Helvetia BusinessInvest helvetia.de Zukunftsweisend. Chancenreich. GGF-Versorgung.

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1 Helvetia BusinessInvest helvetia.de Zukunftsweisend. Chancenreich. GGF-Versorgung. Die Gesellschafter-Geschäftsführer-Versorgung mit der modernen Pensionszusage.

2 Für Gesellschafter-Geschäftsführer, die mehr erwarten. Die Alternative zu klassischen Garantiemodellen. Hohes Einkommen, hoher Rentenbedarf. Gehören Sie zu den Gesellschafter-Geschäftsführern (GGF) einer GmbH, die von der Sozialversicherung befreit sind? Dann können Sie die eingesparten Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung gezielt zum Aufbau Ihrer Altersversorgung verwenden. Die Durchführung über die GmbH ermög licht Ihnen, auch hohe Beiträge steueroptimiert einzuzahlen und sich eine für Ihre Anforderungen angemessene betrieb liche Rente zu sichern. Klassisch: rückgedeckte Unterstützungskasse. Als Gesellschafter-Geschäftsführer bietet es sich an, zumin dest die Grundabsicherung steuersparend über die GmbH zu gestalten. Hierfür hat sich die rückgedeckte Unterstützungskasse bewährt, z. B. mit dem Tarif Helvetia WorkLife Pro. Der Vorteil bei richtiger Umsetzung: klare Planbarkeit der Aufwände, Bilanzneutralität und kein Nachfinanzierungsrisiko. Die notwendigen Garantien kosten Rendite. Wenn Sie allerdings eine höhere Rendite und damit auch eine höhere Rente erzielen möchten, stößt das Modell der rückgedeckten Unterstützungskasse zunehmend an seine Grenzen. Der Grund: Es sind feste Garantien notwendig, die bei der aktuellen Nullzinspolitik die Wertentwicklung und die Altersrente schmälern. Bei der Rückdeckung mit einer klassischen Garantiepolice zeigt sich das in sinkenden Garantiezinsen und sinkenden Überschussbeteiligungen. Auch neuere Fondspolicen mit Beitragsgarantie stellen nicht wirklich einen Ausweg dar. Bei Licht betrachtet kosten die eingeschlossenen Garantien im aktuellen Niedrigzinsumfeld viel Geld und ermöglichen meist nur eine sehr geringe Aktienanlage. Als Alternative bietet sich Helvetia BusinessInvest an. Beispiel: Ansteigender Versorgungsbedarf GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer haben in der Regel einen besonders hohen zusätzlichen Versorgungsbedarf, weil sie von der gesetzlichen Rentenversicherung befreit sind. Versorgungslücke Gesetzliche Rente Versorgungsbedarf Arbeitnehmer mit durchschnittlichem Einkommen Beitragsbemessungsgrenze GmbH-Gesellschafter- Geschäftsführer Gesetzliche Rente Bruttoeinkommen * Die besonderen Anforderungen zur steuerlichen Anerkennung der GGF-Versorgung sind dabei zu berücksichtigen.

3 Helvetia BusinessInvest: renditestark und zeitgemäß. Die Lösung mit bis zu 100 % Aktienanlage. Die Statistik spricht für Aktienanlagen. Nur mit einer freien Anlage in Aktien und Investmentfonds sind auch weiterhin attraktive Renditen möglich. Dass dieses langfristig nicht auf Kosten der Sicherheit gehen muss, zeigt eine Untersuchung des Index DAX. Hierbei wurden Renditen des DAX mit einer Ablaufphase von 5 Jahren zwischen und untersucht. Bei Laufzeiten zwischen 10 und 40 Jahren kam es in keinem Zeitraum zu einer negativen Rendite. Bei 30 Jahren Laufzeit lag die Wertentwicklung im schlechtesten Fall bei 5 % und im besten Fall bei 10 % pro Jahr. Laufzeit Rendite p. a. schlechtester Fall Rendite p. a. Durchschnitt Rendite p. a. bester Fall 10 Jahre 1 % 6 % 14 % 20 Jahre 1 % 6 % 12 % 30 Jahre 5 % 7 % 10 % Quelle: Wert des DAX, bis , Ablaufphase von 5 Jahren, eigene Berechnungen. Aus der Wertentwicklung in der Vergangenheit kann nicht auf zukünftige Erträge geschlossen werden. Werte gerundet. GGF-Versorgung mit attraktiver Rendite. Mit dem Helvetia BusinessInvest können Sie die Renditevorteile einer freien Fondsanlage für Ihre betriebliche Altersversorgung nutzen. Dabei kombiniert Helvetia BusinessInvest eine renditestarke Rückdeckungsanlage mit einer Zusage über die GmbH, die das Risiko einer Nachhaftung und eines Bilanzausweises minimiert. Wie funktioniert Helvetia BusinessInvest? Die GmbH sagt Ihnen eine beitragsorientierte Leistungszusage (BOLZ) in Form einer Pensionszusage zu. Dabei werden ein fester Monatsbeitrag und eine feste Verzinsung von z. B. 1 % p. a. zugesagt. Die GmbH investiert den vereinbarten Monatsbeitrag in der ausgewählten Rückdeckungsanlage. Rückdeckungsanlage ist Helvetia CleVesto Allcase oder Helvetia CleVesto Select mit bis zu 100 % Anlage in ausgewählten Aktienfonds. Ist bei Rentenbeginn die Leistung der Rückdeckungsanlage höher als die zugesagte Mindestleistung, erhält der GGF die höhere Leistung. So funktioniert Helvetia BusinessInvest Arbeitgeber (GmbH) Zusage (Beiträge + 1 %* Zins) Leistung = Wert des Rückdeckungsvermögens (mind. Beiträge + 1 %* Zins) Arbeitnehmer (GGF) Leistung (= Wert des RDV) Beiträge Verpfändung Rückdeckungsvermögen/RDV (Helvetia) * Es kann auch auf Wunsch ein höherer Zinssatz vereinbart werden.

4 Sie geben die Richtung an, die Sie einschlagen möchten. Wir begleiten Sie auf Ihrem individuellen Anlageweg. Individuelle Fonds oder gemanagte Anlage. Stellen Sie aus einer Vielzahl von Einzelfonds Ihr eigenes in di vidu elles Portfolio zusammen oder nutzen Sie die Expertise von erfahrenen Kapitalmarktspezialisten. Die Investitionsgrundlage der gemanagten Vermögensaufbaustrategien bilden die aktiv gemanagten Anlagestrategien SpeedLane, MainLane, SafeLane, BlueLane und SevenLane sowie das Sicherungsguthaben. Ausgewogene Vermögensaufbaustrategie Investitionsquote in % 100 SevenLane 80 SpeedLane 60 BlueLane 40 MainLane 20 SafeLane Restdauer in Jahren Sicherungs- guthaben 4 2 Helvetia Sicherungsguthaben. Kapitalerhalt auch in schwierigen Börsenphasen bietet das Sicherungsguthaben, in das Sie jederzeit flexibel wechseln können. So können Kursverluste vermieden und Gewinne bis zum nächsten guten Einstiegspunkt gesichert werden. Sicherungsguthaben: Kursgewinne schützen Zeitpunkt der Rückführung des Kapitals in Fonds Kursverlauf des Fonds mit kurzfristigem Switch ins Sicherungsguthaben Kursverlauf des Fonds ohne Sicherung Börsenkurs Sicherungsguthaben Insolvenzsicherung und Saldierung möglich. Die Rückdeckungsanlage Helvetia CleVesto Allcase oder Helvetia CleVesto Select kann ganz einfach verpfändet werden. So erhalten auch beherrschende Gesellschafter-Geschäftsführer, die keinen Insolvenzschutz über den Pensions-Sicherungs-Verein (PSV) haben, eine insolvenzgesicherte Alters ver sorgung. Gleichzeitig können die Aktiva (Wert der Anlage) mit den Passiva (Rückstellungen) saldiert werden. Dadurch ist in der Handelsbilanz eine möglichst bilanzneutrale Versorgung möglich.

5 Helvetia BusinessInvest: rechnet sich für Sie und Ihre GmbH. Bedarfsgerechte Altersversorgung und überwiegend bilanzneutrale Zusage. Helvetia BusinessInvest die starke Lösung für Ihre GmbH und Ihre Altersversorgung. Beispiel: GGF, 37 Jahre, Versorgungsbeitrag EUR zzgl. 1 % Zins, Zusage zum 67. Lebensjahr Jahr Rückstellungen in Handelsbilanz* Aktivwert bei 3 % WE p. a.** Bilanzausweis nach Saldierung EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 0 EUR EUR EUR 0 EUR EUR EUR 0 EUR Jahr Rückstellungen in Handelsbilanz* Aktivwert bei 3 % WE p. a.** Bilanzausweis nach Saldierung EUR EUR 0 EUR EUR EUR 0 EUR EUR EUR 0 EUR EUR EUR 0 EUR EUR EUR 0 EUR * Rückstellungsberechnung mit der PUC-Methode und dem Versorgungsbeginn zum Die Rückstellungen sind mit dem BilMoG-Zins in der Handelsbilanz vom in Höhe von 3,21 % kalkuliert. Bei einem sinkenden BilMoG-Zins steigen die Rückstellungen. ** Berechnung mit Helvetia CleVesto Allcase (Stand: Januar 2019). Die dargestellten Werte setzen eine gleichmäßige Wertentwicklung der Gesamt anlage sowie eine gleichbleibende Überschussbeteiligung voraus. Für die Gesamtanlage wird eine Wertentwicklung während der gesamten Vertragslaufzeit mit dem genannten Prozentsatz unter stellt. Die tatsächlich auszuzahlenden Leistungen können deutlich über, aber auch deutlich unter diesen Beträgen liegen. Ergebnis: Im o. g. Beispiel wird schon ab dem vierten Jahr eine bilanz neutrale Zusage in der Handelsbilanz erreicht. Die Höhe der Altersversorgung hängt von der durchschnittlichen Wertentwicklung der Fondsanlagen ab: Zugesagte Kapitalleistung ca EUR Tatsächliche Kapitalleistung bei 3 % Wertentwicklung pro Jahr ca EUR Bei 6 % wären es sogar ca EUR Highlights auf einen Blick: Steuergünstige Altersversorgung über Ihre GmbH Hohe Wertentwicklung möglich auch in Zeiten der Niedrigzinsen Insolvenzschutz durch Verpfändung Geringes Nachfinanzierungsrisiko trotz hoher Renditechancen In vielen Fällen eine in der Handelsbilanz bilanzneutrale Zusage Hinweise Den für die Bilanz notwendigen Aktivwert der Versicherung stellt Ihnen Helvetia jährlich zur Verfügung. Zusätzlich benötigen Sie ein Gutachten für den Rückstellungsausweis in der Steuer- und Handelsbilanz sowie den ausformulierten Text der Pensionszusage, die Sie von externen Beratern am Markt beziehen können. Gerne nennt Ihnen Helvetia entsprechende Berater. Für die Firma besteht ein Nachfinanzierungsrisiko. Erreicht die Anlage nicht die zugesagten Leistungen zum Rentenbeginn, muss die Firma die Leistungen aus eigenen liquiden Mitteln aufstocken. In einzelnen Jahren (vor allem in den ersten Jahren) kann es zu einem Bilanzausweis der Versorgung kommen. Dies ist abhängig von der Wertent wicklung der Anlage und der Entwicklung des BilMoG-Zinses.

6 Ihr starker Partner Zukunftsvorsorge ist Vertrauenssache. Bei Helvetia sind Sie in den besten Händen, mit persönlicher Beratung und innovativen Produkten. Die Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG gehört zur finanzstarken Helvetia Gruppe, die über ein Anlagevermögen von rund 50 Milliarden Schweizer Franken verfügt. Als Versicherungsunternehmen besitzt Helvetia die ausgewiesene Expertise, werthaltige Kapitalgarantien auch langfristig sicherzustellen. S&P Global Ratings A Die Ratingagentur STANDARD & POOR s hat im Dezember 2017 Helvetia Schweiz erneut mit dem Rating»A«bzw.»sehr gut«ausgezeichnet und würdigt damit die starke, nachhaltige Ertragslage, die gute Kapitalausstattung und die finanzielle Flexibilität der Helvetia Gruppe. S&P Global Ratings Disclaimer und Informationen zu aktuellen Ratings und deren Bedeutung finden Sie auf Ratings sind Meinungsäußerungen über die Finanzkraft eines Versicherers, nicht aber Empfehlungen zu dessen Produkten und sollten allein zu keiner Investitionsentscheidung führen. Gedruckt auf 100 % Altpapier, das mit dem Blauen Engel ausgezeichnet ist. (12.18/500) HLM9015 Rechtliche Hinweise: Die enthaltenen Informationen ersetzen nicht die Versicherungsbedingungen. Helvetia schweizerische Lebensversicherungs-AG Weißadlergasse 2, Frankfurt am Main T , F