieb- und Gechäftautattung 2.704.452,60 151.939,41 2.599,40 0,00 2.853.792,61 282.513,53 203.242,01 743,38 0,00 0,00 485.012,16 2.368.780,45 2.421.939,07 1.2.7 Betrieb- und Gechäftautattung 2.704.452,60 151.939,41 2.599,40 0,00 2.853.792,61 282.513,53 203.242,01 743,38 0,00 0,00 485.012,16 2.368.780,45 2.421.939,07 1.2.8 Geleitete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.092.926,58 844.000,25 476.389,30 0,00 1.460.537,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.460.537,53 1.092.926,58 1.2.8 Geleitete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.092.926,58 844.000,25 476.389,30 0,00 1.460.537,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.460.537,53 1.092.926,58 Seite 150 Mandant Anchaffungkoten Abchreibung Retbuchwert Bechreibung Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Jahreende Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Zuchreibung Jahreende Jahreende Vorjahr 1. Anlagevermögen FR Periode Hauptbuch 201113 Buchungkrei: 100 Berichttruktur NKF-Bilanz Anlagenzweig HGB Anlagenpiegel nach Buchungkreien Seite 1 / 2 1.1 Immaterielle Vermögengegentände 161.489,66 40.990,56 0,00 0,00 202.480,22 67.096,91 38.178,71 0,00 0,00 0,00 105.275,62 97.204,60 94.392,75 1.2 Sachanlagen 112.015.296,59 1.915.455,81 790.357,07 0,00 113.140.395,33 7.138.425,04 3.701.880,17 1.076,20 0,00 0,00 10.839.229,01 102.301.166,32 104.876.871,55

1.3.2 Beteiligungen 1.189.903,79 0,00 0,00 0,00 1.189.903,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.189.903,79 1.189.903,79 1.3.2 Beteiligungen 1.189.903,79 0,00 0,00 0,00 1.189.903,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.189.903,79 1.189.903,79 1.3.3 Sondervermögen 18.838.041,35 0,00 0,00 0,00 18.838.041,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.838.041,35 18.838.041,35 1.3.3 Sondervermögen 18.838.041,35 0,00 0,00 0,00 18.838.041,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.838.041,35 18.838.041,35 Mandant FR Periode Hauptbuch 201113 Buchungkrei: 100 Berichttruktur NKF-Bilanz Anlagenzweig HGB Anlagenpiegel nach Buchungkreien Anchaffungkoten Abchreibung Retbuchwert Bechreibung Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Jahreende Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Zuchreibung Jahreende Jahreende Vorjahr 1. Anlagevermögen Seite 2 / 2 1.3 Finanzanlagen 20.027.945,14 0,00 0,00 0,00 20.027.945,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.027.945,14 20.027.945,14 1. Anlagevermögen 132.204.731,39 1.956.446,37 790.357,07 0,00 133.370.820,69 7.205.521,95 3.740.058,88 1.076,20 0,00 0,00 10.944.504,63 122.426.316,06 124.999.209,44 Geamt Anlagevermögen 132.204.731,39 1.956.446,37 790.357,07 0,00 133.370.820,69 7.205.521,95 3.740.058,88 1.076,20 0,00 0,00 10.944.504,63 122.426.316,06 124.999.209,44 Seite 151

Stadt Freudenberg Anlage II zum Anhang zum Jahreabchlu der Stadt Freudenberg nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement zum 31.12.2011 - Forderungpiegel - Seite 152

Forderungpiegel der Stadt Freudenberg zum 31.12.2011 Art der Forderungen Geamtbetrag mit einer Retlaufzeit von 1 bi 5 mehr al 5 Jahre Jahren bi zu 1 Jahr Geamtbetrag am 31.12. Vorjahre 1 2 3 4 5 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen au 1. Traferleitungen 786.109,74 786.109,74 0,00 0,00 937.596,43 1.1 Gebühren 108.336,01 108.336,01 0,00 0,00 125.889,66 1.2 Beiträge 77.237,17 77.237,17 0,00 0,00 98.484,20 1.3 Steuern 332.761,59 332.761,59 0,00 0,00 615.459,30 1.4 Forderungen au Tranferleitunge 13.791,96 13.791,96 0,00 0,00 16.274,27 1.5 Sontige öffentlich-rechtliche Forderungen 253.983,01 253.983,01 0,00 0,00 81.489,00 2. Privatrechtliche Forderungen 448.583,98 447.563,98 1.020,00 0,00 333.085,58 2.1 gegenüber dem privaten Bereich 192.938,04 191.918,04 1.020,00 0,00 75.793,44 2.2 gegenüber dem öffentlichen 0,00 0,00 0,00 0,00 1.646,20 Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4 gegen Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.5 gegen Sondervermögen 255.645,94 255.645,94 0,00 0,00 255.645,94 3. ontige Vermögengegentände 1.372.811,58 1.372.811,58 0,00 0,00 2.315.161,05 3.1 ontige 1.372.811,58 1.372.811,58 0,00 0,00 2.315.161,05 Summe aller Forderungen 2.607.505,30 2.606.485,30 1.020,00 0,00 3.585.843,06 Seite 153

Stadt Freudenberg Anlage III zum Anhang zum Jahreabchlu der Stadt Freudenberg nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement zum 31.12.2011 - Verbindlichkeitenpiegel - Seite 154

Verbindlichkeitenpiegel der Stadt Freudenberg zum 31.12.2011 Art der Verbindlichkeiten Geamtbetrag mit einer Retlaufzeit von Geamtbetrag Hauhalt- mehr al 5 am 31.12. jahre bi zu 1 Jahr 1 bi 5 Jahre Jahren Vorjahre 1 2 3 4 5 1. Anleihen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Verbindlichkeiten au Krediten für 2. Invetitionen 4.362.760,68 242.299,86 749.013,05 3.371.447,77 4.598.912,63 2.1 von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.3 von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.4 vom öffentlichen Bereich 809,79 809,79 0,00 0,00 1.668,77 2.5 vom privaten Kreditmarkt 4.361.950,89 241.490,07 749.013,05 3.371.447,77 4.597.243,86 Verbindlichkeiten au Krediten zur 3. Liquiditäticherung 6.200.000,00 6.200.000,00 0,00 0,00 4.100.000,00 Verbindlichkeiten au Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtchaftlich 4. gleichkommen 4.178.980,11 114.728,58 517.136,66 3.547.114,87 4.288.417,11 Verbindlichkeiten au Lieferungen und 5. Leitungen 824.610,34 824.610,34 0,00 0,00 474.688,62 6. Verbindlichkeiten au Tranferleitungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. ontige Verbindlichkeiten 2.816.863,93 2.816.863,93 0,00 0,00 3.095.352,17 Summe aller Verbindlichkeiten 18.383.215,06 10.198.502,71 1.266.149,71 6.918.562,64 16.557.370,53 Seite 155

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Inhaltangabe 1. Da Hauhaltjahr 2011 im Überblick 2. Ertraglage 3. Aufwandlage 4. Die weentlichen Poitionen der Ergebnirechnung im zur Hauhaltplanung 5. Liquidität 6. Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW 7. Invetitionen und Finanzierung 8. Vermögen- und Kapitaltruktur 9. Wirtchaftliche Lage 10. Mitarbeiter 11. Aublick 12. Organe um Mitgliedchaften (zum Stand 31.12.2011 für da Jahr 2011) Seite 156

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Nach 37 Ab. 2 der Gemeindehauhaltverordnung (GemHVO) it der Jahreabchlu durch einen LageBericht entprechend 48 zu ergänzen. Der Lagebericht oll einen Überblick über die wichtigen Ergebnie au Auftellung Jahreabchlue und Rechenchaft über die Hauhaltwirtchaft im abgelaufenen Jahr geben und o gefat werden, da ein den tatächlichen Verhältnien entprechen Bild der Vermögen- und Schuldenlage der Gemeinde vermittelt wird. Über Vorgänge von beonderer Bedeutung, auch olcher, die nach dem Bilanztichtag eingetreten ind, it zu berichten. Außerdem hat der Lagebericht eine augewogene und umfaende, dem Umfang der gemeindlichen Aufgabenerfüllung entprechende Analye der Hauhaltwirtchaft und der Vermögen-, Schulden-, Ertrag- und Finanzlage der Gemeinden zu enthalten. Auch it auf die Chancen und Riiken für die Entwicklung der Gemeinde einzugehen; zu Grunde liegende Annahmen ind anzugeben. 1. Da Hauhaltjahr 2011 im Überblick Die Hauhaltatzung für da Jahr 2011 wurde am 24.02.2011 vom Rat der Stadt Freudenberg bechloen. Da Hauhaltjahr 2011 it da 3. Jahr, en Hauhaltwirtchaft nach den geetzlichen Regelungen Neuen Kommunalen Finanzmanagement (NKF) geführt wurde. Im Jahr 2011 betand die Verpflichtung gem. 76 GO NW zur Auftellung eine Hauhalticherungkonzepte. Die Stadt Freudenberg befand ich 2011 in der ganzjährigen vorläufigen Hauhaltführung gem. 82 GO NRW (Nothauhalt), da ein Hauhaltaugleich innerhalb der mittelfritigen Ergebni- und Finanzplanung nicht dargetellt werden konnte und da dem Krei Siegen-Wittgentein al untere taatliche Verwaltungbehörde vorgelegte Hauhalticherungkonzept nicht genehmigungfähig war. Da Hauhaltjahr 2011 chließt mit einem Jahrefehlbetrag von Gem. der Hauhaltplanung war ein Fehlbetrag von -5.206.573,00 erwartet worden. -5.422.614,95 ab. Die Verchlechtung erwarteten Fehlbetrage reuliert in der Hauptache darin, da für die biherigen Zinoptimierunggechäften eine weitere Verchlechtung Marktwerte eingetreten it. Die Auftockung der Drohverlutrücktellung erfolgte in Höhe von 1.447.800, auf mithin 16.160.800. Die Auftockung führte zur Erhöhung der "ontigen ordentlichen Aufwendungen". Ohne den Einbezug der Auftockung läge da Ergebni Jahreabchlue 2011 um 1.231.758,05 poitiver al erwartet. Zur Deckung Fehlbetrage it vorgeen, die allgemeine Rücklage in Anpruch zu nehmen. Im Jahr 2011 wurden die geetzlichen Aufgaben durch die Stadt Freudenberg im Rahmen ihrer finanziellen Handlungpielräume wahrgenommen. 2. Ertraglage Der Plan-It- zeigt in der Geamtbetrachtung gegenüber der Planung zum Jahreergebni, Abweichungen ordentliche Erträge 23.311.602,00 24.707.779,03 1.396.177,03 Finanzerträge 120.740,00 681.140,68 560.400,68 Außerordentliche Erträge 0,00 29.808,87 29.808,87 23.432.342,00 25.418.728,58 1.986.386,58 3. Aufwandlage Der Plan-It- zeigt in der Geamtbetrachtung gegenüber der Planung zum Jahreergebni, Abweichungen ordentliche Aufwendungen -28.169.605,00-29.244.304,83-1.074.699,83 Finanzaufwendungen -469.310,00-1.597.038,70-1.127.728,70 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00-28.638.915,00-30.841.343,53-2.202.428,53 Den Ertragverbeerungen in Höhe von 1.986.386,58 tehen Aufwandverchlechtungen in Höhe von 2.202.428,53 entgegen. Die im Saldo zu einer Verchlechterung von -216.041,95 führen. Seite 157

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Bezeichnung Erträge 23.432.342 25.418.728,58 1.986.386,58 8,5 Aufwendungen -28.638.915-30.841.343,53-2.202.428,53 7,7 Ergebni -5.206.573-5.422.614,95-216.041,95 4,1 Der Jahrefehlbetrag in Höhe von -5.423 T berückichtigt al weentliche Ergebni- - nicht zahlungwirkame Aufwendungen: plan rechnung Bilanzielle Abchreibungen in Höhe von 3.534.411 3.740.059,88 Wertkorrekturen zu Forderungen 0 23.720,05 Eintellungen und Zuchreibungen in die Sonderpoten Abfallwirtchaft 0 20.601,88 Eintellungen und Zuchreibungen in die Sonderpoten Straßenreinigung 0 76.999,06 Aufwendungen zu Rücktellungen 0 1.447.800,00 Ergebni- Ergebni- Ergebniplan rechnung Abweichung % Ergebni- Ergebni- - nicht zahlungwirkame Erträge plan rechnung reultieren au der Auflöung von Sonderpoten au erhaltenen Zuwendungen 0 1.072.822,03 au erhaltenen Beiträgen 260.000 278.581,08 au Gebührenaugleichen 92.900 92.896,67 Erträge au der Auflöung oder Herabetzung von Rücktellungen 0 312.450,62 Erträge au der Auflöung der paiven RAP au den Entgelten für Grabtättennuzung 88.100 95.375,69 Erträge au der Wertberichtigung von Forderungen 0 2.733,06 Seite 158

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 4. Die weentlichen Poitionen der Ergebnirechnung im zur Hauhaltplanung Ergebni- Erträge Bezeichnung Ergebniplan rechnung Abweichung % Grundteuer A und B 2.651.291 2.620.791,21-30.499,79-1,15 Gewerbeteuer 6.400.000 6.734.067,04 334.067,04 + 5,22 Sontige Steuern 135.000 151.260,34 16.260,34 + 12,04 Gemeindeanteil an der Einkommenteuer 6.042.000 6.358.046,00 316.046,00 + 5,23 Gemeindeanteil an der Umatzteuer 631.000 654.492,00 23.492,00 + 3,72 Schlüelzuweiungen 1.530.678 1.534.834,00 4.156,00 + 0,27 Zinerträge 120.740 681.140,68 560.400,68 > + 100 Benutzunggebühren 2.187.100 2.015.277,63-171.822,37-7,86 Verwaltunggebühren 134.867 260.325,91 125.458,91 + 93,02 Konzeionabgaben 590.000 542.531,71-47.468,29-8,05 Kotenertattungen 228.550 226.790,76-1.759,24-0,77 Zuchüe au laufende Zwecke 215.050 225.561,86 10.511,86 + 4,89 Augleichzahlung nach dem Familienleitungaugleich 694.135 714.480,29 20.345,29 + 2,93 Entchädigungleitung der Vericherungen 0 29.808,87 29.808,87 > + 100 Aufwendungen Peronal- und Verorgungaufwendungen 5.333.200 5.623.813,33 290.613,33 + 5,45 Sach- und Dientleitungen 4.798.184 4.686.803,30-111.380,70-2,32 Kreiumlage 9.956.384 9.445.601,79-510.782,21-5,13 Sozialtranferaufwendungen 244.200 171.633,41-115.085,04-29,72 Gewerbeteuerumlage 533.333 580.058,00 46.725,00 + 8,76 Beteiligung Fond Deutche Einheit 533.333 579.996,00 46.663,00 + 8,75 Zinaufwendungen 469.310 1.597.038,70 1.127.728,70 + 240,30 Bilanzielle Abchreibungen 3.534.411 3.740.059,88 205.649,35 + 5,82 Seite 159

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 5. Liquidität Die Finanzrechnung weit folgende Ergebnie im Plan / It - au Finanz- Finanz- Bezeichnung plan rechnung Abweichung % Einzahlung au lfd. Verwaltungtätigkeit 21.991.892 23.481.053,08 1.489.161,08 + 6,77 Einzahlung au Invetitiontätigkeit 1.292.182 2.118.146,60 825.964,60 + 63,92 Einzahlung au Finanzierungtätigkeit 148.818 7.850.816,77 7.701.998,77 > + 100 Summe der Einzahlungen 23.432.892 33.450.016,45 10.017.124,45 + 42,75 Auzahlung au lfd. Verwaltungtätigkeit 26.106.574 25.684.963,22-421.610,78-1,61 Auzahlung au Invetitiontätigkeit 1.441.000 1.233.026,93-207.973,07-14,43 Auzahlung au Finanzierungtätigkeit 345.640 6.095.588,95 5.749.948,95 > + 100 Summe der Auzahlungen 27.893.214 33.013.579,10 5.120.365,10 + 18,36 Änderungen Betan an eigenen Finanzmitteln + Anfangbetand an Finanzmitteln -4.460.322 436.437,35-1.703.660-1.226.310,80 = Liquide Mittel -6.163.982-789.873,45 Finanzierungtätigkeit Biher aufgenommene Kaenkredite Stand 31.12.2010 4.100.000 + Aufnahmen von Krediten zur Liquiditäticherung 7.850.000 - Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 5.750.000 gem. den tatächlichen benötigten Liquiditätmitteln. 2.100.000 aufgenommene Kaenkredite Stand 31.12.2011 6.200.000 Liquide Mittel Unterchiedbetrag zwichen Bilanz und Finanzrechnung 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 an liquide Mittel 477.349-1.226.311-789.873,45 zuzüglich der Anteil Stadtwerke 243.828 1.995.352 1.596.904,23 Ziffer 2.4 Liquide Mittel der Bilanz 721.177 769.041 807.030,78 Seite 160

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 6. Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW Folgende Ermächtigungen wurden im Jahreabchlu in da Jahr 2011 übertragen: Siehe V. Anhang zum Jahreabchlu 7. Invetitionen und Finanzierung Die Stadt Freudenberg erhielt im Hauhaltjahr 2011 folgende invetive Zuweiungen und Zuchüe: allgemeine Invetitionzuweiung 527.619 Feuerchutzpauchale 44.558 Sportpauchale 49.964 36.043 davon konumtiv verwendet 13.921 Schulpauchale 377.063 169.932 davon Produkt 21 05 01 Allgem. Schulverwaltung 0 davon Produkt 11 08 02 Gebäudemanagement 169.932 davon konumtiv verwendet 207.133 Invetitionzuwendungen, Backe 83.677 Zuweiung Konjunkturpaket II 276.788 268.412 davon konumtiv verwendet 8.376 Beiträge und ähnliche Entgelte 488.307 Verkauf von Grundtücken 256.537 Invetiv verwendete Spenden 10.070 Für Baumaßnahmen wurden folgende Beträge veraugabt: allgem. bauliche Maßnahmen an Gebäuden 18.327 Umetzung Schulpauchale 4.215 Umetzung Konjukturpaket II 215.562 Baumaßnahmen an Brücken 10.156 Baumaßnahmen an Straßen 641.049 davon Grunderwerb 5.800 davon Straßenbeleuchtung 1.934 Allgem. Maßnahmen im Rahmen der Umlegung 25.051 ontige Baumaßnahmen 79.236 Um- und Aubau Backe, Um- und Aubau Jugendmuikchule (Schultraße) Seite 161

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Die übrigen Invetitionen ergaben ich wie folgt: Neu- u. Eratzbechaffg. Techn. Infratruktur (IT) 47.569 Eratzbechaffungen an Schulen 113.658 Gerätchaften, Inventar und Fahrzeuge Feuerwehr 41.601 Neu- u. Eratzbechaffg. Bauhof 4.578 ontige bewegliche Vermögen (Inventar) Mueum, Jugendmuikchule, Übergangheime 1.865 Neu- und Eratzbechaffungen, Kinderpielplätze 10.252 Neubechaffung Abfallbehälter 5.902 8. Vermögen- und Kapitaltruktur Die Bilanzumme zum 31.12.2011 beträgt 127.083.957,39 und weit damit eine Abnahme gegenüber der Vorjahrebilanz vom 31.12.2010 in Höhe von 3.732.816,79 au. Grad der finanziellen Unabhängigkeit 2011 < 2010 Eigenkapital x 100 56.955.885,29 x 100 44,82% 44,37% Geamtkapital 127.083.957 Grad der Verchuldung Fremdkapital x 100 18.383.215,06 x 100 14,47% 12,66% Geamtkapital 127.083.957 Anlagendeckung I Eigenkapital x 100 56.955.885,29 x 100 46,52% 46,44% Anlagevermögen 122.426.316 9. Wirtchaftliche Lage Entwicklung der Augleichrücklage Der defizitäre Jahreabchlu 2009 mit einem Fehlbetrag von rd. 5,145 Mio owie der Jahreabchlu 2010 mit einem Fehlbetrag von rd. 15,984 Mio (davon 11,237 Mio für Drohverlutrücktellung) ind die Vorgänger weiterhin defizitären Jahreabchlue 2011 mit rd. 5,423 Mio (davon rd. 1,448 Mio für neue Drohverlutrücktellungen). Die negative geamtwirtchaftliche Lage hält auch für da Hauhaltjahr 2012 an. Seite 162

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 In 2011 konnten au Steuern und Zuwendungen Mehrerträge von rd. 1.396.000 erzielt werden. Die ordentlichen Aufwendungen lagen in 2011 rd. 410.000 unter Plan. Entwicklung der Zuführung zu den Drohverlutrücktellungen Zur Abicherung der biherigen Zinoptimierunggechäften erfolgte auf Grund der Marktwertverchlechterungen in 2010 eine Erhöhung der Rücktellung in Höhe von 11.236.900., aufgrund weiter Verchlechterung mute diee in 2011 um 1.447.800 aufgetockt werden. Die Auftockung führte zur Erhöhung der ontigen ordentlichen Aufwendungen. Unter Abzug der weiteren Zuführung zur Drohverlutrücktellung wurde der geplante Fehlbetrag in Höhe von 5,207 Mio um, mit nunmehr 3,976 Mio, um rd. 1,231 Mio unterchritten. Um die zukünftigen Jahreabchlüe zu beeinfluen, bleibt e unabdingbar weiterhin da tädtiche Leitungportfolio um Aufgaben zu reduzieren, welche in der kommunalen Eigenverantwortung noch erfüllt und finanziert werden können ohne hierfür fremde Mittel zu beanpruchen und pätere Generationen damit zu belaten. 10. Mitarbeiter Stand Stand 31.12.2010 31.12.2011 Abweichung abolut % Mitarbeiter ing. ohne Stadtwerke 147 145-2 - 1,38 davon: Mitarbeiter in ATZ-Freitellungphae 4 6 2 + 33,33 Anzahl der Teilzeitbechäftigten 35 33-2 - 6,06 Mitarbeiter in ATZ-Arbeitphae 15 13-2 - 15,38 Auzubildende 1 0-1 kurzfritig/geringfügig Bechäftigte 30 28-2 - 7,14 11. Aublick Ergebnientwicklung Da die vorhandene Augleichrücklage mit dem Jahrefehlbetrag Jahreabchlue 2010 volltändig aufgezehrt wurde, verbleibt omit zur Deckung Jahrefehlbetrage 2011 in Höhe von -5.422.614,95 nur die Möglichkeit zur Abdeckung über die Allgemeine Rücklage. Stand der Allgemeinen Rücklage am 31.12.2009 72.347.167,98 Stand der Allgemeinen Rücklage am 31.12.2010 58.048.524,64 Reduzierung um den Jahrefehlbetrag 2011-5.422.614,95 Bereit zur Abdeckung der letzten zwei mute die Allgemeine Rücklage um fat 10 % reduziert werden. Für die Folgejahre it e unumgänglich, da Spar- und Konolidierungmaßnahmen gemeinam von Rat und Verwaltung inteniv zu verfolgen ind. Seite 163

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Liquiditätentwicklung Der weitere Antieg an Liquiditätmitteln im zum Vorjahr it weiterhin Beorgni erregend. Stand zum 31.12.2009 2.250.000 Stand zum 31.12.2010 4.100.000 Stand zum 31.12.2011 6.200.000 Weitere defizitäre Jahreabchlüe werden zu weiteren Auftockungen an Liquiditätmitteln führen. Die kritiche Entwicklung piegelt ich tatächlich in den Zinaufwendungen für die Kaenkredite wieder. t man die Jahre 2010 und 2011, o it fetzutellen, da die Zinaufwendungen 2011 um da Doppelte zu 2010 getiegen ind. Folglich ind immer mehr Tage enttanden, an denen da tädtiche Bankkonto mit fremden Mitteln aufgetockt werden mute. Die unterjährige Entwicklung Kaenkreditvolumen > 300 Tage 5 Mio davon > 150 Tage 5,8 Mio davon > 90 Tage 7,1 Mio davon > 70 Tage 8,2 Mio Riiken und Chancen Wie im Jahreabchlu 2009 bereit dargetellt, werden die künftigen Jahreabchlüe 2010 und 2011 durch die zuzuführenden Beträge im Rahmen der Drohverlute, die ich zum Stichtag 31.12. Jahre im Rahmen von Marktwerten der Gechäfte bilden, tark zu negativen Jahreergebnien führen. Der Rat der Stadt Freudenberg hat 2011 bechloen, einige der abgechloenen Gechäfte zu beklagen. Ein ertintanzliche Urteil in 2013 wurde zugunten der Stadt Freudenberg getroffen. Die ErteAbwicklungAntalt (EAA) hat Reviion eingelegt. In 2012 wurde darüber hinau bechloen, ämtliche Zingechäfte zu beklagen. In 2013 it mit einem Abchlu der gerichtlichen Aueinanderetzung allerding nicht zu rechnen. Unabhängig davon it fetzuhalten, da die weitere Entwicklung Hauhalt der Stadt Freudenberg von der Notwendigkeit geteuert werden wird, auf der einen Seite erhebliche Einparungen im Leitungportfolio der Stadt vorzunehmen, auf der anderen Seite wird eine Erhöhung kommunaler Steuern in Zukunft nicht zu verhindern ein. 80 % der tädtichen Leitungen werden von Bund und Land vorgegeben und müen erfüllt werden. Diee binden Peronal- und Finanzreourcen, auf die die Stadt Freudenberg nur wenig bi gar kein Einflu hat. Ein weitere Riiko tellt die z. Zt. Auf Lanebene dikutierte "Abundanzumlage" i. R. d. Stärkungpakete dar. Sollte diee für die Stadt Freudenberg zum Tragen kommen, werden weitere z. Zt. Nicht bezifferbare finanziellen Belatungen auf die Stadt zukommen. Bund und Länder ind aufgefordert, da Prinzip der Konnexität nicht nur zu erwähnen, ondern e auch zu praktizieren, anderenfall werden die Bürger der Stadt über höhere kommunale Steuern und weniger Leitungen im freiwilligen Bereich die in Berlin und Düeldorf bechloenen Leitunggeetze bezahlen müen. Der Rat hat mit Bechlu vom 21.06.2012 die Hauhaltatzung 2012 bechloen. Gem. dem Hauhalticherungkonzept it der Hauhaltaugleich 2022 dargetellt. Die Genehmigung zum Hauhalt 2012 nebt Hauhalticherungkonzept 2012 wurde mit Schreiben vom 17.08.2012 Kreie Siegen-Wittgentein al untere taatliche Verwaltungbehörde erteilt. Da abgelaufene Hauhaltjahr 2012 chließt im Bereich "Steuern und ähnliche Abgaben" mit einem plu von rd. 1,7 Mio über Plan, mithin 21,5 Mio ab. Der Plananatz 2012 19,787 Mio wurde für 2013 auf 20,717 Mio, mithin mit einer Steigerung von 5 % fortgeführt. Nach dem derzeitigen Stand in 2013 können die kalkulierten Beträge nicht erzielt werden. Darüber hinau it auch die weitere Entwicklung über die kalkulierten Erträge in dieem Bereich mehr al unicher und in den geplanten Höhen vorauichtlich nicht zu erreichen. Seite 164

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 12. Organe und Mitgliedchaften (zum Stand 31.12.2011 für da Jahr 2011) Angaben nach 95 Ab. 2 GO für den Jahreabchlu 2011 Name, Vorname Beruf Mitgliedchaft in Organen von juritichen Peronen, Verbänden uw. Günther, Eckhard Bürgermeiter - Mitglied im Aufichtrat der Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft - Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund - tellv. Mitglied in der Zweckverbandverammlung und Verwaltungrat KDZ - Voritzender Verwaltungrate Stadtparkae Schrader, Jörg Stadtkämmerer - Mitglied in der Zweckverbandverammlung und Verwaltungrat KDZ - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund Ratmitglieder Berlin, Chritiane Erzieherin - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Brandemann, Bernd Dipl.-Ingenieur Buch-Pfaffe, Kornelia Kinderkrankenchweter - Mitglied in der Verbandverammlung Touritikverban Siegerland - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Fichbach, Günter Vericherungangetellter - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Ficher, Hort Flender, Anke Verwaltungbeamter Krankenchweter Freda, Torten Kaufm. Angetellter - Mitglied in der Geellchaftverammlung der Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft (ab 08.07.2010, davor Stellvertreter) - Mitglied im Zweckverband Peronennahverkehr Wetfalen-Süd - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Frühwacht, Rainer (ab 01.09.2011) Rentner/Krankenpfleger Haa, Ulrich Techniker - Sanitär/ - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemein- Heizung/Klima debund - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Seite 165

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Name, Vorname Beruf Mitgliedchaft in Organen von juritichen Peronen, Verbänden uw. Hainke, Herbert Elektromeiter - Mitglied in der Verbandverammlung Waerverban - 1. tellv. Voritzender Verwaltungrate Stadtparkae - tellv. Mitglied in der Geellchaftverammlung der Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft - tellv. Mitglied Zweckverband Peronennahverkehr Wetfalen-Süd Irle, Ulrich Dipl.-Ingenieur - Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Kalteich, Rudolf Rentner - tellv. Mitglied in der Verbandverammlung Waerverban (ab 21.10.2009) - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund - 2. tellv. Voritzender Verwaltungrate Stadtparkae Krämer, Arno Architekt/Bauamtleiter Krämer, Klau Techn. Betriebwirt - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Krafft, Karin Kinderpflegerin - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Kray, Urula Bank-/Steuerfachange- - Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund tellte - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Kulik, Peter Loo, Achim Gechäftführer Elektromeiter Lück-Klaa, Pia Dipl.-Ingenieurin - tellv. Mitglied in der Verbandverammlung Lebenmitteltechnologie Touritikverban Siegerland März, Han Lehrer - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Moer, Annette Haufrau - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund Moer, Karl-Heinz Fleichermeiter/ - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Fachberater Münker, Bernhard Nell, Gilbert Verwaltungangetellter Rohrnetzmeiter Nimke, Volker Fernmeldehandwerker - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Seite 166

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Name, Vorname Beruf Mitgliedchaft in Organen von juritichen Peronen, Verbänden uw. Nöh, Klaudia (bi 31.08.2011) Ohrndorf, Michael Krankenchweter Obertraßenwärter/ Angetellter Quat, Han-Joachim Elektroingenieur - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Samol, Wolfgang Abteilungleiter - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Röcher, Andrea Polizeivollzugbeamter - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Schnell, Artur Schray, Eberhard Vericherungkaufmann Lehrer Steuber, Werner Technicher Leiter - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Wierczoch, Han-Dieter Rentner / Kaufmann - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Wurm, Hubert Bunbahnoberamtrat a. D. Aufgetellt: Betätigt: Freudenberg, den 08.11.2013 Freudenberg, den 08.11.2013 (Jörg Michael Schrader) Stadtkämmerer (Eckhard Günther) Bürgermeiter Seite 167

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Rechtliche und wirtchaftliche Verhältnie Name und Bezeichnung der Gebietkörperchaft Die Stadt wurde am 01.01.1969 durch Zuammenchlu der Stadt Freudenberg und der Gemeinden Alchen, Bottenberg, Bühl, Büchergrund, Dirlenbach, Heiberg Hohenhain, Lindenberg, Maubach, Niederheulingen, Niederholzklau, Niederndorf Oberfichbach, Oberheulingen, Oberholzklau und Plitterhagen aufgrund Zweiten Geetze zur Neugliederung Landkreie Siegen vom 5.11.1968 gebildet. Durch Urkunde vom 1979 it der Stadt Freudenberg für da Kurgebiet die Artbezeichnung "Staatlich anerkannter Luftkurort" verliehen worden. Krei Krei Siegen-Wittgentein Regierungbezirk Arnberg Einteilung, Größe und Stand 31.12.2011: Einwohnerzahlen Einwohner Einwohner Stadtgebiete Stadtteil Alchen 1.911 Maubach 164 Bottenberg 274 Niederheulingen 406 Bühl 377 Niederholzklau 165 Büchergrund 3.489 Niederndorf 1.741 Dirlenbach 369 Oberfichbach 1.046 Freudenberg 5.022 Oberheulingen 930 Heiberg 208 Oberholzklau 627 Hohenhain 454 Plitterhagen 464 Lindenberg 836 Geamt 18.483 Hauptatzung Die Hauptatzung der Stadt Freudenberg it gültig in der Faung vom 07.12.2009. Hauhaltjahr Da Hauhaltjahr entpricht dem Kalenderjahr. Verwaltungvortand Bürgermeiter Eckhard Günther Kämmerer und allgemeiner Vertreter Jörg Schrader Fettellung Gem. Schreiben vom 01.03.2013 an den Landrat Kreie Siegen-Wittgentein Vorjahreabchlue wurde die Erleichterungregelung au Art. 8 4 NKF-Weiterentwicklunggeetze bezügl. der fehlenden Jahreabchlüe 2010 und 2011 angenommen. E it vorgeehen, da der Rat der Stadt Freudenberg die vorgelegten Jahreabchlüe 2010 und 2011 gem. 96 Ab. 1 GO NRW in einer Sitzung am 05.12.2013 bechließen wird. Die uneingechränkte Entlatung Bürgermeiter gem. 96 Ab. 2 GO NRW für die 2010 und 2011 wird angetrebt. Die öffenttliche Bekanntmachung und die Anzeige der Jahreabchlüe 2010 und 2011 gem. 96 Ab. 2 GO NRW bei dem Landrat Kreie Siegen- Wittgentein erfolgt nach Bechlufaung. Steuerätze In der Hauhaltatzung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 vom 24.02.2011 wurden die Steuerätze wie folgt fetgeetzt: Grundteuer A: v. H. 250 Grundteuer B: v. H. 395 Gewerbeteuer: v. H. 420 Seite 168

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW 1. Ermächtigungübertragungen für Aufwendungen 1a Ermächtigungübertragungen 2010 mit Aufwendungen in 2011 Produkt Konto Bezeichnung Ermächtigungü davon augezahlt bertragung 2010 in 2011 Summe Ermächtigungü bertragungen 2011 11 08 02 5439 Sontige Gechäftaufwendungen - ZGM 4.830,00 2.588,95 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 01 5318 Grundchule Alchen 1.452,00 1.452,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 02 5318 Grundchule Büchergrund 1.520,00 1.520,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 03 5318 Grundchule Freudenberg 2.130,00 2.130,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 04 5318 Grundchule Oberfichbach 2.234,00 2.234,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 02 01 5318 Hauptchule 869,00 869,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche 21 03 01 5318 Realchule 1.673,00 1.673,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 04 01 5318 Oterbergchule 587,00 587,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 52 03 01 5318 Denkmalchutz und -pflege 3.782,00 3.782,00 0,00 55 03 01 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 6.900,00 5.941,91 0,00 Unterhaltung und Bewirtchaftung der Grundtücke und 55 03 01 5241 baulichen Anlagen 10.900,00 10.900,00 0,00 36.877,00 33.677,86 0,00 Änderungen auf Grund Jahreabchlue im Geamtergebniplan 2011, von Ermächtigungübertragungen 2010 für Aufwendungen in 2011 36.877,00 = Belatung der Geamtergebnirechnung 2011 33.677,86 1b Ermächtigungübertragungen 2011 für Aufwendungen in 2012 Nachfolgend aufgeführte Ermächtigungen für Aufwendungen werden gem. 22 GemHVO übertragen und bleiben bi zum Ende 2012 verfügbar: Produkt Konto Bezeichnung Ermächtigungü bertragung 2010 Ermächtigungü bertragung 2011 Summe Ermächtigungü bertragungen 2011 11 05 02 5439 Sontige Gechäftaufwendungen - Prüfungen Jahrerechnu 0,00 90.000,00 90.000,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 01 5318 Grundchule Alchen 0,00 2.115,00 2.115,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 02 5318 Grundchule Büchergrund 0,00 2.213,00 2.213,00 Sontige Gechäftaufwendungen Grundchule 21 01 02 5439 Büchergrund 0,00 180,00 180,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 03 5318 Grundchule Freudenberg 0,00 2.053,00 2.053,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 01 04 5318 Grundchule Oberfichbach 0,00 3.007,00 3.007,00 Sontige Gechäftaufwendungen Grundchule 21 01 04 5439 Oberfichbach 0,00 1.000,00 1.000,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 21 02 01 5318 Hauptchule 0,00 1.181,00 1.181,00 21 02 01 5439 Sontige Gechäftaufwendungen Hauptchule 0,00 2.300,00 2.300,00 21 03 01 5256 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) Realchule 0,00 8.000,00 8.000,00 Seite 169

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung 21 03 01 5318 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Realchule 0,00 2.808,00 2.808,00 21 04 01 5318 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - Oterbergchule 0,00 548,00 548,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - 52 03 01 5318 Denkmalchutz und -pflege 0,00 14.879,00 14.879,00 54 02 01 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen 0,00 46.000,00 46.000,00 55 03 01 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 0,00 6.700,00 6.700,00 Unterhaltung und Bewirtchaftung der Grundtücke und 55 03 01 5241 baulichen Anlagen 0,00 21.414,00 21.414,00 55 04 01 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 0,00 36.650,00 36.650,00 0,00 241.048,00 241.048,00 Zuammenfaend wird der Geamtergebniplan 2012 wie folgt belatet: Ermächtigungübertragungen 2011 für Aufwendungen in 2012 241.048,00 Seite 170

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung 2. Zuätzlich zu dieem Aufwand verbundenen Auzahlungen werden nachfolgend aufgeführte Ermächtigungen für Auzahlung für Invetitionen gem. 22 GemHVO übertragen und bleiben bi zur Fälligkeit der letzten Zahlung für ihren Zweck verfügbar, bei Baumaßnahmen und Bechaffungen längten jedoch 2 Jahre nach Schlu, in dem der Vermögengegentand in einen weentlichen Teilen in Benutzung genommen werden kann. 2a. Ermächtigungübertragungen für Auzahlungen Änderungen auf Grund Jahreabchlue im Geamtfinanzplan 2011 von Ermächtigungübertragungen 2009 für Auzahlungen 2011 140.293,01 Ermächtigungübertragungen 2010 für Auzahlungen 2011 676.645,09 Summe 816.938,10 - Verbrauch der Ermächtigungübertragungen 2009 und 2010 für die Auzahlungen in Höhe von Produkt Konto Invet-nr. Bezeichnung Ermächtigungü bertragung 2009 Ermächtigungü bertragung 2010 Summe Ermächtigungü bertragung davon augezahlt in 2011 Summe Ermächtigung übertragungen 2011 11 03 02 7831 110302001 Neu- und Eratzbechaffung für den Bauhof 0,00 8.962,00 8.962,00 4.578,42 4.383,58 Neu- und Eratzbechaffung im Rahmen der 11 06 01 7831 110601001 technichen Infratruktur (IT) 0,00 9.122,00 9.122,00 9.122,00 0,00 12 06 01 7831 120601001 Feuerchutzpauchale 0,00 30.674,00 30.674,00 30.674,00 0,00 11 08 02 7851 110802004 Schulpauchale 0,00 82.924,09 82.924,09 82.924,09 0,00 21 01 01 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210101001 Alchen 0,00 3.086,00 3.086,00 3.086,00 0,00 21 01 02 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210102001 Büchergrund 0,00 4.300,00 4.300,00 4.300,00 0,00 21 01 03 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210103001 Freudenberg 0,00 7.727,00 7.727,00 7.727,00 0,00 21 01 04 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210104001 Oberfichbach 0,00 3.550,00 3.550,00 774,00 2.776,00 42 01 02 7831 420101002 Schportpauchale 0,00 50.100,00 50.100,00 1.806,30 48.293,70 Neu- und Aubau im Rahmen BPL "Untere 54 01 01 7852 540101003 Olper Straße" (Mühlentraße) 52.180,11 0,00 52.180,11 8.902,15 gelöcht 54 01 01 7852 540101009 Neu- und Aubau Herlinger Wald 70.154,48 0,00 70.154,48 52.777,32 gelöcht 54 01 01 7821 540101012 Maßnahme Trifttraße 0,00 11.000,00 11.000,00 5.799,97 5.200,03 54 01 01 7852 540101012 Maßnahme Trifttraße 3.758,42 351.000,00 354.758,42 354.758,42 0,00 54 01 01 7852 540101013 Maßnahme Walpertaltraße 4.200,00 4.200,00 8.400,00 0,00 8.400,00 54 01 01 7852 540101014 Maßnahme Am Eicher Hang 10.000,00 10.000,00 20.000,00 0,00 20.000,00 54 01 03 7852 540103006 Sanierung Tunnel Hohenhain 0,00 100.000,00 100.000,00 0,00 gelöcht 140.293,01 676.645,09 816.938,10 567.229,67 89.053,31 - Verbrauch der Ermächtigungübertragungen 2009 + 2010 für die Auzahlungen 2011 567.229,67 Ermächtigungen au der den Übertragungen der Aufwandermächtigungen reultierenden Auzahlungen 33.677,86 - Verbrauch der Ermächtigungübertragungen 2009 + 2010 für die Auzahlungen 2011 600.907,53 Belatung der Finanzrechnung 2011 600.907,53 2b Produkt Konto Invet-nr. Bezeichnung Ermächtigungü bertragung 2010 Ermächtigungü bertragung 2011 Summe Ermächtigungü bertragung 2011 Seite 171

Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung 11 03 02 7831 110302001 Neu- und Eratzbechaffung für den Bauhof 4.383,58 0,00 4.383,58 Neu- und Eratzbechaffung im Rahmen der 11 06 01 7831 110601001 technichen Infratruktur (IT) 0,00 21.553,33 21.553,33 12 06 01 7831 120601001 Feuerchutzpauchale 0,00 33.299,39 33.299,39 11 08 02 7851 110802004 Schulpauchale 0,00 0,00 21 01 01 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210101001 Alchen 0,00 1.350,00 1.350,00 21 01 02 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210102001 Büchergrund 0,00 2.070,00 2.070,00 21 01 03 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210103001 Freudenberg 0,00 0,00 0,00 21 01 04 7831 Neu- und Eratzbechaffung Grundchule 210104001 Oberfichbach 2.776,00 3.500,00 6.276,00 21 03 01 7831 210301001 Neu- und Eratzbechaffung Realchule 0,00 1.414,86 1.414,86 21 04 01 7831 210401001 Neu- und Eratzbechaffung Oterbergchule 0,00 2.754,38 2.754,38 42 01 01 7831 420101002 Schportpauchale 48.293,70 49.964,00 98.257,70 54 01 01 7852 Städtiche Maßnahmen im Rahmen der 540101002 Verlegung der L 512 0,00 4.153,05 540101066 Weiterführung der Maßnahme 0,00 0,00 4.153,05 54 01 01 7852 540101009 Neu- und Aubau Herlinger Wald 0,00 0,00 0,00 54 01 01 7821 540101012 Maßnahme Trifttraße 5.200,03 0,00 5.200,00 54 01 01 7852 540101012 Maßnahme Trifttraße 0,00 142.754,64 142.754,64 54 01 01 7852 540101013 Maßnahme Walpertaltraße 8.400,00 0,00 8.400,00 54 01 01 7852 540101014 Maßnahme Am Eicher Hang 20.000,00 0,00 20.000,00 89.053,31 262.813,65 351.866,93 Zuammenfaend wird der Geamtfinanzplan 2012 wie folgt belatet: Ermächtigungen au der den Übertragungen der Aufwandermächtigungen reultierenden Auzahlungen 241.048,00 Übertragung der aufgeführten Auzahlungermächtigungen 351.866,93 Belatung der Finanzrechnung 2012 592.914,93 Seite 172

Stadt Freudenberg Lagebericht - Anlage zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Betriebabrechnungen 2011 1. 11 06 01 Organiation und TUIV 2. 11 08 02 Gebäudemanagement 3. 11 03 02 Bauhof 4. 53 01 01 Abfallwirtchaft 5. 54 02 01 Straßenreinigung 6. 55 04 01 Betattungween Seite 173

Seite 174 2/2.3 Ne. 11 06 01 O r g a n i a t i o n u n d TUIV 30.07.2013 Abrechnungjahr 2011 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Vorkotentelle Endkotentellen Konto Kotenart HH-Planung JR Ergebni Abrenzungen Koten- 99 08 01 90 08 01 90 08 02 90 08 03 90 08 05 90 08 04 90 08 06 Kontrollpalte rechnung nur Betreuung Controlling/ 990899 Verwaltung PC + Notebook Kopiergeräte Sonderverfahren Sonderverfahren Finanzbuchhaltung Steuerungytematik Hinwei 5255 Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 63.500,00 39.760,65 0,00 39.760,65 darunter 525 Koten der Wartung EDV-Geräte u.-zubehör 0,00 1.128,19 0,00 1.087,19 0,00 0,00 0,00 41,00 0,00 1.128,19 i.o. 526 Koten der Wartung für Software 38.632,46 0,00 7.350,92 0,00 6.002,93 0,00 25.278,61 0,00 38.632,46 i.o. 5422 Mieten und Pachten 44.000,00 40.673,17 0,00 40.673,17 darunter 515 M/L für EDV-Geräte 0,00 40.673,17 0,00 28.792,21 11.880,96 0,00 0,00 0,00 0,00 40.673,17 i.o. 5423 Leaing 12.000,00 9.449,96 0,00 9.449,96 darunter 515 M/L für EDV-Geräte 0,00 9.449,96 0,00 9.449,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.449,96 i.o. 5433 Pot- und Fernmeldegeübhren 12.000,00 8.813,82 0,00 8.813,82 541 Fernmeldegebühren 0,00 8.813,82 0,00 8.813,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.813,82 i.o. 5436 Aufwendungen für die EDV 370.000,00 251.214,14 0,00 251.214,14 darunter 542 Koten der Datenverarbeitung 0,00 251.214,14 0,00 251.214,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 251.214,14 i.o. 5439 Sontige Gechäftaufwendungen 2.000,00 2.240,19 0,00 2.240,19 312 Gechäftbedarf 0,00 2.240,19 0,00 47,55 2.192,64 0,00 0,00 0,00 0,00 2.240,19 i.o. 5441 241 Vericherungen 500,00 502,49 0,00 502,49 0,00 502,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 502,49 i.o. 57.. Abchreibungen auf "." 41.398,62 49.228,90 0,00 49.228,90 5763 813 Abchreibungen a.geräte+autattungen 0,00 12.152,45 697,12 11.455,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.152,45 i.o. 5721 816 Afa auf BuG 0,00 37.076,45 0,00 14.577,34 0,00 1.895,43 0,00 20.603,68 0,00 37.076,45 5011 111 Peronalkoten 7.900,00 8.035,16 0,00 8.035,16 8.035,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.035,16 i.o. 5012 111 Peronalkoten 67.800,00 75.926,77 0,00 75.926,77 75.926,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75.926,77 i.o. 5021 111 Peronalkoten 1.000,00 731,71 0,00 731,71 731,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 731,71 i.o. 5022 111 Peronalkoten 5.000,00 5.594,88 0,00 5.594,88 5.594,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.594,88 i.o. 5032 111 Peronalkoten 12.900,00 14.822,85 0,00 14.822,85 14.822,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.822,85 i.o. 5812 712 Bauhof 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 5814 714 Gebäudemanagement 18.000,00 18.007,50 0,00 18.007,50 18.007,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.007,50 i.o. 655.855,69 525.002,19 0,00 525.002,19 123.815,99 333.290,95 14.073,60 7.898,36 0,00 45.923,29 0,00 525.002,19 Verrechnung der Vorkotentelle Verwaltung (nach..) -123.815,99 77.705,21 8.539,03 10.246,84 1.707,81 17.078,07 8.539,03 0,00 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 0,00 410.996,16 22.612,63 18.145,20 1.707,81 63.001,36 8.539,03 0,00 + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 4591 0,00 0,00-514,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 410.481,71 22.612,63 18.145,20 1.707,81 63.001,36 8.539,03 / Anzahl Maßtabeinheiten je 91 91 6 1 1 1 = Gebühr je Maßtabeinheit je PC / Notebook/Kopierer/Sonderverfahren/nur Betreuung 4.510,79 248,49 3.024,20 1.707,81 63.001,36 8.539,03 ANHANG

2/2.3 Ne. 11 06 01 O r g a n i a t i o n u n d TUIV 30.07.2013 - Äquivalenzziffernverrechnung - Bezeichnung ÄZ * RE ** Betrag je RE Maßtabeinheiten (Sp. 2 x Sp. 3) (Koten / - RE) (Sp. 4 x Sp. 5) 1 2 3 4 5 7 technik.untertützte Arbeitplätze PC-/Notebook 91 1 91 853,90338 Kopiergeräte 5 2 10 853,90338 Sonderverfahren 6 2 12 853,90338 nur Betreuung f. Sonderverfahren 1 2 2 853,90338 Finanzbuchhaltung 1 20 20 853,90338 Controlling/Steuerungytematik 1 10 10 853,90338 Anzahl Verrechnungbetrag 77.705,21 8.539,03 10.246,84 1.707,81 17.078,07 8.539,03 Summe RE: 145 Koten Summe Recheneinheiten (RE) 123.815,99 = 853,903379 145 Kontrollrechnung Bezeichnung Maßtabeinh.*) pro Arbeitplatz / Anwendung PC + Notebook 91 x 4.510,79 Kopiergeräte 91 x 248,49 Sonderverfahren 6 x 3.024,20 nur Betreuung f. Sonderverfahren 1 x 1.707,81 Finanzbuchhaltung 1 x 63.001,36 Controlling/Steuerungytematik 1 x 8.539,03 vorauichtliche Ertattungbeträge umzulegende Koten Differenz Kalkulierte Kotendeckungquote - Gebühreneinnahmen 99,9% 410.481,89 22.612,59 18.145,20 1.707,81 63.001,36 8.539,03 524.487,88 525.002,19 514,31 ANHANG Seite 175

2.2/3 Ne. Seite:1 11 08 02 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm 2011 30.07.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Seite 176 Kalkulationjahr: 2011 Vorkotentellen Hilfkotentellen Vorkotentelle HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. Vorkotentelle Konto Kotenart JR- Ab- Koten- 99 01 00 99 01 20 99 01 21 99 01 22 99 01 23 99 01 24 99 01 25 99 01 26 99 01 01 90 01 01 90 01 04 90 01 05 ###### Kalkulation Ergebni grenzungen rechnung Betrieb Schulgelände Schulzentrum Schulkompl. Schule Oterberg TH Verwaltung Rathau Hau Fw Fw Alchen 5211 99 01 99 Alchen Büchergrund Freudenberg Oberfichbach Schule Niederndorf Bauhof Morer Platz 1 Gate Alchen Garage Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 432.394,00 380.971,20 19.127,23 361.843,97 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 519,07 0,00 149,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 1.370,77 48.840,35 0,00 0,00 1.213,75 0,00 0,00 308,79 0,00 178,78 0,00 27.370,68 78,14 379,61 0,00 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 557,22 0,00 0,00 557,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 17.756,46 311.072,21 0,00 1.313,19 6.778,60 9.464,44 220,93 8.332,03 0,00 598,03 0,00 9.514,38 193,18 417,73 0,00 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 0,00 47,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 807,32 0,00 27,15 588,84 134,43 0,00 45,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5241 Bewirtchaftungkoten 1.213.425,00 1.018.595,13 772,91 1.017.822,22 darunter 211 Stromkoten 0,00 180.301,81 0,00 0,00 51.680,24 14.891,84 4.325,34 8.552,50 0,00 4.547,70 0,00 28.346,44 777,30 1.152,54 0,00 212 Heizgakoten 0,00 225.894,32 0,00 0,00 101.881,98 23.589,21 0,00 27.022,65 0,00 8.352,65 0,00 8.543,28 2.273,54 1.093,10 0,00 213 Heizölkoten 0,00 22.765,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 214 Wärmelieferung 0,00 86.966,48 0,00 0,00 0,00 0,00 32.717,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 221 Reinigungkoten 0,00 196.050,94 0,00 1.162,16 6.089,57 3.563,57 1.348,47 1.042,09 0,00-1.453,50 0,00 4.119,50 0,00 287,90 0,00 231 Grundbeitzabgaben 0,00 155.233,66 0,00 1.785,96 462,40 9.907,98 5.861,41 6.932,31 0,00 6.873,02 0,00 4.709,45 445,05 680,45 0,00 251 Bewachung 0,00 2.087,26 0,00 0,00 427,92 936,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 511 Miete 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 241 Vericherungbeiträge 0,00 69.672,82 0,00 3.559,45 25.226,88 0,00 3.807,87 4.003,94 0,00 4.634,41 0,00 5.514,99 365,17 189,68 0,00 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 0,00 8.054,57 0,00 690,02 2.156,47 367,68 351,07 782,20 0,00-71,73 0,00 2.331,50 38,95 0,00 0,00 254 Sontige Bewirtchaftungkoten 772,91 69.294,76 717,37 862,61 2.151,08 131,69 697,14 0,00 0,00 0,00 0,00 7.128,24 330,73 0,00 0,00 5439 312 Sontige Gechäftaufwendungen 0,00 2.588,95 0,00 2.588,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.576,35 12,60 0,00 0,00 0,00 5518 836 Zinaufwendungen ontiger inländicher 201.770,00 Bereich 202.012,82 0,00 202.012,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 202.012,82 0,00 0,00 0,00 5746 811 Abchreibungen auf Gebäude 910.817,12 1.022.135,36 0,00 1.022.135,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.903,23 0,00 62.348,83 1.317,07 3.333,33 571,43 50.. 111 Peronalkoten 533.800,00 519.837,04 0,00 519.837,04 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 0,00 409.872,88 224.406,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 104.309,25 44.370,24 2.056,52 0,00 0,00 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 0,00 30.558,70 16.552,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.033,75 3.651,04 158,96 0,00 0,00 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 79.405,46 42.242,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.571,40 9.581,92 424,77 0,00 0,00 5813 713 IT-Koten 35.400,00 29.844,80 0,00 29.844,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29.844,80 0,00 0,00 0,00 0,00 5812 712 Bauhof 36.410,00 53.700,42 0,00 53.700,42 0,00 616,19 6.672,74 3.919,30 3.798,71 390,48 0,00 0,00 0,00 10.584,50 874,96 0,00 0,00 3.364.016,12 3.229.685,72 772,91 3.209.785,58 283.919,55 10.165,75 205.887,69 66.906,79 53.128,35 57.412,13 0,00 68.562,59 165.335,55 430.140,41 9.334,34 7.534,34 571,43 Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) 0,00 26.759,30 154.429,26 36.115,63 24.861,40 32.652,79 9.101,13 0,00 Zwichen-Summe 36.925,05 360.316,95 103.022,42 77.989,75 90.064,92 9.101,13 68.562,59 Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. -36.925,05-360.316,95-103.022,42-77.989,75-90.064,92-9.101,13-68.562,59 Zwichen-Summe 165.335,55 430.140,41 9.334,34 7.534,34 571,43 Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) -165.335,55 23.359,72 506,92 409,17 31,03 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 453.500,13 9.841,26 7.943,51 602,46 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren -745.982,81 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 453.500,13 9.841,26 7.943,51 602,46 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 3.312 m² 288 m² 220 m² 36 m² = Gebühr je Maßtabeinheit m² 136,93 34,17 36,11 16,74

30.07.2013 11 08 02 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm 2011 2.2/3 Ne. Seite:2 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Kalkulationjahr: Feuerwehrgebäude Schulgebäude Alchen Schulzentrum Büchergrund Schulk 90 01 07 90 01 08 90 01 09 90 01 10 90 01 11 90 01 12 90 01 13 90 01 14 90 01 15 90 01 16 90 01 17 90 01 18 90 01 19 90 01 20 90 01 21 90 01 22 90 01 23 90 01 24 90 01 25 90 01 26 90 01 27 Konto Kotenart Fw Fw Fw Fw Fw Fw Fw Fw Fw Schule Schule MietwG Turn- Grundchule Büchergr. Freudenberg Lindenberg Maubach NiederndorfOberheulingenOberholzklau Oberfichbach Plitterhagen neu alt halle Grundchule Hauptchule Realchule Dreifachturnhalle Aula Garage Hallenbad Altbau Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 5211 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 224,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 286,83 661,29 374,88 208,37 108,89 480,83 312,10 343,11 257,14 1.312,07 63,07 0,00 372,15 654,50 794,21 1.439,50 915,05 115,91 0,00 3.221,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 675,81 752,83 550,55 0,00 0,00 631,45 914,41 0,00 681,28 846,94 562,28 0,00 0,00 2.868,56 2.345,06 3.668,06 2.463,13 1.165,34 0,00 6.034,39 5.769,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 5241 Bewirtchaftungkoten 1.137,00 3.141,51 1.143,49 584,71 0,00 514,13 1.143,85 1.026,83 931,83 5.566,16 1.906,96 0,00 3.803,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.086,38 5.042,72 2.074,53 1.592,64 0,00 3.534,76 2.124,58 2.167,50 0,00 8.079,63 3.330,73 0,00 6.840,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.688,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.869,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 210,00 260,00 210,00 160,00 160,00 160,00 210,00 210,00 105,00 11.902,54 1.397,25 0,00 0,00 12.272,72 24.610,53 31.547,18 16.643,56 6.303,54 0,00 0,00 10.224,65 1.527,52 693,46 601,23 638,86 180,36 277,23 560,97 1.291,01 790,28 3.388,36 237,78 1.028,06 2.131,87 3.677,91 4.380,90 7.451,45 2.912,72 59,44 0,00 26.115,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 422,43 561,61 229,48 249,82 77,35 222,25 223,37 510,33 216,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.248,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 109,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77,90 0,00 0,00 214,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37,47 67,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55,28 160,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten 5439 312 Sontige Gechäftaufwendungen 5518 836 Zinaufwendungen ontiger inländicher Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.312,50 10.941,18 4.867,92 3.500,00 0,00 3.500,00 3.882,35 6.211,54 4.415,71 27.904,76 7.812,50 0,00 22.210,53 29.039,89 70.263,64 143.444,18 74.277,34 21.771,07 166,67 42.005,00 29.500,00 5746 811 Abchreibungen auf Gebäude 50.. 111 Peronalkoten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5813 713 IT-Koten 5812 712 Bauhof 19.658,47 22.269,04 10.052,08 6.934,40 526,60 9.320,65 9.371,63 11.907,75 10.335,11 59.073,12 15.310,57 1.028,06 35.358,05 48.513,58 102.449,62 187.935,52 97.211,80 29.415,30 166,67 77.454,35 49.430,84 Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe 16.571,09 5.345,02 2.680,17 12.328,77 31.121,61 95.346,79 125.548,20 58.255,68 18.026,47 32.018,21 60.421,96 Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. 19.658,47 22.269,04 10.052,08 6.934,40 526,60 9.320,65 9.371,63 11.907,75 10.335,11 75.644,21 20.655,59 3.708,23 47.686,82 79.635,19 197.796,41 313.483,72 155.467,48 47.441,77 166,67 109.472,56 109.852,80 Zwichen-Summe 1.067,60 1.209,37 545,90 376,59 28,60 506,18 508,95 646,68 561,27 4.108,03 1.121,75 201,38 2.589,74 4.324,76 10.741,77 17.024,42 8.443,00 2.576,43 9,05 5.945,15 5.965,80 Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 20.726,07 23.478,41 10.597,98 7.310,99 555,20 9.826,83 9.880,58 12.554,43 10.896,38 79.752,24 21.777,34 3.909,61 50.276,56 83.959,95 208.538,18 330.508,14 163.910,48 50.018,20 175,72 115.417,71 115.818,60 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 20.726,07 23.478,41 10.597,98 7.310,99 555,20 9.826,83 9.880,58 12.554,43 10.896,38 79.752,24 21.777,34 3.909,61 50.276,56 83.959,95 208.538,18 330.508,14 163.910,48 50.018,20 175,72 115.417,71 115.818,60 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 579 m² 854 m² 490 m² 250 m² 149 m² 240 m² 269 m² 357 m² 371 m² 1.082 m² 349 m² 175 m² 805 m² 1.319 m² 4.041 m² 5.321 m² 2.469 m² 764 m² 34 m² 1.357 m² 1.624 m² Seite 177 35,80 27,49 21,63 29,24 3,73 40,95 36,73 35,17 29,37 73,71 62,40 22,34 62,46 63,65 51,61 62,11 66,39 65,47 5,17 85,05 71,32 = Gebühr je Maßtabeinheit

2.2/3 Ne. Seite:3 11 08 02 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm 2011 30.07.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Seite 178 Kalkulationjahr: Schulkompl. Freudenberg Schulgebäude Oberfichbach Oterbergchule Mueumgebäude Jugendmuikchule, VHS Endkotentellen Übergangwohnheime Kindergartengebäude Sporttätten Konto Kotenart 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 5241 Bewirtchaftungkoten 90 01 28 90 01 29 90 01 30 90 01 31 90 01 32 90 01 33 90 01 34 90 01 35 90 01 36 90 01 37 90 01 38 90 01 40 90 01 42 90 01 43 90 01 44 90 01 45 90 01 46 90 01 47 90 01 48 90 01 49 90 01 50 90 01 51 Grundchule Oberfichbach OberfichbachOterbergchuleOterbergchuleStadtmueumMueumcheune GymnatikhalleAu.u.Ayl. Au.u.Ayl. Au.u.Ayl. Kindergarten Kindergarten Kindergarten Kindergarten Turnhalle FH Halle FH Halle FH Halle Uraltbau/ Bücherei Jugendmuik chule, VHS Betonbau Turnhalle Grundchule Turnhalle Schulgeb. Turnhalle Mitteltraße Krottorfer Str. Schultraße Schultraße 7A Im Kreuzeifen 10 Schule Hohenhainer Str.37 Alchen Niederndorf OberfichbachOberheulingen Niederndorf Alchen Bottenberg Büchergrund 0,00 0,00 0,00 72,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97,58 0,00 616,42 97,58 1.001,90 97,58 0,00 0,00 114,30 0,00 58,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 130,90 97,58 63,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.632,88 1.029,45 190.030,85 2.421,41 0,00 4.867,94 402,93 761,48 128,52 0,00 0,00 1.057,49 449,25 0,00 0,00 0,00 0,00 238,00 121,12 1.572,93 85,62 1.271,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten 5439 312 Sontige Gechäftaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.807,60 896,23 0,00 0,00 4.468,65-46,30 129,26 0,00 0,00 0,00 58,44 1.756,89 1.530,52 179,24 610,59 1.102,74 4.470,11 903,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.883,99 410,55 3.840,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.761,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.733,83 0,00 32.882,25 0,00 0,00 0,00 8.748,65 5.510,63 3.592,18 11.125,27 0,00 12.942,52 0,00 0,00 0,00 2.951,07 1.445,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.091,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 429,24 333,06 5.182,43 0,00 1.898,67 1.129,38 1.291,23 0,00 0,00 3.523,67 983,24 3.648,87 22,20 0,00 11,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.468,51 705,47 1.203,50 0,00 0,00 0,00 0,00 796,12 377,08 3.202,04 310,71 376,43 312,63 890,44 0,00 0,00 0,00 459,63 1.095,46 330,88 36,12 230,83 130,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 82,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 126,13 0,00 0,00 28,68 0,00 0,00 0,00 32,92 0,00 0,00 0,00 544,20 463,61 0,00 0,00 0,00 0,00 829,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5518 836 Zinaufwendungen ontiger inländicher 0,00 Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5746 auf Gebäude 811 Abchreibungen 50.. 111 Peronalkoten 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 5813 713 IT-Koten 5812 712 Bauhof Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. Zwichen-Summe Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) 22.885,92 14.909,09 13.375,00 41.663,87 9.526,32 48.450,97 17.496,01 3.400,00 1.155,56 0,00 0,00 2.815,04 0,00 0,00 12.478,26 11.956,52 14.240,00 8.856,15 0,00 5.501,39 1.000,00 3.047,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.232,11 0,00 4.130,81 0,00 1.397,76 603,92 762,64 0,00 0,00 0,00 364,14 5.827,92 242,00 0,00 515,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 167,05 0,00 11,85 0,00 104,01 44,87 56,72 0,00 0,00 0,00 26,86 419,37 0,00 0,00 38,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450,37 0,00 937,75 0,00 283,51 122,32 154,55 0,00 0,00 0,00 73,39 1.167,77 3,37 0,00 105,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800,20 0,00 0,00 620,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68,88 0,00 0,00 0,00 533,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 387,04 193,52 395,04 42.769,12 26.722,33 209.104,78 56.553,16 9.623,90 67.275,09 18.044,32 13.670,50 3.354,06 27.483,12 2.166,33 16.300,28 2.616,07 4.648,02 12.478,26 11.956,52 20.497,50 15.951,87 54.235,30 9.653,40 1.494,50 6.254,47 42.600,46 63.714,84 14.274,91 72.033,57 18.031,35 9.101,13 85.369,58 26.722,33 209.104,78 120.268,00 23.898,81 139.308,66 36.075,67 13.670,50 3.354,06 27.483,12 2.166,33 16.300,28 2.616,07 4.648,02 12.478,26 11.956,52 20.497,50 15.951,87 63.336,43 9.653,40 1.494,50 6.254,47 4.636,18 1.451,21 11.355,89 6.531,42 1.297,88 7.565,46 1.959,17 742,41 182,15 1.492,53 117,65 885,22 142,07 252,42 677,66 649,33 1.113,16 866,30 3.439,62 524,25 81,16 339,66 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 90.005,76 28.173,54 220.460,67 126.799,42 25.196,69 146.874,12 38.034,84 14.412,91 3.536,21 28.975,65 2.283,98 17.185,50 2.758,14 4.900,44 13.155,92 12.605,85 21.610,66 16.818,17 66.776,05 10.177,65 1.575,66 6.594,13 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 90.005,76 28.173,54 220.460,67 126.799,42 25.196,69 146.874,12 38.034,84 14.412,91 3.536,21 28.975,65 2.283,98 17.185,50 2.758,14 4.900,44 13.155,92 12.605,85 21.610,66 16.818,17 66.776,05 10.177,65 1.575,66 6.594,13 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 1.145 m² 485 m² 938 m² 1.830 m² 410 m² 2.353 m² 589 m² 342 m² 193 m² 1.764 m² 198 m² 377 m² 247 m² 547 m² 515 m² 515 m² 602 m² 610 m² 1.382 m² 344 m² 51 m² 195 m² = Gebühr je Maßtabeinheit 78,61 58,09 235,03 69,29 61,46 62,42 64,58 42,14 18,32 16,43 11,54 45,58 11,17 8,96 25,55 24,48 35,90 27,57 48,32 29,59 30,90 33,82

30.07.2013 11 08 02 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm 2011 2.2/3 Ne. Seite:4 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Kalkulationjahr: Bauhof Friedhöfe Dorfgemeinchafthäuer / Bürgerhäuer 90 01 52 90 01 53 90 01 54 90 01 55 90 01 56 90 01 57 90 01 58 90 01 59 90 01 60 90 01 61 90 01 62 90 01 63 90 01 64 90 01 66 90 01 67 90 01 68 90 01 69 90 01 70 90 01 71 90 01 72 90 01 73 90 01 74 90 01 75 Konto Kotenart FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle Bürgerhau DgH DgH Glockenturm Bürgerhau DgH DgH DgH Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Freudenberg Lindenberg Maubach Niederndorf OberheulingenOberfichbachOberholzklau Plitterhagen Büchergrund Dirlenbach Hohenhain Hohenhain Lindenberg Maubach Oberholzklau Plitterhagen Verw.Geb. Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 5211 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77,95 0,00 63,06 77,95 0,00 0,00 0,00 0,00 63,07 80,41 66,64 77,95 0,00 0,00 63,07 472,43 326,06 617,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.758,72 909,22 229,42 934,96 584,92 1.461,08 1.534,10 784,43 0,00 1.035,43 2.198,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 353,55 205,28 0,00 0,00 0,00 0,00 426,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 5241 Bewirtchaftungkoten 1.729,72 2.583,02 0,00 1.303,30 1.870,41 0,00 178,59 0,00 0,00 3.786,90 0,00 216,74 0,00 0,00 0,00-46,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.221,63 0,00 0,00 0,00 0,00 166,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 204,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45,00 7.960,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 329,58 17,89 0,00 12,70 11,91 25,18 6,72 0,00 1.428,93 805,14 1.213,75 0,00 0,00 0,00 3.224,78 699,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 233,58 140,67 35,76 175,03 164,19 156,96 124,69 51,83 0,00 203,57 459,27 28,79 0,00 0,00 0,00 109,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 58,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 392,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 530,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten 5439 312 Sontige Gechäftaufwendungen 5518 836 Zinaufwendungen ontiger inländicher 0,00 Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.111,11 4.064,52 541,67 2.578,95 2.387,10 2.642,86 2.000,00 758,62 8.571,43 5.925,92 6.694,45 0,00 9.000,00 7.791,67 9.062,50 3.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5746 811 Abchreibungen auf Gebäude 50.. 111 Peronalkoten 686,97 257,56 0,00 255,99 257,64 176,21 27,06 0,00 0,00 1.508,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,99 19,13 0,00 0,00 19,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,30 53,00 0,00 0,27 53,02 0,21 0,03 0,00 0,00 424,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.217,75 506,74 411,23 656,13 534,18 838,49 1.109,79 253,12 0,00 521,19 0,00 452,76 509,74 927,57 80,33 72,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5813 713 IT-Koten 5812 712 Bauhof 12.685,58 8.629,70 1.218,08 5.980,39 5.960,45 5.467,00 4.980,98 1.848,00 10.000,36 14.332,69 10.646,39 764,93 9.587,69 8.719,24 13.867,61 4.454,59 9.178,83 531,34 617,61 0,00 0,00 0,00 956,74 Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe 10.686,45 24.970,33 11.956,13 2.010,32 7.935,48 7.476,99 3.526,88 Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. 12.685,58 8.629,70 1.218,08 5.980,39 5.960,45 5.467,00 4.980,98 1.848,00 10.000,36 14.332,69 10.646,39 764,93 9.587,69 8.719,24 13.867,61 4.454,59 19.865,28 25.501,67 12.573,74 2.010,32 7.935,48 7.476,99 4.483,62 Zwichen-Summe 688,92 468,65 66,15 324,78 323,70 296,90 270,50 100,36 543,09 778,37 578,18 41,54 520,68 473,52 753,11 241,92 1.078,83 1.384,92 682,84 109,17 430,95 406,05 243,49 Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 13.374,50 9.098,35 1.284,23 6.305,17 6.284,15 5.763,90 5.251,48 1.948,36 10.543,45 15.111,06 11.224,57 806,47 10.108,37 9.192,76 14.620,72 4.696,51 20.944,11 26.886,59 13.256,58 2.119,49 8.366,43 7.883,04 4.727,11 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 13.374,50 9.098,35 1.284,23 6.305,17 6.284,15 5.763,90 5.251,48 1.948,36 10.543,45 15.111,06 11.224,57 806,47 10.108,37 9.192,76 14.620,72 4.696,51 20.944,11 26.886,59 13.256,58 2.119,49 8.366,43 7.883,04 4.727,11 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 262 m² 251 m² 71 m² 179 m² 153 m² 171 m² 132 m² 50 m² 435 m² 282 m² 337 m² 1 Stck 369 m² 497 m² 591 m² 228 m² 303 m² 708 m² 339 m² 57 m² 225 m² 212 m² 100 m² Seite 179 51,05 36,25 18,09 35,22 41,07 33,71 39,78 38,97 24,24 53,59 33,31 806,47 27,39 18,50 24,74 20,60 69,12 37,98 39,10 37,18 37,18 37,18 47,27 = Gebühr je Maßtabeinheit 84.183,35 67.657,58

2.2/3 Ne. Seite:5 11 08 02 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm 2011 30.07.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Kalkulationjahr: Bubahnhof Kureinrichtungen Freibad Parkhau Konto Kotenart 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 5241 Bewirtchaftungkoten 90 01 76 90 01 77 90 01 78 90 01 79 90 01 80 90 01 81 90 01 82 90 01 83 90 01 84 90 01 85 90 01 86 90 01 88 90 01 89 90 01 90 90 01 91 90 01 92 90 01 93 90 01 94 90 01 95 90 01 96 90 01 97 Kontrollpalte Bauhof Zentraler Kurpark: Kurpark: Minigolf Seelbachecke Freibad Freibad Parkhau SchützenheimSängerheim Sportheim Sportheim Scheune MW MW AWO Gebäude Hinwei Seite 180 Tankanlage BubahnhofKonzertmuchel WC-GebäudeWC Marktplatz KaenhäuchenKölner Str. 1 b Garagen Freudenberg VerkaufkiokOranientraße Freudenberg Am Silbertern Kreuzeifen Niederndorf 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 519,07 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 961,17 0,00 2.002,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63,22 0,00 0,00 0,00 0,00 48.840,35 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 557,22 i.o. 0,00 196,35 0,00 195,16 0,00 0,00 5.664,87 0,00 10.435,03 0,00 2.548,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22,26 750,18 10,64 0,00 311.072,21 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47,80 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 807,32 i.o. Drechmac hine Am Marktplatz 9 Heulinger Hang 2 Begegenung tätte Schultr. 7 Buwartehall en Mitteltraße 8/10 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten 5439 312 Sontige Gechäftaufwendungen 0,00 2.386,57 272,51 495,43 0,00 0,00 2.716,66 0,00 13.211,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-17,56 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 180.301,81 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.387,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.324,48 225.894,32 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.765,60 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.632,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 86.966,48 i.o. 0,00 283,22 0,00 0,00 0,00 0,00 1.262,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 142,39 0,00 196.050,94 i.o. 0,00 1.968,65 0,00 202,60 0,00 72,27 1.000,92 6,29 27.359,45 26,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.405,58 259,69 638,75 0,00 461,34 155.233,66 i.o. 0,00 722,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.087,26 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500,00 i.o. 0,00 492,02 267,98 55,57 35,76 35,76 1.813,84 0,00 961,67 66,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 69.672,82 i.o. 0,00 143,49 0,00 41,78 0,00 0,00 111,84 0,00 104,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.054,57 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 909,04 0,00 22.783,24 0,00 30.123,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78,64 0,00 0,00 0,00 433,33 69.294,76 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.588,95 i.o. 5518 836 Zinaufwendungen ontiger inländicher 0,00 Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 202.012,82 i.o. 5746 auf Gebäude 811 Abchreibungen 50.. 111 Peronalkoten 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 5813 713 IT-Koten 5812 712 Bauhof Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. Zwichen-Summe Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) 0,00 6.520,00 700,00 1.533,33 230,77 0,00 15.525,56 1.000,00 39.831,82 368,42 0,00 6.666,66 7.350,00 2.166,67 7.000,00 352,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.022.135,36 i.o. 0,00 5.803,36 0,00 3.321,58 0,00 0,00 6.358,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 409.872,88 i.o. 0,00 431,00 0,00 238,11 0,00 0,00 535,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.558,70 i.o. 0,00 1.194,54 0,00 5,39 0,00 0,00 1.413,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79.405,46 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29.844,80 i.o. 0,00 5.524,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 694,94 0,00 1.417,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.116,06 0,00 53.700,42 i.o. 0,00 25.666,74 1.240,49 6.088,95 266,53 108,03 41.660,81 1.006,29 136.018,18 461,28 34.089,78 6.666,66 7.350,00 2.166,67 7.000,00 335,38 1.547,44 331,95 1.388,93 8.269,09 2.219,15 3.209.785,58 0,00 0,00 25.666,74 1.240,49 6.088,95 266,53 108,03 41.660,81 1.006,29 136.018,18 461,28 34.089,78 6.666,66 7.350,00 2.166,67 7.000,00 335,38 1.547,44 331,95 1.388,93 8.269,09 2.219,19 3.209.785,58 0,00 1.393,89 67,37 330,67 14,47 5,87 2.262,48 54,65 7.386,77 25,05 1.851,32 362,05 399,16 117,67 380,15 18,21 84,04 18,03 75,43 449,07 120,52 0,00 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 0,00 27.060,63 1.307,86 6.419,62 281,00 113,90 43.923,29 1.060,94 143.404,95 486,33 35.941,10 7.028,71 7.749,16 2.284,34 7.380,15 353,59 1.631,48 349,98 1.464,36 8.718,16 2.339,71 3.209.785,58 0,00 283.919,51 0,00 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 0,00 27.060,63 1.307,86 6.419,62 281,00 113,90 43.923,29 1.060,94 143.404,95 486,33 35.941,10 7.028,71 7.749,16 2.284,34 7.380,15 353,59 1.631,48 349,98 1.464,36 8.718,16 2.339,71 3.209.785,58 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 1 m² 232 m² 50 m² 16 m² 20 m² 1 1 232 m² 419 m² 25 m² 1 232 m² 364 m² 100 m² 319 m² 96 m² 90 m² 159 m² 111 m² 25 Stck 1 = Gebühr je Maßtabeinheit 0,00 116,64 26,16 401,23 14,05 113,90 43.923,29 4,57 342,26 19,45 35.941,10 30,30 21,29 22,84 23,14 3,68 18,13 2,20 13,19 348,73 2.339,71

11 08 02 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm 2011 2.2/3 Ne. Seite:6 Bezeichnung ÄZ * RE ** Betrag je RE Verrechnungbetrag je RE Verrechnungbetrag (Sp. 3 x Sp. 5) (Sp. 2 x Sp. 7) 7 - Äquivalenzziffernkalkulation - (Koten / - RE) 6 5 26.759,30 154.429,26 36.115,63 24.861,40 32.652,79 9.101,05 Maßtab-einheiten (Sp. 2 x Sp. 3) 2 3 4 1 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 11,09884 Umlage Betrieb Schulgebäude Alchen 2.411 m² 1 2.411 Schulzentrum BX 13.914 m² 1 13.914 Schulkomplex Freudenberg 3.254 m² 1 3.254 Grundchule Oberfichbach 2.240 m² 1 2.240 Schulgebäude Oterbergchule 2.942 m² 1 2.942 Turnhalle Niederndorf 820 m² 1 820 Summe RE: 25.581 30.07.2013 Koten 283.919,55 = 11,09884485 Summe Recheneinheiten (RE) 25.581 Seite 181

Seite 182 2/2.3 Ne. Seite: 1 11 03 02 Bauhof JR BAB Bauhof 2011 31.07.2013 Abrechnungjahr 2011 V o r k o t e n t e l l e Konto Kotenart HH-Anatz JR-Ergebni Abrenzungen Koten- 99 02 00 99 02 01 99 02 02 99 02 03 99 02 04 99 02 05 99 02 06 99 02 07 99 02 08 90 02 01 90 02 02 90 02 SF 0114 90 02 SF 0191 90 02 SI 0245 rechnung Betriebtätte Verwaltung Fahrzeugh. Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanl. Tankanl. 2-8 normal Winderdient B Iveco wei ic 194 Tremo Iveco LKW John Deere Unimog 1400 2 3 4 5 6 7 8 Summe V-KSt. Arbeitleitung Arbeitletung SI-F 114 SI-F 191 SI-0245 SI-0272 SI-0290 (gerundet) 99 02 99 5251 Haltung von Fahrzeugen 55.000,00 51.815,90 51.815,90 90 02 SI 0272 90 02 SI 0290 darunter 232 Kfz.-Steuern 0,00 4.336,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 198,00 173,00 232,00 210,00 285,81 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 0,00 11.890,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 684,25 425,01 759,46 279,00 0,00 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz. 0,00 35.588,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 198,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.225,69 102,58 5.728,22 208,39 2.219,81 5255 Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 27.500,00 30.308,08 30.308,08 darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 3.611,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 2.270,57 0,00 0,00 72,30 902,52 0,00 527,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 24.426,12 0,00 0,00 0,00 964,84 401,03 15,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5281 Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten 40.400,00 36.432,21 36.432,21 darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 0,00 36.432,21 0,00 0,00 0,00 5.295,34 418,90 306,15 0,00 0,00 27.595,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5422 Mieten und Pachten 3.500,00 0,00 0,00 darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 517 M/L für KFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5439 Sontige Gechäftaufwendungen 58.300,00 48.553,15 48.553,15 darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 0,00 28.729,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 323 Dient und Schutzkleidung 0,00 17.553,77 0,00 2.847,12 0,00 0,00 0,00 287,61 0,00 0,00 0,00 0,00 14.419,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 541 Fernmeldegebühren 0,00 2.269,61 0,00 2.269,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57.. Abchreibungen 144.601,66 145.197,41 0,00 145.197,41 5751 813 Abchreibungen auf Machinen 66.979,80 0,00 62.637,55 0,00 0,00 0,00 2.370,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5753 814 Abchreibungen auf Fahrzeuge 80.766,57 0,00 77.621,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.455,59 6.817,09 3.342,86 3.833,33 6.624,00 5763 813 Abchreibung auf BuG 0,00 4.938,77 0,00 115,67 0,00 2.297,45 0,00 0,00 0,00 349,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.. Peronalkoten 892.100,00 835.228,90 835.228,90 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 0,00 654.461,11 0,00 92.061,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 562.399,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 0,00 50.120,75 0,00 6.798,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43.322,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 130.647,04 0,00 17.260,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 113.386,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5813 713 IT-Koten 26.310,00 23.796,40 0,00 23.796,40 0,00 23.796,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5814 714 Gebäudemanagement 86.026,11 84.183,35 0,00 84.183,35 0,00 20.944,11 26.886,59 13.256,58 2.119,49 8.366,43 7.883,04 4.727,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe 1.262.338,70 1.255.515,40 0,00 1.255.515,40 0,00 166.093,66 26.958,89 25.087,40 2.939,42 9.702,43 7.883,04 5.076,11 27.595,77 105.243,06 733.527,19 0,00 5.563,53 7.517,68 10.062,54 4.530,72 9.129,62 Interne Leitungen davon Peronaltunden h 46,57 1003,50 83,00 403,50 0,00 1,00 3,50 178,50 0,00 0,00 22,50 4,25 36,50 105,00 120,50 9010 in 0,00 1.318,87 33.032,92 1.695,24 16.184,83 0,00 32,16 297,06 7.529,91 0,00-134.283,15 0,00 723,60 136,68 1.694,13 3.310,57 2.194,72 9011 Dieelbetankung in 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.122,87 346,07 2.084,18 195,35 591,43 normale Arbeitleitung 0,00 1.318,87 33.032,92 1.695,24 16.184,83 0,00 32,16 297,06 7.529,91 0,00 25.739,20-134.283,15 0,00 2.846,47 482,75 3.778,31 3.505,92 2.786,15 Äquivalenzziffern 3,0 1,0 4,0 2,0 3,0 Umlage Betriebtätte -1.318,87 216,71 506,38 242,46 40,77 160,93 151,63 1.102,16 Fahrzeughalle 29.160,51 Werktatt 41.514,69 Wachhalle 2.980,19 Magazine 9.895,52 Salzhalle 8.331,73 Außenanlage 12.606,02-25.865,17-25.865,17-25.408,10 25.408,10 Tananlage 1.730,60 106.219,25 Umlage VKSt. 1-7 199.343,29-106.219,25 573.835,94 25.408,10 3.393,59 1.131,20 4.524,78 2.262,39 3.393,59 Umlage Verwaltung -199.343,29 199.343,29 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 773.179,23 25.408,10 11.803,59 9.131,63 18.365,63 10.299,03 15.309,36 = maßgebliche Koten 773.179,23 25.408,10 11.803,59 9.131,63 18.365,63 10.299,03 15.309,36 / Anzahl der erbrachten LE / h 12.290,50 h 1.559,66 h 65,00 h 1.443,50 h 97,75 h 94,25 h = Stundenatz nachkalkuliert 2,07 7,57 140,49 12,72 105,36 162,43 Stundenatz 2011 2,00 16,00 74,00 13,00 51,00 48,00 davon au Verrechnungen gedeckt 25.408,10 24.954,56 4.810,00 18.765,50 4.985,25 4.524,00 Kotenüber-/Kotenunterdeckung -773.179,23 0,00 13.150,97-4.321,63 399,87-5.313,78-10.785,36

2/2.3 Ne. Seite: 2 11 03 02 Bauhof JR BAB Bauhof 2011 31.07.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnungjahr Konto Kotenart 90 02 SI 1002 90 02 SF 1099 90 02 SI 2051 90 02 SI 2103 90 02 SI 2105 90 02 SI 2110 90 02 SI 2111 90 02 SI 2222 90 02 SI 2270 90 02 SI 2345 90 02 SI 2512 90 02 SI 2532 90 02 SI 2680 90 02 SI 2692 90 02 SI 2812 90 02 SI 2966 90 02 MA 0009 90 02 MA 0010 90 02 MA 0011 90 02 MA 0012 E n d k o t e n t e l l e n SI-F 1002 SI-F 1099 SI-2051 SI-2103 SI-2105 SI-2110 SI-2111 SI-2222 SI-2270 SI-F 2345 SI-2512 SI-2532 SI-2680 SI-2692 SI-2812 SI-2966 Kehrmachine Machinen SI-2158 Vorbau- Straßenunter- 90 02 MA 0013 5251 Haltung von Fahrzeugen LKW m. Kran Iveco LKW FH TiefladeanhängerAnhänger Kubota Dreieitenkipper Iveco LKW Kramer-Tremo Unimog 400 Merce Sprinter Anhänger FH Polo Kubota Merc.Unimog Fumo Carrier FZ BL/Fw Polo (Hartz IV) SI-F 107 Elite 14 Kehrmachine kehrmachine haltunggeräte darunter 232 Kfz.-Steuern 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz. 5255 Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 556,00 285,00 0,00 29,00 96,00 232,00 0,00 0,00 160,00 305,00 0,00 124,00 556,00 173,00 0,00 166,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.434,84 968,00 20,68 15,30 47,78 694,63 0,00 0,00 624,71 111,44 0,00 208,77 2.197,49 759,54 0,00 436,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.634,78 1.439,98 42,99 33,90 57,39 5.555,07 0,00 24,75 1.370,13 137,14 0,00 1.196,72 2.574,89 4.483,02 0,00 765,13 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.747,88 0,00 0,00 0,00 0,00 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 106,98 0,00 0,00 0,00 0,00 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.734,52 12,46 534,07 0,00 0,00 5281 Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 5422 Mieten und Pachten darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 517 M/L für KFZ 5439 Sontige Gechäftaufwendungen darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 323 Dient und Schutzkleidung 541 Fernmeldegebühren 57.. Abchreibungen 5751 813 Abchreibungen auf Machinen 5753 814 Abchreibungen auf Fahrzeuge 5763 813 Abchreibung auf BuG 50.. Peronalkoten 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 5813 713 IT-Koten 5814 714 Gebäudemanagement Summe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 106,17 0,00 0,00 50,04 0,00 0,00 0,00 0,00 866,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.589,06 931,67 0,00 790,67 324,34 11.170,00 5.400,00 65,66 67,50 637,86 3.800,00 0,00 12.790,00 1.740,00 1.800,00 0,00 2.768,75 9.777,78 3.431,67 0,00 99,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 814,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.795,62 8.092,98 129,33 145,70 839,03 10.281,70 0,00 12.920,92 3.894,84 2.353,58 50,04 4.298,24 15.106,16 8.847,23 0,00 2.333,34 20.203,44 944,13 534,07 790,67 1.138,34 Interne Leitungen davon Peronaltunden h 9010 in 9011 Dieelbetankung in normale Arbeitleitung Äquivalenzziffern 59,75 14,75 1,50 0,00 7,75 40,75 33,25 129,00 31,50 19,75 0,00 53,25 67,25 59,25 0,00 0,00 43,25 13,00 108,00 5,25 0,00 1.985,73 442,20 0,00 0,00 160,80 1.066,24 1.069,32 4.110,54 1.031,22 586,92 0,00 1.519,56 2.300,76 1.815,96 0,00 0,00 1.407,42 418,08 3.344,64 168,84 0,00 2.651,73 1.454,58 0,00 0,00 0,00 1.891,31 0,00 1.414,25 1.262,93 0,00 0,00 27,80 1.984,42 1.878,12 0,00 99,84 5.626,43 0,00 0,00 0,00 0,00 4.637,46 1.896,78 0,00 0,00 160,80 2.957,55 1.069,32 5.524,79 2.294,15 586,92 0,00 1.547,36 4.285,18 3.694,08 0,00 99,84 7.033,85 418,08 3.344,64 168,84 0,00 4,0 3,0 1,0 1,0 2,0 4,0 1,0 3,0 3,0 1,0 0,0 2,0 3,0 3,0 0,0 2,0 3,0 0,1 0,0 0,5 0,6 Umlage Betriebtätte Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Tananlage Umlage VKSt. 1-7 4.524,78 3.393,59 1.131,20 1.131,20 2.262,39 4.524,78 1.131,20 3.393,59 3.393,59 1.131,20 0,00 2.262,39 3.393,59 3.393,59 0,00 2.262,39 3.393,59 113,12 0,00 565,60 678,72 Umlage Verwaltung + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. = umzulegende Koten = maßgebliche Koten / Anzahl der erbrachten LE / h 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.957,86 13.383,35 1.260,53 1.276,90 3.262,22 17.764,03 2.200,52 21.839,30 9.582,58 4.071,70 50,04 8.107,99 22.784,93 15.934,90 0,00 4.695,57 30.630,88 1.475,33 3.878,71 1.525,11 1.817,06 25.957,86 13.383,35 1.260,53 1.276,90 3.262,22 17.764,03 2.200,52 21.839,30 9.582,58 4.071,70 50,04 8.107,99 22.784,93 15.934,90 0,00 4.695,57 30.630,88 1.475,33 3.878,71 1.525,11 1.817,06 508,50 h 798,25 h 47,25 h 20,00 h 386,25 h 1.278,25 h 268,25 h 1.089,25 h 667,50 h 520,50 h 952,00 h 127,00 h 1.001,25 h 39,25 h 81,25 h = Stundenatz nachkalkuliert 51,05 16,77 26,68 63,84 8,45 13,90 81,41 8,80 6,10 #DIV/0! 43,78 16,74 36,97 30,59 37,59 --- --- 22,36 Stundenatz 2011 45,00 21,00 29,00 27,00 7,00 15,00 61,00 11,00 10,00 46,00 28,00 23,00 19,00 27,00 33,00 11,00 davon au Verrechnungen gedeckt 22.882,50 16.763,25 1.370,25 540,00 2.703,75 19.173,75 0,00 16.363,25 11.981,75 6.675,00 0,00 0,00 14.574,00 21.896,00 0,00 2.413,00 27.033,75 1.295,25 0,00 0,00 893,75 Kotenüber-/Kotenunterdeckung -3.075,36 3.379,90 109,72-736,90-558,47 1.409,72-2.200,52-5.476,05 2.399,17 2.603,30-50,04-8.107,99-8.210,93 5.961,10 0,00-2.282,57-3.597,13-180,08-3.878,71-1.525,11-923,31 Seite 183

Seite 184 2/2.3 Ne. Seite: 3 11 03 02 Bauhof JR BAB Bauhof 2011 31.07.2013 Abrechnungjahr Konto Kotenart E n d k o t e n t e l l e n 90 02 MA 0014 90 02 MA 0015 90 02 MA 0016 90 02 MA 0017 90 02 MA 0018 90 02 MA 0019 90 02 MA 0020 90 02 MA 0022 90 02 MA 0024 90 02 MA 0025 90 02 MA 0026 90 02 MA 0027 90 02 MA 0162 90 02 MA 0033 90 02 MA 0036 90 02 MA 0045 90 02 MA 0046 90 02 MA 0064 90 02 MA 0065 90 02 MA 0095 90 02 MA 0119 90 02 MA 0120 90 02 MA 0126 ReingunggeräteReparaturgeräte Raenmäher, Motor-Kettenägen Wildkrautbe. Häckler Winterdient- Förderband Bagger Bagger Schwei- Walze Walze gr. Hochdruck- Schneefräe Frontaulege- Frontmäher Kaltbindemittel- Kompreor Rüttelplatte Hartplatz- BlageräteStromerzeuger 5251 Haltung von Fahrzeugen (Been, Aufn.) (Bohrmachinen) enen, Stromerz. anl. geräte 2008 gerät reiniger mähgerät Mulag pritzgerät pflegegerät darunter 232 Kfz.-Steuern 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz. 5255 Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 432,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 61,62 0,00 0,00 0,00 0,00 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 472,10 47,01 142,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 0,00 2.226,08 351,50 0,00 1.901,24 6.794,31 0,00 1.816,88 659,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.228,34 0,00 65,00 0,00 0,00 0,00 100,33 0,00 5281 Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 5422 Mieten und Pachten darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 517 M/L für KFZ 5439 Sontige Gechäftaufwendungen darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 323 Dient und Schutzkleidung 541 Fernmeldegebühren 57.. Abchreibungen 5751 813 Abchreibungen auf Machinen 5753 814 Abchreibungen auf Fahrzeuge 5763 813 Abchreibung auf BuG 50.. Peronalkoten 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 5813 713 IT-Koten 5814 714 Gebäudemanagement Summe 0,00 51,31 1.272,32 469,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.163,16 5.280,72 4.027,66 284,65 249,00 826,00 11.908,72 0,00 6.000,00 5.100,00 74,00 0,00 700,00 496,16 0,00 1.954,00 702,33 339,00 737,33 99,00 454,00 288,91 160,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 623,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 739,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.258,26 5.379,04 7.668,30 1.105,50 249,00 2.727,24 19.442,68 0,00 8.249,02 5.759,26 74,00 0,00 700,00 496,16 0,00 4.182,34 702,33 404,00 798,95 99,00 454,00 389,24 160,67 Interne Leitungen davon Peronaltunden h 9010 in 9011 Dieelbetankung in normale Arbeitleitung Äquivalenzziffern 5,50 0,00 426,50 8,75 0,00 95,75 573,50 36,50 72,75 26,75 0,00 0,00 0,00 6,00 0,00 58,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 176,88 0,00 13.611,72 281,40 0,00 3.134,32 17.399,58 1.173,84 2.074,32 828,12 0,00 0,00 0,00 192,96 0,00 1.865,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 561,02 1.071,61 0,00 0,00 10,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 176,88 0,00 13.611,72 281,40 0,00 3.134,32 17.399,58 1.173,84 2.635,34 1.899,73 0,00 0,00 10,80 192,96 0,00 1.865,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,5 1,2 10,1 0,4 0,1 0,5 18,0 1,0 4,0 4,0 0,1 0,5 0,5 0,0 1,0 0,1 0,1 0,1 0,5 0,1 0,1 0,0 0,0 Umlage Betriebtätte Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Tananlage Umlage VKSt. 1-7 565,60 1.357,43 11.425,07 452,48 113,12 565,60 20.361,52 1.131,20 4.524,78 4.524,78 113,12 565,60 565,60 0,00 1.131,20 113,12 113,12 113,12 565,60 113,12 113,12 0,00 0,00 Umlage Verwaltung + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. = umzulegende Koten = maßgebliche Koten / Anzahl der erbrachten LE / h 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,74 6.736,47 32.705,09 1.839,38 362,12 6.427,16 57.203,78 2.305,04 15.409,14 12.183,77 187,12 565,60 1.276,40 689,12 1.131,20 6.160,74 815,45 517,12 1.364,55 212,12 567,12 389,24 160,67 3.000,74 6.736,47 32.705,09 1.839,38 362,12 6.427,16 57.203,78 2.305,04 15.409,14 12.183,77 187,12 565,60 1.276,40 689,12 1.131,20 6.160,74 815,45 517,12 1.364,55 212,12 567,12 389,24 160,67 589,25 h 47,25 h 2.852,50 h 120,00 h 90,25 h 719,25 h 97,00 h 492,65 h 4,50 h 23,50 h 2,00 h 130,50 h 278,50 h 4,00 h 4,00 h 7,50 h = Stundenatz nachkalkuliert 5,09 142,57 11,47 15,33 --- 71,22 79,53 --- 158,86 24,73 41,58 --- --- 344,56 #DIV/0! 47,21 2,93 --- 341,14 53,03 --- #DIV/0! 21,42 Stundenatz 2011 11,00 11,00 15,00 15,00 86,00 25,00 54,00 54,00 123,00 25,00 223,00 0,00 159,00 54,00 5,00 6,00 6,00 48,00 98,00 64,00 11,00 11,00 davon au Verrechnungen gedeckt 6.481,75 519,75 42.787,50 1.800,00 0,00 2.256,25 38.839,50 0,00 11.931,00 12.316,25 1.003,50 0,00 3.736,50 0,00 0,00 652,50 1.671,00 0,00 192,00 392,00 0,00 0,00 82,50 Kotenüber-/Kotenunterdeckung 3.481,01-6.216,72 10.082,41-39,38-362,12-4.170,91-18.364,28-2.305,04-3.478,14 132,48 816,38-565,60 2.460,10-689,12-1.131,20-5.508,24 855,55-517,12-1.172,55 179,88-567,12-389,24-78,17

2/2.3 Ne. Seite: 4 11 03 02 Bauhof JR BAB Bauhof 2011 Abrechnungjahr Konto Kotenart 5251 Haltung von Fahrzeugen 90 02 MA 0134 Vibrationplatte 90 02 MA 0136 Vibrationplatte 90 02 MA 0137 Vibration- Aufitzmäher 90 02 MA 0170 90 02 10 90 02 11 90 02 12 Müllgebühren Kontrollpalte tampfer ProfiHopp Retabfall Grünchnitt Sontige Hinwei darunter 232 Kfz.-Steuern 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz. 5255 Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.336,81 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.890,18 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.588,91 i.o. darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 0,00 0,00 369,75 0,00 0,00 0,00 3.611,39 i.o. 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.270,57 i.o. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 0,00 0,00 2.620,27 0,00 0,00 0,00 24.426,12 i.o. 5281 Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 5422 Mieten und Pachten darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 517 M/L für KFZ 5439 Sontige Gechäftaufwendungen darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 323 Dient und Schutzkleidung 541 Fernmeldegebühren 57.. Abchreibungen 5751 813 Abchreibungen auf Machinen 5753 814 Abchreibungen auf Fahrzeuge 5763 813 Abchreibung auf BuG 50.. Peronalkoten 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.120,75 i.o. 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 130.647,04 i.o. 5813 713 IT-Koten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.796,40 i.o. 5814 714 Gebäudemanagement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 84.183,35 i.o. Summe Interne Leitungen davon Peronaltunden h 9010 in 9011 Dieelbetankung in normale Arbeitleitung Äquivalenzziffern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.432,21 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 6.696,08 14.366,09 7.667,60 28.729,77 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.553,77 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.269,61 i.o. 402,50 0,00 0,00 3.383,33 0,00 0,00 0,00 62.637,55 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77.621,09 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.938,77 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 654.461,11 i.o. 402,50 0,00 0,00 6.373,35 6.696,08 14.366,09 7.667,60 1.255.515,40 0,00 Su. intern Su. FZ Su. MS Summe ge. 0,00 0,00 0,00 118,75 1.719,57 h 806,50 h 1.598,25 h 4.124,32 h 0,00 0,00 0,00 3.965,81 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 590,43 0 0 0 25.865,17 0,00 0,00 0,00 4.556,24 0 0 0 0,00 0,1 0,1 0,1 0,5 46,0 47,9 0 Umlage Betriebtätte Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Tananlage Umlage VKSt. 1-7 113,12 113,12 113,12 565,60 6.696,08 14.366,09 7.667,60 0,00 Umlage Verwaltung + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. = umzulegende Koten = maßgebliche Koten / Anzahl der erbrachten LE / h 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 515,62 113,12 113,12 11.495,19 6.696,08 14.366,09 7.667,60 1.255.515,40 i.o. 515,62 113,12 113,12 11.495,19 224.425,05 203.773,25 0,50 h 8,00 h 250,25 h 9.923,16 h 6.843,15 h = Stundenatz nachkalkuliert 1.031,24 14,14 #DIV/0! 45,93 28.729,77 Stundenatz 2011 36,00 36,00 36,00 41,00 davon au Verrechnungen gedeckt 18,00 288,00 0,00 10.260,25 0,00 Kotenüber-/Kotenunterdeckung -497,62 174,88-113,12-1.234,94 31.07.2013 Seite 185

Seite 186 2/2.3 Ne. BAB Bauhof 2011 JR BAB Bauhof 2011 Anlagen zum BAB - Bauhof 2011 Bezeichnung Ermittlung der Leitungeinheiten interne Leitungen Summe Summe je Verwaltung Fahrzeuge Machinen Betrieb h h Jahrearbeitleitung pro 1.965,60 h Arbeitplätze 16 31.449,60 h Abzugzeiten für Urlaub, Krankheit u.a. 7.444,00 h 1.414,50 h 860,00 h 1.695,00 h Leitungeinheiten 24.005,60 h davon 1.365,00 h 860,00 h 1.695,00 h 20.036,10 h netto Peronalkoten 772.600,00 32,18 45.524,49 27.678,38 54.552,15 Jahrearbeitleitung pro 1.918,89 h Arbeitplätze 16 30.702,22 h nicht abgefeierte Ü 2010-46,10 h erbrachte Übertunden 1.379,00 h abgefeierte Übertunden 1.246,00 h nicht abgefeierte Ü 2011 86,90 h Abzugzeiten für Urlaub, Krankheit u.a. 8.675,00 h 1.719,57 h 806,50 h 1.598,25 h Leitungeinheiten 22.027,22 h davon 1.719,57 h 806,50 h 1.598,25 h 17.902,90 h netto Peronalkoten 708.119,09 32,15 59.565,91 24.148,95 50.043,21 Ermittlung internen und externen Stundenatze Bezeichnung Summe Summe je Verwaltung Fahrzeuge Machinen Betrieb h h kalkulierte LE 2011 24.005,60 h davon 32,16 < "teilbar durch vier" 20.036,10 h zuzügl. Kalk. Gemeinkotenanteil 195.131,46 9,74 Summe je Leitungeinheit 0,00 41,90 "teilbar durch vier" > 41,88 Leitungeinheiten 22.027,22 h davon 32,15 17.902,90 h zuzügl. Gemeinkotenanteil 199.343,29 11,13 Summe je Leitungeinheit 43,28 31.07.2013 Analge 2 Seite 1

2/2.3 Ne. BAB Bauhof 2011 JR BAB Bauhof 2011 Anlagen zum BAB - Bauhof 2011 - Äquivalenzziffernkalkulation - Bezeichnung ÄZ * RE ** Betrag je RE Verrechnungbetrag (Koten / - RE) (Sp. 3 x Sp. 5) (Sp. 2 x Sp. 7) 1 4 5 6 (Sp. 2 x Sp. 3) 2 3 Fahrzeuge 1 46,0 Machinen 1 47,9 1131,195395 1.131,20 52.034,99 1131,195395 1.131,20 54.184,26 Summe RE: 93,9 *) = Äquivalenzziffer Koten Summe Recheneinheiten (RE) 106.219,25 = 1131,195395 **) RE = Recheneinheit 93,9 Kontrollrechnung gem. Kalkulation Bezeichnung Maßtabeinh. Gebühreneinnahmen Peronalleitungen 20.036,10 h x 41,88 /h 839.175,01 Winterdientbereitchaft 11.000,00 h x 2,00 /h 22.000,00 Fahrzeugleitungen x 240.535,65 Machinenleitungen x 198.183,76 Fremdleitungen x 38.000,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen umzulegende Koten 1.337.894,41 1.339.960,56 Differenz - 2.066,14 Kalkulierte Kotendeckungquote 99,8% Gebührenvergleichberechnung nach Jahrerechnungergebni 2011 Bezeichnung Maßtabeinh. Gebühreneinnahmen Peronalleitungen 17.902,90 h x 41,88 /h 749.773,45 Winterdientbereitchaft 12.704,05 h x 2,00 /h 25.408,10 Fahrzeugleitungen x 195.375,81 Machinenleitungen x 164.451,00 Fremdleitungen x 27.534,37 Erlöe 1.162.542,73 umzulegende Koten 1.255.515,40 Kotenunterdeckung endgültig - 92.972,67 Kotendeckungquote 92,6% 31.07.2013 Analge 2 Seite 2 Seite 187

Seite 188 2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB 08.08.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnugnjahr 2011 Vorkotentellen E n d k o t e n t e l l e n Konto Kotenart Kalkulation JR-Ergebni Abrenzungen Kotenrechnung 99 06 01 99 06 02 99 06 03 99 06 04 99 06 05 99 06 06 99 06 07 90 06 01 90 06 02 90 06 03 90 06 04 90 06 05 90 06 10 90 06 11 90 06 12 90 06 13 90 06 14 90 06 15 90 06 16 90 06 17 5291 Sperrabfall Tonnage Depo.K. Tonnage Depo.K. Tonnage Bezeichnung 99 06 99 Verwaltung Sonderabfall Retabfall Retabfall Bioabfall Bioabfall /Verwertung Papier Abfallbehälter Abfalläcke 4-wöchentl. 8-wöchentl. 2-wöchentl. 4-wöchentl. 2-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. Aufwendungen für ontige Dientleitungen darunter Abfuhrkoten d. Unternehmer 246.944,61 209.427,33 0,00 209.427,33 Bereittellung Abholung der Abfallbehälter 80 l 120 l 240 l 1.100 l 60 l 80 l 80 l B 120 l 120 l B 240 l 240 l P 240 l 1.100 l 2.077 5.807 9.981 196 1.100 1.784 293 4.140 1.667 815 3.250 5.916 95 262 Abfuhrkoten Retabfall 111.380,67 111.323,19 0,00 111.323,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.642,71 1.049,82 0,00 17.527,79 0,00 68.054,00 0,00 9.930,27 282 Tonnage Retabfall 12.944,82 16.597,76 0,00 16.597,76 0,00 0,00 16.597,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 261 Abfuhrkoten Bioabfall 94.186,60 92.204,50 0,00 92.204,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62.150,17 0,00 24.391,00 0,00 0,00 0,00 281 Tonnage Bioabfall 13.253,03 20.023,79 0,00 20.023,79 0,00 0,00 0,00 0,00 20.023,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 263 Abfuhrkoten Altpapier 39.030,81 39.399,86 0,00 39.399,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-20.234,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56.453,99 0,00 283 Tonnage./.Verwertung Altpapier -50.350,95-96.981,15 0,00-96.981,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-96.981,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284 Tonnage Sperrabfall 26.499,63 26.859,38 0,00 26.859,38 0,00 26.859,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Deponiekoten Kreie 807.169,50 788.111,64 18,45 788.111,64 291 davon Bioabfall 286.487,50 285.951,47 0,00 285.951,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 285.951,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 292 davon Retabfall 425.460,00 413.314,42 0,00 413.314,42 0,00 0,00 0,00 413.314,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 294 davon Sperrabfall 95.222,00 88.845,75 0,00 88.845,75 0,00 88.845,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 270 Giftmobileinatz 12.181,05 15.673,03 0,00 15.673,03 0,00 15.673,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 271 Sammlung E-Schrott 35.425,03 24.737,51 0,00 24.737,51 0,00 24.737,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Beeitiung von Autowrack 1.000,00 3.518,45 18,45 3.500,00 3.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 277 At- und Strauchchnitt 0,00 2.545,55 0,00 2.545,55 0,00 2.545,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5439 312 Gechäftaufwendungen 17.929,63 22.726,92 5.852,00 16.874,92 16.874,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5763 816 Abchreibung auf BuG 75.385,65 76.502,81 0,00 76.502,81 414,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.192,06 19.789,16 43.986,69 5.120,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9080 833 Kalk. Zinen auf BuG 22.597,56 23.008,66 0,00 23.008,66 124,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.170,59 5.944,45 13.205,14 1.564,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 Peronalkoten 19.920,00 31.002,73 11.098,90 19.903,83 5011 111 Dientaufwendungen Beamte 3.105,00 3.119,23 0,00 3.119,23 3.119,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte12.930,00 21.572,82 8.642,82 12.930,00 12.930,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5021 111 Beiträge zur Verorgungkae Beamte 315,00 284,60 0,00 284,60 284,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 990,00 1.605,87 615,87 990,00 990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 2.580,00 4.420,21 1.840,21 2.580,00 2.580,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5812 712 Bauhof 23.500,00 43.316,99 16.840,53 26.476,46 26.476,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5813 713 IT-Koten 2.475,00 2.141,68 0,00 2.141,68 2.141,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5814 714 Gebäudemanagement 1.029,00 1.029,05 0,00 1.029,05 1.029,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.265.557,03 1.243.760,80 33.828,33 1.209.932,47 70.465,22 158.661,22 16.597,76 413.314,42 20.023,79 285.951,47-117.215,99 9.362,65 25.733,61 57.191,83 6.684,10 0,00 13.642,71 1.049,82 62.150,17 17.527,79 24.391,00 68.054,00 56.453,99 9.930,27 Umlage der Vorkotentelle Verwaltung Diff. 0,00-70.465,22 23.325,23 5.088,71 14.227,31 24.453,72 480,21 2.890,04 Umlage der Vorkotentelle Sperrabfall / Sonderabfall -181.986,45 Umlage der Vorkotentelle Tonnage Retabfall -16.597,76 Umlage der Vorkotentelle Deponiekoten Retabfall -413.314,42 Umlage der Vorkotentelle Tonnage Bioabfall -20.023,79 Umlage der Vorkotentelle Deponiekoten Bioabfall -285.951,47 Umlage der Vorkotentelle Tonnage/Verwertung Altpapier 117.215,99-110.698,10 Koten nach Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.451,36 39.960,92 81.645,55 7.164,31 2.890,04 13.642,71 1.049,82 62.150,17 17.527,79 24.391,00 68.054,00-54.244,11 9.930,27 + Kotenunterdeckungen au Vorjahren 2009 endgültig 154.775,41./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. -25.979,25 0,00-27.220,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-2.746,57-7.594,81-15.517,23-1.361,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 1.337.487,65 11.704,79 32.366,11 66.128,32 5.802,69 2.890,04 13.642,71 1.049,82 62.150,17 17.527,79 24.391,00 68.054,00-54.244,11 9.930,27 = Kalk. Jahregebühr 5,64 5,57 6,63 29,61 2,63 7,65 3,58 15,01 10,51 29,93 20,94-9,17 104,53 Produkt 53 01 01

2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB 08.08.2013 E n d k o t e n t e l l e n 90 06 18 90 06 19 90 06 20 90 06 30 90 06 31 90 06 32 90 06 33 90 06 34 90 06 40 90 06 41 90 06 42 90 06 50 90 06 60 90 06 61 Entorgung - Entorgung - Retmüll Entorgung - Bioabfall Abfalläcke Altpapier 2-wöchentl. 4-wöchentl. Abfalläcke 4-wöchentl. 8-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. 2-wöchentl. 2-wöchentl. 2-wöchentl. n. B. 4-wöchentl. 4-wöchentl. Hinwei 1.100 l P 1.100 l 60 l 80 l 80 l 120 l 240 l 1.100 l 120 l 240 l 1.100 l 60 l 240 l 1.100 l 25 76 1.100 1.784 293 1.667 3.250 95 4.140 815 25 1.100 5.916 76 Kontrollpalte 0,00 0,00 1.118,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 111.323,19 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.597,76 i.o. 5.562,12 0,00 101,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92.204,50 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.023,79 i.o. 0,00 3.180,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.399,86 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-96.981,15 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.859,38 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 285.951,47 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 413.314,42 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 88.845,75 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.673,03 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.737,51 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.500,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.545,55 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.874,92 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 76.502,81 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.008,66 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.119,23 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.930,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284,60 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 990,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.580,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.476,46 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.141,68 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.029,05 i.o. 5.562,12 3.180,71 1.219,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.209.932,47 0,00 0,00 0 20.963,30 1.721,48 29.382,69 114.569,60 15.349,38 0,00 1.901,98 169,20 2.665,86 10.394,78 1.392,63 73,31 0,00 47.362,73 4.213,49 66.384,82 258.849,03 34.679,13 1.825,22 0,00 13.765,75 5.419,85 761,99 76,20 0,00 196.582,98 77.398,61 10.881,71 1.088,17 0,00-6.517,89 0,00 5.562,12-3.337,18 1.219,81 70.228,01 6.104,17 98.433,37 383.813,41 51.421,14 210.348,73 82.818,46 11.643,70 3.062,90 0,00 0,00 0,00 17.814,77 1.584,84 24.969,64 97.362,12 13.044,04 154.775,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-27.220,23 5.562,12-3.337,18 1.219,81 88.042,78 7.689,01 123.403,01 481.175,53 64.465,18 210.348,73 82.818,46 11.643,70 3.062,90 0,00 0,00 1.337.487,65 0,00 222,48-43,91 1,11 49,35 26,24 74,03 148,05 678,58 50,81 101,62 465,75 2,78 0,00 0,00 Produkt 53 01 01 Seite 189

Seite 190 2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB 08.08.2013 NEBENRECHNUNGEN Umlage Verwaltungkoten Umlage Sperrabfall / Sonderabfall 1 Bezeichnung Behälter- Behälteranzahl Anzahl anzahl ÄZ * RE ** Betrag je RE Bezeichnung RE ** Deponiegebühren Behälteranzahl Anzahl (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) 2 4 3 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren Sperrabfall / Sonderabfall 8.500 1 8.500 1 8.500 2,450026772 23.325,23 Retabfall-Behälter 80 l 1.784 1 142.720 1,0 142.720 0,14688409 20.963,30 Behälter 80 l 2.077 1 2.077 1 2.077 2,450026772 5.088,71 Retabfall-Behälter 80 l 293 1 23.440 0,5 11.720 0,14688409 1.721,48 Behälter 120 l 5.807 1 5.807 1 5.807 2,450026772 14.227,31 Retabfall-Behälter 120 l 1.667 1 200.040 1,0 200.040 0,14688409 29.382,69 Behälter 240 l 9.981 1 9.981 1 9.981 2,450026772 24.453,72 Retabfall-Behälter 240 l 3.250 1 780.000 1,0 780.000 0,14688409 114.569,60 Behälter 1.100 l 196 1 196 1 196 2,450026772 480,21 Retabfall-Behälter 1.100 l 95 1 104.500 1,0 104.500 0,14688409 15.349,38 Abfalläcke 60 l 1.100 1 1.100 2 2.200 2,450026772 2.890,04 0,00 7.089 Summe RE: 1.238.980 Summe RE: 28.761 Sperrabfall / Sonderabfall 181.986,45 = 0,14688409 * Äquivalenzziffer Verwaltungkoten 70.465,22 = 2,45002677 * Äquivalenzziffer Summe Recheneinheiten (RE) 1.238.980 ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) 28.761 ** Recheneinheiten Verrechnung der Tonnage Retabfall Verrechnung der Deponiekoten: Retabfall 1 Bezeichnung Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren RE ** Betrag je RE Tonnage Bezeichnung RE ** (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) 2 3 4 5 6 7 9 2 3 4 5 6 7 8 9 8 1 Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren Behälter 80 l 1.784 4 142.720 12 1.712.640 0,001110554 1.901,98 Behälter 80 l 1.784 4 142.720 12 1.712.640 0,027654811 47.362,73 Behälter 80 l 293 8 23.440 6,5 152.360 0,001110554 169,20 Behälter 80 l 293 8 23.440 6,5 152.360 0,027654811 4.213,49 Behälter 120 l 1.667 4 200.040 12 2.400.480 0,001110554 2.665,86 Behälter 120 l 1.667 4 200.040 12 2.400.480 0,027654811 66.384,82 Behälter 240 l 3.250 4 780.000 12 9.360.000 0,001110554 10.394,78 Behälter 240 l 3.250 4 780.000 12 9.360.000 0,027654811 258.849,03 Behälter 1.100 l 95 4 104.500 12 1.254.000 0,001110554 1.392,63 Behälter 1.100 l 95 4 104.500 12 1.254.000 0,027654811 34.679,13 Abfalläcke 60 l 1.100 1 66.000 1 66.000 0,001110554 73,31 0,00 Abfalläcke 60 l 1.100 1 66.000 1 66.000 0,027654811 1.825,22 Summe RE: 14.945.480 Summe RE: 14.945.480 Koten der Tonnage 16.597,76 = 0,00111055 * Äquivalenzziffer Koten der Deponie 413.314,42 = 0,02765481 * Äquivalenzziffer Summe Recheneinheiten (RE) 14.945.480 ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) 14.945.480 ** Recheneinheiten Verrechnung der Tonnage Bioabfall Verrechnung der Deponiekoten: Bioabfall Bezeichnung Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren RE ** Betrag je RE Tonnage Bezeichnung RE ** Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Behälter 120 l 4.140 2 496.800 24 11.923.200 0,001154535 13.765,75 Behälter 120 l 4.140 2 496.800 24 11.923.200 0,016487435 196.582,98 Behälter 240 l 815 2 195.600 24 4.694.400 0,001154535 5.419,85 Behälter 240 l 815 2 195.600 24 4.694.400 0,016487435 77.398,61 Behälter 1.100 l 25 2 27.500 24 660.000 0,001154535 761,99 Behälter 1.100 l 25 2 27.500 24 660.000 0,016487435 10.881,71 Abfalläcke 60 l 1.100 1 66.000 1 66.000 0,001154535 76,20 0,00 Abfalläcke 60 l 1.100 1 66.000 1 66.000 0,016487435 1.088,17 Summe RE: 17.343.600 Summe RE: 17.343.600 Koten der Tonnage 20.023,79 = 0,00115453 * Äquivalenzziffer Koten der Deponie 285.951,47 = 0,01648743 * Äquivalenzziffer Summe Recheneinheiten (RE) 17.343.600 ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) 17.343.600 ** Recheneinheiten Verrechnung der Tonnage / Verwertung Altpapier Verrechnung der Kotenunterdeckung au Vorjahren Bezeichnung Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren RE ** Betrag je RE Bezeichnung RE ** Deponiegebühren Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Behälter 240 l 5.916 4 1.419.840 12 17.038.080-0,006497099-110.698,10 Behälter Retabfall 80 l 1.784 4 142.720 12 1.712.640 0,010401937 17.814,77 Behälter 1.100 l 76 4 83.600 12 1.003.200-0,006497099-6.517,89 0,00 Behälter Retabfall 80 l 293 4 23.440 6,5 152.360 0,010401937 1.584,84 Behälter Retabfall 120 l 1.667 4 200.040 12 2.400.480 0,010401937 24.969,64 Behälter Retabfall 240 l 3.250 4 780.000 12 9.360.000 0,010401937 97.362,12 Behälter Retabfall 1.100 l 95 4 104.500 12 1.254.000 0,010401937 13.044,04 Summe RE: 18.041.280 7.089 Summe RE: 14.879.480 Koten der Tonnage / Verwertung Summe Recheneinheiten (RE) -117.215,99 = -0,0064971 * Äquivalenzziffer Koten der Tonnage / Verwertung 154.775,41 = 0,01040194 * Äquivalenzziffer 18.041.280 ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) 14.879.480 ** Recheneinheiten Produkt 53 01 01

2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB 08.08.2013 Behältervorlumen Abfuhrrhythmu Kontrollrechnung nach Planung 2011 Bereittellunggebühr Abholunggebühr Entorgunggebühr kalk. Jahre- (durch zwölf teilbar) fetzuetzende Gebühr Bezeichnung jährlich jährlich jährlich Nutzer Gebühr entpr. monatlich jährlich Gebühreneinnahmen Retmüll - Behälter 80 l 4-wöchentl. 5,91 7,43 56,36 1.800 x 69,70 5,80 69,60 125.280,00 Retmüll - Behälter 80 l 8-wöchentl. 5,90 3,71 30,04 350 x 39,65 3,30 39,60 13.860,00 Retmüll - Behälter 120 l 4-wöchentl. 5,54 10,42 84,54 1.700 x 100,50 8,37 100,44 170.748,00 Retmüll - Behälter 240 l 4-wöchentl. 5,90 20,85 169,08 3.100 x 195,83 16,31 195,72 Retmüll - Behälter 1.100 l 4-wöchentl. 28,46 103,53 774,95 90 x 906,94 75,57 906,84 606.732,00 81.615,60 Bioabfall - Behälter 120 l 2-wöchentl 5,54 14,99 49,13 4.200 x 69,66 5,80 69,60 292.320,00 Bioabfall - Behälter 240 l 2-wöchentl 5,90 29,85 98,25 800 x 134,00 11,16 133,92 107.136,00 Bioabfall - Behälter 1.100 l 2-wöchentl 28,46 296,60 450,33 30 x 775,39 64,61 775,32 23.259,60 Altpapier - Behälter 240 l 4-wöchentl. 5,90 2,46 0,00 5.800 x 8,36 0,69 8,28 48.024,00 Altpapier - Behälter 1.100 l 4-wöchentl. 28,46 8,36 0,00 70 x 36,82 3,06 36,72 2.570,40 Abfalläcke 60 l 3,52 1,04 1,61 4.000 x 6,17 --- 6,00 24.000,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen 1.495.545,60 umzulegende Koten 1.497.568,83 Differenz - 2.023,23 Kalkulierte Kotendeckungquote 99,86% Kontrollrechnung nach JR 2011 - Gebührenvergleichberechnung Behältervorlumen Abfuhrrhythmu Bereittellunggebühr Abholunggebühr (durch zwölf teilbar) fetzuetzende Gebühr Bezeichnung jährlich jährlich jährlich Nutzer Gebühr entpr. monatlich jährlich Entorgunggebühr kalk. Jahre- Gebührenvergleichberechnung Gebühreneinnahmen Abweichung Retmüll - Behälter 80 l 4-wöchentl. 5,64 7,65 49,35 1.784 x 62,64 5,22 62,64 111.749,76-7,06 Retmüll - Behälter 80 l 8-wöchentl. 5,64 3,58 26,24 293 x 35,46 2,95 35,40 10.372,20-4,19 Retmüll - Behälter 120 l 4-wöchentl. 5,57 10,51 74,03 1.667 x 90,11 7,50 90,00 150.030,00-10,39 Retmüll - Behälter 240 l 4-wöchentl. 6,63 20,94 148,05 3.250 x 175,62 14,63 175,56 570.570,00-20,21 Retmüll - Behälter 1.100 l 4-wöchentl. 29,61 104,53 678,58 95 x 812,72 67,72 812,64 77.200,80-94,22 Bioabfall - Behälter 120 l 2-wöchentl 5,57 15,01 50,81 4.140 x 71,39 5,94 71,28 295.099,20 1,73 Bioabfall - Behälter 240 l 2-wöchentl 6,63 29,93 101,62 815 x 138,18 11,51 138,12 112.567,80 4,18 Bioabfall - Behälter 1.100 l 2-wöchentl 29,61 222,48 465,75 25 x 717,84 59,82 717,84 17.946,00-57,55 Altpapier - Behälter 240 l 4-wöchentl. 6,63-9,17 0,00 5.916 x -2,54-0,21-2,52-14.908,32-10,90 Altpapier - Behälter 1.100 l 4-wöchentl. 29,61-43,91 0,00 76 x -14,30-1,19-14,28-1.085,28-51,12 Abfalläcke 60 l 2,63 1,11 2,78 1.100 x 6,52 --- 6,52 7.172,00 0,35 vorauichtliche Gebühreneinnahmen 1.336.714,16 umzulegende Koten 1.337.487,65 IST-Einnahmen 2011 1.358.089,53 Überdeckung 2011 20.601,88 Kotendeckungquote 101,54% Produkt 53 01 01 Seite 191

Seite 192 2/2.3 Ne. 54 02 01 S t r a ß e n r e i n i g u n g JR BAB Str Wint 2011.xl 11.09.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnungjahr 2011 Vorkotentelle Konto Kotenart Kalkulation JR-Ergebni Abrenzungen Kotenrechnung 99 05 01 90 05 01 90 05 02 90 05 03 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen 87.890,00 56.497,09-10.868,83 45.628,26 Kontrollpalte 99 05 99 Sommerreinigung Winterwartung Winterwartung Hinwei Verwaltung (Lan- u. Kreitr.) (Stadttraßen) darunter 222 Lanbetrieb Straßenbau 32.045,00 35.445,72-6.232,96 29.212,76 0,00 29.212,76 0,00 29.212,76 i.o. 223 Fremdunternehmer (Winter) 23.885,00 14.981,63-2.247,24 12.734,39 0,00 0,00 12.734,39 12.734,39 i.o. 224 Fremdunternehmer (Sommer) 2.380,00 1.477,14-221,57 1.255,57 1.255,57 0,00 0,00 1.255,57 i.o. 225 Streumaterial 28.900,00 3.789,35-2.046,57 1.742,78 0,00 0,00 1.742,78 1.742,78 i.o. 312 Wetterdient 680,00 803,25-120,49 682,76 0,00 0,00 682,76 682,76 i.o. 50.. 111 Peronalkoten 7.582,00 8.923,38-1.338,51 7.584,87 5011 111 Dientaufwendungen Beamte 3.119,19-467,88 2.651,31 2.651,31 0,00 0,00 0,00 2.651,31 i.o. 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 4.314,35-647,15 3.667,20 3.667,20 0,00 0,00 0,00 3.667,20 i.o. 5021 111 Beiträge zur Verorgungkae Beamte 284,60-42,69 241,91 241,91 0,00 0,00 0,00 241,91 i.o. 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 321,19-48,18 273,01 273,01 0,00 0,00 0,00 273,01 i.o. 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 884,05-132,61 751,44 751,44 0,00 0,00 0,00 751,44 i.o. 5812 712 Bauhof 139.825,00 126.382,41-18.957,36 107.425,05 0,00 0,00 107.425,05 107.425,05 i.o. 5813 713 IT-Koten 1.168,75 1.189,82-178,47 1.011,35 1.011,35 0,00 0,00 0,00 1.011,35 i.o. 5814 714 Gebäudemanagement 459,00 539,59-80,94 458,65 458,65 0,00 0,00 0,00 458,65 i.o. 236.924,75 193.532,29-31.424,11 162.108,18 9.054,87 1.255,57 29.212,76 122.584,98 162.108,18 0,00 Verrechnung der Verwaltungkoten (nach Kotenmaen) -9.054,87 74,28 1.728,27 7.252,32 0,00 i.o. Koten nach Verrechnung der Verwaltungkoten 0,00 1.329,85 30.941,03 129.837,30 162.108,18 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 2009 138.938,18 138.938,18 0,00 26.738,00 112.200,18./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren Überdeckung von 2008 auf 2011 gem. Vorlage 12.10.200-92.896,68-92.896,68 0,00-17.877,53-75.019,15./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 208.149,68 1.329,85 39.801,50 167.018,33 0,00 / Anzahl Maßtabeinheiten au Quadarwurzel der Flächen 14.940 27.600 = Gebühr je Maßtabeinheit 0,09 1,44 Kalkulation für die Winterwartung der Stadttraßen erfolgt in einer geonderten Äquivalenzziffernkalkulation! ANHANG 1

2/2.3 Ne. 54 02 01 S t r a ß e n r e i n i g u n g JR BAB Str Wint 2011.xl Gebühren - berechnung Sommerreinigung Lan- u. Kreitraßen / Anzahl Maßtabeinheiten au Quadarwurzel der Flächen 14.938 27.782 = berechnete Gebühr gem. Kalkulation 2011 0,16 1,46 / Anzahl Maßtabeinheiten au Quadarwurzel der Flächen 14.938 27.782 = nachkalkulierte Gebühr 0,09 1,44 Ermittlung der Gebühr Winterwartung (Stadttraßen) - Äquivalenzziffernkalkulation Bezeichnung Maßtabeinheiten ÄZ * RE ** Betrag je RE Gebühr (Sp. 2 x Sp. 3) (Koten / - RE) (Sp. 3 x Sp. 5) 1 2 3 4 5 6 Straßen mit Priorität 33.205 1 33.205 1,99234558 1,99 Straßen ohne Priorität 84.375 0,6 50.625 1,99234558 1,20 Summe RE: 83.830 Koten WiWa Stadttraßen Summe Recheneinheiten (RE) 167.018,33 = 1,99234558 Äquivalenzziffer 83.830 Recheneinheiten Gebühren - berechnung Stadttraßen Stadttraßen mit Priorität ohne Priorität = berechnete Gebühr gem. Kalkulation 2011 2,72 1,63 = nachkalkulierte Gebühr 1,99 1,20 11.09.2013 ANHANG 1 Seite 193

Seite 194 2/2.3 Ne. 54 02 01 S t r a ß e n r e i n i g u n g JR BAB Str Wint 2011.xl Kontrollrechnung Planung 2011 Bezeichnung Maßtabeinh.*) Gebührenatz Gebühreneinnahmen Sommerreinigung 14.938 x 0,16 2.390,08 Winterwartung Lan- und Kreitraßen 27.782 x 1,46 40.561,72 Winterwartung Stadttraßen mit Priorität 32.990 x 2,72 89.732,80 Winterwartung Stadttraßen ohne Priorität 96.120 x 1,63 156.675,60 vorauichtliche Gebühreneinnahmen 289.360,20 umzulegende Koten 289.470,78 *) Summe der eingetragenen Grundtückgrößen im Katater darau die Quadratwurzel Differenz - 110,58 Kalkulierte Kotendeckungquote 100,0% Kontrollrechnung nach Jahrerechnungergebni 2011 Bezeichnung Maßtabeinh.*) Gebührenatz Gebühreneinnahmen Sommerreinigung 14.938 0,09 1.344,42 Winterwartung Lan- und Kreitraßen 27.782 1,44 40.006,08 Winterwartung Stadttraßen mit Priorität 32.990 1,99 65.650,10 Winterwartung Stadttraßen ohne Priorität 96.120 1,20 115.344,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen 222.344,60 umzulegende Koten 208.149,68 IST-Einnahmen 2011 285.148,74 Gebührenüberdeckung 2011 76.999,06 Kotendeckungquote IST-Ergebni 137,0% *) Summe der eingetragenen Grundtückgrößen im Katater darau die Quadratwurzel 11.09.2013 ANHANG 1

2/2.3 Ne. 55 04 01 B e t a t t u n g w e e n JR BAB Betattung 2011 05.09.2013 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnungjahr 2011 Konto Kotenart 99 07 00 99 07 01 99 07 02 99 07 03 99 07 04 90 07 01 90 07 10 90 07 20 90 07 30 90 07 60 ###### ###### 90 07 41 90 07 40 90 07 45 90 07 46 90 07 47 90 07 95 L V - Abgren- Koten- L IV - Zuatzleitungen HH-Anatz JR-Ergebni zung rechnung L I - Betattungen L II - Hallennutzung Gebühr Kontrollpalte Genehmigun Grabpflege Vorzeitige Grabpfl. g z. Auübg. Zuchlag Erdbetat- Einebnung Urnenbet. gewerbl. Bezeichnung 2011 2011 K-Reihengrab Reihengrab Wahlgrab Urnengrab Trägerget. Zuchlag B. Tr. Leichenzelle Trauerhalle tung Hinwei Arbeiten 5211 539 Unterhaltung der Grundtücke und bauliche Anlagen 63.865,00 20.042,16 47,85 19.994,31 0,00 0,00 0,00 19.994,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.994,31 i.o. 5241 231 Grundbeitzabgaben 45.700,00 44.105,91 0,00 44.105,91 0,00 0,00 0,00 44.105,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.105,91 i.o. Verwaltung HilfKoSt. L I HilfKoSt. L II L III - Grabnutzung HilfKoSt. L IV 5255 534 Unterhaltung ontigen beweglichem Vermögen 4.500,00 1.110,18 0,00 1.110,18 0,00 0,00 1.110,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.110,18 i.o. 5439 312 Sontige Gechäftaufwendungen 1.500,00 896,68 0,00 896,68 885,38 0,00 11,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 896,68 i.o. 57.. Abchreibung 5744 812 Abchreibung auf Str., Wege, Plätze 10.051,55 10.303,72 0,00 10.303,72 0,00 0,00 0,00 10.303,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.303,72 i.o. 5763 813 Abchreibung auf BuG 1.733,32 1.849,32 0,00 1.849,32 0,00 125,00 1.724,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.849,32 i.o. 5763 812 Afa Wege und Plätze 3.066,65 3.066,65 0,00 3.066,65 0,00 0,00 0,00 3.066,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.066,65 i.o. 9080 Kalk. Zinen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 831 auf Gebäude 4.617,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 832 auf Str.,Wege,Plätze 789,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 833 auf BuG 10,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 5011 111 Dientaufwendungen Beamte 14.594,50 14.556,37 0,00 14.556,37 14.556,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.556,37 i.o. 5012 111 Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 25.684,77 22.114,79 0,00 22.114,79 17.860,35 0,00 0,00 4.254,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.114,79 i.o. 5021 111 Beiträge zur Verorgungkae Beamte 1.875,59 1.328,13 0,00 1.328,13 1.328,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.328,13 i.o. 5022 111 Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 1.884,56 1.475,20 0,00 1.475,20 1.284,68 0,00 0,00 190,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.475,20 i.o. 5032 111 Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 5.015,98 4.042,46 0,00 4.042,46 3.536,70 0,00 0,00 505,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.042,46 i.o. 5812 712 Leitungen Bauhofe 261.406,47 352.576,53 888,49 351.688,04 0,00 0,00 382,23 212.865,27 0,00 229,90 91.458,12 26.541,87 17.251,45 432,35 0,00 0,00 0,00 2.526,85 0,00 0,00 0,00 0,00 351.688,04 i.o. 5813 713 IT-Koten 10.050,00 9.211,26 0,00 9.211,26 9.211,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.211,26 i.o. 5814 714 Gebäudemanagement 86.873,44 69.530,98 0,00 69.530,98 1.873,40 0,00 67.657,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 69.530,98 i.o. 543.219,32 556.210,34 936,34 555.274,00 50.536,27 125,00 70.885,61 295.286,58 0,00 229,90 91.458,12 26.541,87 17.251,45 432,35 0,00 0,00 0,00 2.526,85 0,00 0,00 0,00 0,00 555.274,00 0,00 Kontrollzeile 0,00 Umlage Verwaltung -50.536,27 30.069,08 7.580,44 12.128,70 505,35 252,70 Umlage HilfKoSt. I -30.194,08 51,24 20.382,83 5.915,26 3.844,75 0,00 0,00 0,00 Umlage HilfKoSt. II -78.466,05 19.616,51 58.849,54 Umlage HilfKoSt. IV -505,35 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Anteil für öffentliche Grün -37.700,00 37.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 2011 517.574,00 0,00 0,00 0,00 269.715,28 505,35 281,14 111.840,95 32.457,13 21.096,20 432,35 0,00 0,00 19.616,51 61.376,39 0,00 0,00 0,00 252,70 / Anzahl Betattungen / Nutzungen 2011 1,00 76,00 16,00 55,00 1,00 3,00 112,00 121,00 6,00 = nachkalkulierte Gebühr 2011 281,14 1.471,59 2.028,57 383,57 432,35 0,00 175,15 507,24 42,12 fetgeetzte Gebühr 2011 460,00 1.274,00 1.377,00 445,00 102,00 30,00 12,00 100,00 263,00 115,00 132,00 68,00 54,00 Seite 195

2/2.3 Ne. B e t a t t u n g w e e n JR BAB Betattung 2011 Kontrollrechnung 2011 05.09.2013 erwartete Fallzahlen Betattunggebühren Hallennutzung Überlaung Begräbniplätze Zuatzleitungen erwartete Fallzahlen Betattunggebühren Hallennutzung Überlaung Begräbniplätze Zuatzleitungen Seite 196 Bezeichnung Kontrollrechnung zur Kalkulation 2011 Kalkulation Gebühreneinnahmen Bezeichnung Kontrollrechnung nach Jahrerechnungergebni 2011 Gebühreneinnahmen Leitunggruppe I - Grabbereitung; Durchführung der Betattungen Leitunggruppe I - Grabbereitung; Durchführung der Betattungen Kinder < 5 Jahre 1 x 483,00 = 483,00 Kinder < 5 Jahre 0,5 x 460,00 = 230,00 Peronen > 5 Jahre 63 x 1.297,00 = 81.711,00 Peronen > 5 Jahre 28 x 1.274,00 = 35.672,00 Raengräber (Erd) 16 x 1.297,00 = 20.752,00 Raengräber (Erd) 27 x 1.274,00 = 34.398,00 Urnenreihengrab 20 x 466,00 = 9.320,00 Urnenreihengrab 19 x 445,00 = 8.455,00 Raengräber (Urne) 16 x 466,00 = 7.456,00 Raengräber (Urne) 29 x 445,00 = 12.905,00 Wahlgrab 1. Belegung 8 x 1.406,00 = 11.248,00 Wahlgrab 1. Belegung 5 x 1.377,00 = 6.885,00 Wahlgrab 2. Belegung 16 x 1.406,00 = 22.496,00 Wahlgrab 2. Belegung 9 x 1.377,00 = 12.393,00 Urnenwahlgrab, 1. Belegung 7 x 466,00 = 3.262,00 Urnenwahlgrab, 1. Belegung 5 x 445,00 = 2.225,00 Urnenwahlgrab, 2. Belegung 6 x 466,00 = 2.796,00 Urnenwahlgrab, 2. Belegung 15 x 445,00 = 6.675,00 Trägergetellung 6 x 109,00 à Träger = x 6 = 654,00 Trägergetellung x 102,00 à Träger = x 6 = Zuchlag für Beerdigungen an Samtagen 1 x 37,00 = 37,00 Zuchlag für Beerdigungen an Samtagen 2 x 30,00 = 60,00 Zuchlag Trägergetellung an Samtagen 6 x 12,00 = 72,00 Zuchlag Trägergetellung an Samtagen 0 x 12,00 = - 160.287,00 119.898,00 Leitunggruppe II - Unterhaltung der Trauerhallen und Leichenzellen Leitunggruppe II - Unterhaltung der Trauerhallen und Leichenzellen Hallennutzung: Trauerhalle 126 x 736,00 = 92.736,00 Hallennutzung: Trauerhalle 89 x 263,00 = 23.407,00 Hallennutzung: Leichenzelle 126 x 245,00 = 30.870,00 Hallennutzung: Leichenzelle 85 x 100,00 = 8.650,00 123.606,00 32.057,00 Leitunggruppe III - Bereittellung und Überlaung der Begräbniplätze Leitunggruppe III - Bereittellung und Überlaung der Begräbniplätze Kinder < 5 Jahre 1 738,00 = 738,00 Kinder < 5 Jahre 0 x 519,00 = - Peronen > 5 Jahre 58 1.790,00 = 103.820,00 Peronen > 5 Jahre 28 x 1.260,00 = 35.280,00 Raengräber (Erd) 21 3.581,00 = 75.201,00 Raengräber (Erd) 27 x 2.520,00 = 68.040,00 Urnenreihengrab 22 542,00 = 11.924,00 Urnenreihengrab 10 x 381,00 = 3.810,00 Raengräber (Urne) 16 1.085,00 = 17.360,00 Raengräber (Urne) 29 x 763,00 = 22.127,00 Wahlgrab 8 10.130,00 = 81.040,00 Wahlgrab 4,5 x 7.128,00 = 32.076,00 Wahlgrab 16 - = - Wahlgrab 11 x - = - Urnenwahlgrab, 1. Belegung 7 1.085,00 = 7.595,00 Urnenwahlgrab, 1. Belegung 5 x 763,00 = 3.815,00 Urnenwahlgrab, 2. Belegung 6 - = - Urnenwahlgrab, 2. Belegung 11 x - = - abgeleitet Nacherwerbgebühr p.a. abgeleitet Nacherwerbgebühr p.a. 165.148,00 Wahlgrab 1 *) pro Stelle 126,50 = 126,50 Wahlgrab 18 *) pro Stelle 89,00 = 39.783,00 Urnenwahlgrab 1 *) pro Stelle 18,00 = 18,00 Urnenwahlgrab *) pro Stelle 12,50 = - 297.822,50 204.931,00 Leitunggruppe IV - Zuatzleitungen Leitunggruppe IV - Zuatzleitungen Vorzeitige Einebnungen 5 x 122,00 = 610,00 Vorzeitige Einebnungen x 115,00 = Grabpflege Erdbetat- tung 4 x 138,00 = 552,00 Grabpflege Erdbetat- tung x 132,00 = Grabpfl. Urnenbet. 1 x 69,00 = 69,00 Grabpfl. Urnenbet. x 66,00 = 1.231,00 2.078,00 Leitunggruppe V - Gebühren Leitunggruppe V - Gebühren Genehmigung z. Auübg. gewerbl. Arbeiten 5 x 62,00 = 310,00 Genehmigung z. Auübg. gewerbl. Arbeiten 8 x 54,00 = 432,00 310,00 432,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen 583.256,50 Gebührenerhebung 2011 359.396,00 umzulegende Koten abzügl. Grünflächenanteil 583.308,73 umzulegende Koten abzügl. Grünflächenanteil 517.574,00 Differenz - 52,23 Differenz - 158.178,00 Kalkulierte Kotendeckungquote 99,99% Kotendeckungquote IST-Ergebni 69,44%