Trendumfrage 2009 Das Zahlungsverhalten in Österreich

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1 Trendumfrage 2009 Das Zahlungsverhalten Österreich KSV1870 Forderungsmanagement GmbH

2 Inhaltsverzeichnis Seite Zusammenfassung... 4 Struktur der Umfrageteilnehmer Firmenkunden Privatkunden Allgemees Aktuelle Wirtschaftskrise Zahlungsfristen nach Branchen getrennt Firmenkunden Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug Privatkunden Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug Öffentliche Hand Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug Insolvenzerfahrungen nach Branchen getrennt Aktuelle Wirtschaftskrise nach Branchen getrennt Zahlungsfristen im Vergleich Firmenkunden Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug Privatkunden Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug

3 Öffentliche Hand Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug Bundesländer im Vergleich Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Durchschnittlicher Zahlungsverzug Allgemees im Vergleich Branchendetails Maschen / Metall Sonstige Bereiche Bauwirtschaft Elektro / Elektronik Holz / Möbel Elektronische Datenverarbeitung Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi Lebens- und Genussmittel Papier / Druck / Verlagswesen Transportmittel / Kraftfahrzeuge Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbez. Dienstleistungen Gastgewerbe Freizeitwirtschaft Verkehr / Nachrichtenübermittlung Bergbau / Energie Uhren / Schmuck / Foto / Optik Land / Tiere / Forstwirtschaft Glas / Keramik Bundesländerdetails Wien Niederösterreich Burgenland Oberösterreich Salzburg Vorarlberg Tirol

4 Kärnten Steiermark Anhang: Diagramme 3

5 Das Zahlungsverhalten Österreich 2009 Die Kassen klgeln noch Die 13. KSV1870-Trendumfrage zum Zahlungsverhalten Österreich war überschattet von der allen Medien täglich präsenten Wirtschaftskrise. Der KSV konnte daher auch nicht an dieser Thematik vorbeisehen und hat der Wirtschaftskrise een eigenen Fragenblock gewidmet. Knapp Unternehmen haben an unserer Onleumfrage teilgenommen und uns ihre Meung und Erfahrung zum Thema Wirtschaftskrise und Zahlungsverhalten weitergegeben. Befriedigende Geschäftslage trotz Wirtschaftskrise Knapp 70% der befragten Unternehmen geben an, Auswirkungen der Wirtschaftskrise zu spüren. Die stärksten Auswirkungen vermerken laut Umfrage die Branchen Chemie/Pharmazie/ Kunststoffe/Gummi (89%), Textilwirtschaft/Schuhe/Leder/Felle/Pelze (84%), Verkehr/Nachrichtenübermittlung (81%) und die Freizeitwirtschaft (81%). Dennoch stufen 74% die derzeitige Geschäftslage als gut bzw. befriedigend e. Interessanterweise verzeichnen auch Branchen wie Textilwirtschaft/Schuhe/Leder/ Felle/Pelze (80%), Freizeitwirtschaft (77%) oder Verkehr/Nachrichtenübermittlung (74%) ee gute bzw. befriedigende Geschäftslage. Lediglich 4% bezeichnen die Geschäftslage als ungenügend bzw. 14% bewerten sie als mangelhaft. Am stärksten betroffen von eer mangelhaften bzw. sogar ungenügenden Geschäftslage sd die Branchen Papier/Druck/Verlagswesen (37%) und Maschen/Metall (31%). Der Umsatz ist 2009 im Vergleich zu 2008 bereits bei 44% der Unternehmen rückläufig. Die stärksten Ebußen verzeichnen die Branchen Maschen/Metall (61%), Glas/Keramik (58%), Freizeitwirtschaft (58%) sowie Verkehr/Nachrichtenübermittlung (57%) und Papier/Druck/Verlagswesen (57%). Es gibt aber auch Branchen mit steigendem Umsatz wie die Elektronische Datenverarbeitung (32%) oder die Branche Lebens- und Genussmittel (27%). Mit Controllg und Vertrieb gegen die Wirtschaftsflaute 75% setzen gezielte Maßnahmen im Kampf gegen die Wirtschaftskrise. Besonders aktiv sd Unternehmen der Branchen Textilwirtschaft/Schuhe/ Leder/Felle/Pelze (89%), Papier/Druck/Verlagswesen (88%) und Bergbau/Energie (87%). An erster Stelle steht hierbei vor allem e verstärktes Controllg hsichtlich der Bonität und dem Zahlungsverhalten der Geschäftspartner und Kunden (65%). In Zeiten der Krise ist daher e verlässlicher Partner wie der KSV1870 mit seen Services (Wirtschaftsauskünfte und Monitorg) von großer Bedeutung. Besonderes Augenmerk legen rund 50% der österreichischen Unternehmen auf den Ausbau und die Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb. Zurückhaltend wird auch bei ursprünglich geplanten Investitionen (42%) reagiert. Bei den Mitarbeitern wird versucht, nur sehr egeschränkt zu sparen. Lediglich 4% der befragten Unternehmen setzen auf Kurzarbeit, rund 6% ersuchen ihre Mitarbeiter um freiwillige Maßnahmen wie z.b. teilweisen Gehaltsverzicht und 11% streichen oder reduzieren Schulungen ihrer Mitarbeiter. 4

6 Dennoch gibt knapp e Viertel der Unternehmen als Maßnahme zur Bekämpfung der Wirtschaftskrise auch den Stellenabbau an. Rasches Ende der Krise nicht Sicht Nur 14% glauben an e Ende der Wirtschaftskrise noch im heurigen Jahr. 41% der befragten Unternehmen hoffen, dass im kommenden Jahr die Krise überstanden se wird und 35% erwarten das Ende erst im Jahr Lediglich 10% sd noch pessimistischer und meen, die Krise wird noch länger andauern. Mit 24% glaubt das Gastgewerbe am ehesten an e Ende noch Bei der Freizeitwirtschaft meen aber teressanterweise fast genau so viele Unternehmen (23%), dass die Krise erst nach 2011 überstanden se wird. Zahlungsverhalten der Firmenkunden weiterh positiv Trotz täglicher Krisenmeldungen den Medien sagen 81% der teilnehmenden Unternehmen, dass ihre Firmenkunden nerhalb des verebarten Zahlungszieles zahlen. Die Umfrage hat weiters ergeben, dass der durchschnittliche Zahlungsverzug von 7 gegenüber unserer Update-Umfrage Ende 2008 gleichgeblieben ist bzw. sich im Jahresvergleich zum 1.HJ 2008 um 3 Tage verrgert hat. Dies, obwohl sich das durchschnittliche Zahlungsziel, das österreichische Unternehmen ihren Firmenkunden gewähren, seit der letzten Umfrage Ende 2008 um 3 Tage auf 25 Tage verrgert hat. Im Vergleich zur Umfrage im 1.HJ 2008 hat sich das Zahlungsziel um 1 Tag auf 25 Tage verlängert. Das bedeutet, dass österreichische Unternehmen im Durchschnitt 32 Tage auf die Bezahlung ihrer Leistungen warten müssen, somit um 3 Tage weniger als zum Ende des Vorjahres bzw. um 2 Tage kürzer als im 1.HJ Diese Zahlen spiegeln sich auch der Erfahrung der befragten Unternehmer wider Nach wie vor geben fast 50% der Befragten an, dass die Zahlungsmoral ihrer Kunden 2009 im Vergleich zu 2008 unverändert gut geblieben ist. Allerdgs denken auch bereits 36%, dass sich die Zahlungsmoral ihrer Firmenkunden gegenüber dem Vorjahr verschlechtert hat, dies ist im Vergleich zum 1.HJ 2008 e Plus von 19%. Lediglich 5% sehen noch ee Verbesserung beim Zahlungsverhalten der Kunden. Privatkunden sd krisenfest Auch bei den Privatkunden schet die Krise keen nennenswerten Efluss auf das Zahlungsverhalten zu haben. 85% der Unternehmen haben Kunden, die nerhalb des verebarten Zahlungszieles zahlen. Mit 20 Zahlungsdauer warten österreichische Unternehmen durchschnittlich um 1 Tag länger auf die Zahlungen als Die Unternehmen haben aber auch das durchschnittliche Zahlungsziel um 1 Tag gegenüber Ende 2008 und 2 Tage gegenüber dem 1.HJ 2008 auf 15 Tage verlängert. Mit eem durchschnittlichen Zahlungsverzug von 5 zahlen Privatkunden daher um 1 Tag rascher als im 1.HJ 2008 bzw. befden sich auf demselben Niveau wie Ende vergangenen Jahres. 5

7 Die befragten Unternehmen können dementsprechend auch auf ee positive Erfahrung mit Privatkunden verweisen. Mehr als die Hälfte sagt aus, dass die Zahlungsmoral unverändert gut ist. Allerdgs sehen auch im privaten Kundenbereich nur mehr 5% ee Besserung gegenüber dem Vergleichszeitraum Langes Warten bei der Öffentlichen Hand Bei der öffentlichen Hand als Kunde gibt es kee großen Veränderungen. Sie zahlt mit eem Zahlungsverzug von 9 zwar um 1 Tag später als im 2.HJ 2008, allerdgs im Jahresvergleich um 1 Tag schneller. Die Zahlungsdauer hat sich mit durchschnittlich 38 zwischen dem 1.HJ 2008 mit 37 und dem 2.HJ 2008 mit 39 egependelt. Immerh knapp 50% der befragten Unternehmen zählen öffentliche Stellen und Firmen zu ihrem Kundenkreis. Die größten Probleme mit der Zahlungsmoral der Öffentlichen haben die Branchen Freizeitwirtschaft mit 18, das Gastgewerbe mit 17 und Verkehr/Nachrichtenübermittlung mit durchschnittlich 16 Tage Zahlungsverzug. Firmenkunden auf Bundesländerebene Mit durchschnittlich 5 hat dieses Mal Tirol beim Zahlungsverzug die Nase im positiven Sn vorne. Gegenüber 2007 ist dies ee Verbesserung um 6 Tage, die sich aber auch schon bei den vergangenen Umfragen abgezeichnet hat (8 Tage im 1.HJ 2008, 6 Tage im 2.HJ 2008). Ee kontuierliche Verbesserung weist auch das Burgenland auf zahlten die Firmenkunden noch mit 13-tägiger Verspätung, 2008 bereits nach 11 und heuer zahlen sie schon nach 8. Dennoch warten Österreichs Unternehmen mit durchschnittlich 35 Zahlungsdauer am längsten bei den burgenländischen Kunden auf ihr Geld, trotz Gewährung ees sehr langen Zahlungszieles von 27. Vorarlberg hatte im letzten Jahr vor allem im 2.HJ 2008 mit lediglich 4 Zahlungsverzug die beste Zahlungsmoral weist das Bundesland wieder 8 Tage Verzug auf und ist somit wieder auf dem Niveau von Erwähnt muss diesem Zusammenhang aber werden, dass den Kunden im Ländle mit 23 auch das niedrigste Zahlungsziel gewährt wird und diese dennoch nerhalb der kürzesten Zeit von 31 ihre Rechnungen begleichen. Der Jahresvergleich zeigt, dass sich gegenüber dem 1.HJ 2008 alle Bundesländer, mit Ausnahme von Vorarlberg, hsichtlich des Zahlungsverzuges verbessert haben. E Grund für die bessere Zahlungsmoral ist - zumdest im Jahresvergleich betrachtet - bei eigen Bundesländern (Niederösterreich, Burgenland, Tirol, Wien, Steiermark) ee Verlängerung des gewährten Zahlungsziels. Verglichen mit der Umfrage im 2.HJ 2008 hat sich nur bei den burgenländischen Schuldnern das Zahlungsziel nochmals erhöht. Privatkunden auf Bundesländerebene Die Privatkunden weisen vor allem bei der durchschnittlichen Zahlungsdauer kee großen Unterschiede auf. Bis auf Tirol und das Burgenland (21 Tage) zahlen alle Bundesländer im Durchschnitt nach 20 ihre Rechnungen. Beim Zahlungsziel verhält es sich e bisschen anders. Das längste durchschnittliche Zahlungsziel (17 ) wird mit den Privatkunden Vorarlberg verebart. Dies steht 6

8 übrigens im totalen Gegensatz zu den Gepflogenheiten bei Firmenkunden, denen im Bundesländervergleich das kürzeste Zahlungsziel gewährt wird. Kunden Salzburg, Niederösterreich und Wien wird e Zahlungsziel von 14 vorgeschrieben. Die restlichen Bundesländer liegen mit 15 genau im Durchschnitt. Aufgrund des längeren Zahlungszieles haben die Privatkunden Vorarlberg mit 3 den gergsten Zahlungsverzug vorzuweisen. Hier haben sich offensichtlich die Unternehmen den Zahlungsgegebenheiten ihrer Kunden angepasst. Denn von Jahr zu Jahr wird das Zahlungsziel angehoben, sodass unterm Strich die Zahlungsdauer mit 20 gleichgeblieben ist. Internationaler Vergleich Heuer wurden für den ternationalen Vergleich im B2B-Bereich 24 Staaten herangezogen. Mit durchschnittlich 7 Zahlungsverzug liegen die österreichischen Firmenkunden wieder weit unter dem europäischen Durchschnittswert von 18. Hsichtlich der tatsächlichen durchschnittlichen Zahlungsdauer weist Österreich mit 32 deutlich bessere Werte auf als der europäische Durchschnitt mit 54. E gewohntes Bild bietet auch heuer wieder der große Unterschied zwischen dem nördlichen und dem südlichen Europa. Fnland (7 Tage), Island (8 Tage) und Schweden (8 Tage) weisen den gergsten Zahlungsverzug auf. Portugal (35 Tage), Griechenland (35 Tage), Zypern (27 Tage) und Spanien (26 Tage) fden sich an der Spitze. Bei der Zahlungsdauer ist der Unterschied noch größer. Griechenland braucht mit 120, gefolgt von Spanien (98 Tage), Zypern (90 Tage), Italien (88 Tage) und Portugal (87 Tage) am längsten, um Rechnungen zu bezahlen. Fnische Firmenkunden zahlen mit 28 dagegen am schnellsten. Gründe für den Zahlungsverzug Die derzeitige Wirtschaftslage spiegelt sich auch bei den Gründen für den Zahlungsverzug wider. 71% der Befragten führen heuer den momentanen Liquiditätsengpass als Hauptgrund für den Zahlungsverzug ihrer Firmenkunden an. Dies sd um 7% mehr als im Vorjahr, aber trotzdem noch 3% weniger als im Jahr Nach wie vor erschreckend hoch ist mit 46% die Annahme der befragten Unternehmen, dass ihre Rechnungen von Firmenkunden vorsätzlich nicht bezahlt werden. 40% sd der Ansicht, dass ee effiziente Verwaltung zum Zahlungsverzug führt. Bestritten werden dagegen weiterh nur 7% der offenen Forderungen. Bei den Privatkunden sieht man ebenso Auswirkungen der Krise. Hier ist sbesondere der Anstieg der Arbeitslosigkeit e Grund für den Zahlungsverzug gaben noch 13% Arbeitslosigkeit an, heuer waren es schon 20% der Befragten. Auch der momentane Liquiditätsengpass ist seit 2008 um 5% auf 54% gestiegen. Auch bei den Privaten wird weiterh das vorsätzliche Nichtbezahlen, aber auch die Vergesslichkeit mit jeweils 44% sehr hoch angesetzt. Schädigung durch Kundensolvenzen Trotz der Wirtschaftskrise waren letztes Jahr weniger der befragten Unternehmen von Kundensolvenzen betroffen waren es 48%, %, % und %. Im Schnitt wurden die befragten Unternehmen durch 4 Kundensolvenzen geschädigt, das ist sogar um ee Insolvenz weniger als im Vorjahr. 7

9 Forderungsverluste Prozent zum Umsatz Die Frage nach der Höhe des Forderungsverlustes wurde heuer bereits von 64% der Befragten beantwortet. Die Befragten gaben an, dass sie im Durchschnitt im gesamten Jahr 2008 von eem Forderungsverlust der Höhe von 2,13% des Umsatzes betroffen waren. Im Vergleich zu den Angaben für 2007 besserte sich der Forderungsverlust um 0,27%. Am stärksten betroffen ist 2008 mit durchschnittlich 3,49% die Branche Geld/Kreditwesen/Versicherungen/Realitäten/unternehmensbezogene Dienstleistungen, die auch 2007 mit 3,9% im negativen Spitzenfeld lag. Dicht gefolgt wird sie von der Freizeitwirtschaft (3,06%) und der Bauwirtschaft mit 3,04%. Weniger als 1% an durchschnittlichen Forderungsverlusten weisen nur die Branchen Uhren/Schmuck/Foto/Optik (0,36%) und Glas/Keramik (0,94%) auf, die auch 2007 zu den Branchen mit den gergsten Forderungsverlusten im Verhältnis zum Umsatz gezählt haben. Forderungsverluste gehören leider zum Unternehmensalltag und können schnell zu Zahlungsschwierigkeiten des Gläubigers selbst führen. Wenn e Unternehmen die Ausfälle nicht mit eigenen Mitteln ausgleichen kann, besteht die Gefahr eer Folgesolvenz. Es ist daher enorm wichtig, Forderungsausfällen schon frühzeitig vorzubeugen. Dies gelgt am besten durch die Überprüfung der Bonität der Kunden, die ordnungsgemäße Abwicklung des Geschäftsabschlusses und e effizientes Forderungsmanagement. Umgang der Unternehmen mit dem Zahlungsverzug Im Zeichen der Krise steigt auch wieder langsam der Stellenwert des nerbetrieblichen Mahnwesens. Nach eem Rückgang auf sehr hohem Niveau von der Umfrage des 1.HJ 2007 auf das 1.HJ 2008 um 8% auf 87 %, wenden im 2.HJ 2008 bereits wieder 88% und im heurigen 1.HJ 89% e nerbetriebliches Mahnwesen an, um offene Forderungen ebrglich zu machen. Hierbei setzen fast 90% der Befragten auf die Wirkung des telefonischen Kontaktes mit ihren säumigen Kunden, wobei diese Maßnahme sicherlich zu den effizientesten und kundenschonendsten zählt. Knapp 60% versenden wie im Vorjahr 3 schriftliche Mahnungen, um offene Forderungen ebrglich zu machen. Den persönlichen Besuch beim Schuldner, zum Beispiel durch den eigenen Außendienst, wenden hgegen nur rund 23% der befragten Unternehmen an. Nach dem nerbetrieblichen Mahnwesen beauftragen 60% die Spezialisten der Inkassostitute, um ihre Außenstände zu mimieren. Den Gang zum Rechtsanwalt, um entweder anwaltliche Mahnschritte oder die sofortige Klage ezuleiten, wählt nach wie vor e Drittel der österreichischen Unternehmen. Branchenspezifisches Zahlungsverhalten der Firmenkunden Am schlechten Ruf der Bauwirtschaft ändert sich auch bei der heurigen Umfrage nichts. Wieder nennen 36% der Befragten diese Branche bei der Frage, welche den schlechtesten Ruf hat. Und wieder ist dies im Vergleich mit den Ergebnissen des sonstigen Zahlungsverhaltens nicht gerechtfertigt. Mit 7 durchschnittlichem Zahlungsverzug haben sich die Kunden dieser Branche gegenüber dem 1.HJ 2008 wieder um 2 Tag verbessert und liegen genau im österreichischen Gesamtdurchschnitt. Ee Erklärung für diese Diskrepanz liegt nach wie vor der großen Anzahl an Bestreitungen und der doch sehr komplexen Materie Bau. Auch das Gastgewerbe liegt weiterh mit 21% im Spitzenfeld der sogenannten Problembranchen. Wenn man sich die Zahlen der vergangenen Umfragen im Vergleich anschaut, lässt sich e ständiges Auf und Ab beobachten. Im 1.HJ 2007 verzeichnete 8

10 die Branche een Zahlungsverzug von 9. E Jahr später waren es 12 Tage, im 2.HJ 2008 bereits wieder 9 Tage und die heurige Umfrage hat wieder 12 Tage ergeben. Mit diesen 12 ist diese Branche tatsächlich vom längsten Zahlungsverzug betroffen. Es muss aber angemerkt werden, dass im Gastgewerbe auch das kürzeste Zahlungsziel gewährt wird. Somit liegt die Zahlungsdauer von 28 4 Tage unter dem österreichischen Durchschnitt. Gewohnt hohe Schwankungen gibt es auch wieder bei den Umfrageergebnissen der Branche Uhren/Schmuck/Foto/Optik. Beim Zahlungsverzug ergibt sich folgendes Bild: 2007 waren es noch 56 Tage, im 1.HJ 2008 nur noch 9 Tage, bei der 2. Umfrage 2008 gab es wieder ee Steigerung auf 14 Tage und heuer sd es lediglich 2 Tage. Dem niedrigen Zahlungsverzug steht aber auch e langes, ebenso stark variierendes Zahlungsziel gegenüber, wodurch sich die durchschnittliche Zahlungsdauer der ezelnen Umfragen wie folgt darstellt: 97 Tage im Jahr 2007, 32 Tage bei der Umfrage im 1.HJ 2008, 74 Tage im 2.HJ 2008 und nunmehr wieder reduzierte 43 Tage im Jahr Branchenspezifisches Zahlungsverhalten der Privatkunden Bei den Privatkunden schet sich die Wirtschaftskrise auf den ersten Blick den Branchen Freizeitwirtschaft und Lebens- und Genussmittel auszuwirken. Allerdgs muss man dies etwas differenzierter betrachten. Die Branche Lebens- und Genussmittel weist zwar mit 10 den höchsten Zahlungsverzug und mit 6 Plus auch die größte Verschlechterung auf, mit 9 hat sie aber auch das niedrigste Zahlungsziel. Bei der Freizeitwirtschaft sieht die Sache schon e bisschen anders aus. Im Vergleich zur Umfrage im 1.HJ 2008 hat sich beim Zahlungsverzug kee große Veränderung (- 1 Tag) ergeben. Aber es hat sich diesem Zeitraum auch das Zahlungsziel um 8 Tage verlängert, wodurch dieser Branche am längsten - nämlich 25 Tage - auf Zahlungen gewartet wird. Den gergsten Zahlungsverzug weist mit lediglich 1 Tag die Branche Glas/Keramik auf. Gegenüber unserer Umfrage im 2.HJ 2008 ist dies e Mus von 5, im Vergleich zum 1.HJ 2008 ist der Verzug lediglich um 2 Tage kürzer. Die tatsächliche Zahlungsdauer liegt mit 19 unter dem österreichischen Durchschnitt und ist im Jahresvergleich so gut wie unverändert (+ 2 Tag) geblieben. Bei der Umfrage im 2.HJ 2008 waren es allerdgs 23 Tage. Die längsten vertraglich verebarten Zahlungsziele gewähren den Privatkunden 2009 im Durchschnitt die Branchen Chemie/Pharmazie/Kunststoffe/Gummi mit 20 sowie die Branche Glas/Keramik mit 19. Bei der Zahlungsdauer liegen die Kunden der Freizeitwirtschaft (25 Tage) vor den Branchen Chemie/Pharmazie/Kunststoffe/Gummi (24 Tage) und Uhren/Schmuck/ Foto/Optik (24 Tage). Prognose für das Zahlungsverhalten 2010 Rund 67% haben im 2.HJ 2008 noch negativ s heurige Jahr geblickt erwarten nur mehr 56% ee Verschlechterung für das kommende Jahr. 5% der Unternehmen erwarten, dass sich das Zahlungsverhalten 2010 wieder verbessern wird. Jedoch haben bei der Umfrage Ende 2008 nur rund 1% der Befragten daran geglaubt. 9

11 Zahlungskonditionen Österreich Heuer wollten wir erstmals mit unserer Umfrage auch erheben, welche Zahlungsmöglichkeiten Österreichs Unternehmen ihren Kunden anbieten. Trotz Wirtschaftskrise legen 65% der Befragten ihren Kunden Rechnungen mit längeren Zahlungsfristen bzw. gewähren 60% e Skonto. Immerh 47% verlangen die sofortige Bezahlung ihrer Rechnungen. Besonders sichere Zahlungsvarianten, wie Vorauskasse (27%) und Nachnahme (12%), gewähren dagegen deutlich weniger Unternehmen. Anzumerken ist aber, dass knapp e Viertel der Umfrageteilnehmer als Reaktion auf die Krise die Zahlungskonditionen bei ihren Kunden auf Vorauskasse, Nachnahme und besonders Barzahlung umgestellt hat. Natürlich sd die angebotenen Zahlungskonditionen auch abhängig von Branche und Geschäftstätigkeit. Im Anschluss an diese Zusammenfassung der KSV1870-Trendumfrage folgen die detaillierten Umfrageergebnisse aus dem Jahr Zu beachten ist, dass bei vielen Fragen Mehrfachnennungen möglich waren bzw. vorgenommen wurden, weshalb oftmals 100% im Ergebnis überschritten wurde. Bei der Auswertung wurden sowohl Skontofristen wie auch Nettozahlungsfristen berücksichtigt. Rückfragenhweis: Mag. Gabriele Böröcz-Rabl Tel: , boeroecz-rabl.gabriele@ksv.at 10

12 Struktur der Umfrageteilnehmer 1. Aufteilung der befragten Unternehmen nach deren Sitz % Wien 26,2 Niederösterreich 20,4 Oberösterreich 14,7 Steiermark 12,2 Tirol 8,0 Salzburg 6,4 Vorarlberg 4,5 Kärnten 4,0 Burgenland 3,1 Außerhalb Österreichs 0,5 2. Aufteilung der befragten Unternehmen nach deren Branche % Bauwirtschaft 18,0 Sonstige Bereiche 16,9 Maschen und Metall 13,7 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 7,8 Elektro / Elektronik 7,8 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 4,6 Lebens- und Genussmittel 4,6 Elektronische Datenverarbeitung 4,4 Holz / Möbel 4,1 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 3,5 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 3,2 Papier / Druck / Verlagswesen 3,1 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 2,0 Gastgewerbe 1,7 Freizeitwirtschaft 1,1 Land / Tiere / Forstwirtschaft 1,0 Bergbau / Energie 1,0 11

13 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 0,8 Glas / Keramik 0,8 3. Kundenaufteilung % Firmen 94,7 Private (Konsumenten) 55,2 Öffentliche Hand 41,8 12

14 Firmenkunden 1. In welchen Bundesländern haben die Befragten die meisten Firmenkunden % Wien 56,1 Niederösterreich 45,0 Oberösterreich 35,0 Steiermark 27,5 Salzburg 17,1 Tirol 16,0 Kärnten 9,1 Burgenland 8,2 Vorarlberg 6,3 2. Zahlt der Großteil der Firmenkunden nerhalb des Zahlungsziels % Ja 80,6 Ne 19,4 3. Zahlungsfristen Firmenkunden Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer 32 Durchschnittliches vertraglich verebartes Zahlungsziel 25 Durchschnittlicher Zahlungsverzug 7 4. Erfahrung mit der Zahlungsmoral im Jahr 2009 im Vergleich zum Jahr 2008 % Unverändert gut 47,2 Verschlechtert 35,7 Unverändert schlecht 11,9 Gebessert 5,2 13

15 5. Gründe für Zahlungsverzug bei Firmenkunden % Momentaner Liquiditätsengpass 71,3 Vorsätzliches Nichtbezahlen 46,3 Ineffizienz der Verwaltung 40,4 Überschuldung 24,3 Sonstiges 13,7 Bestreitung 7,3 6. Welche Branche hat den schlechtesten Ruf % Bauwirtschaft 35,8 Sonstige Bereiche 26,8 Gastgewerbe 20,7 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 12,3 Maschen und Metall 11,5 Freizeitwirtschaft 7,0 Holz / Möbel 6,4 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 5,8 Elektro / Elektronik 5,5 Lebens- und Genussmittel 5,1 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 4,3 Papier / Druck / Verlagswesen 4,1 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 2,9 Elektronische Datenverarbeitung 2,7 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 2,6 Land / Tiere / Forstwirtschaft 2,3 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 1,3 Bergbau / Energie 1,0 Glas / Keramik 0,5 14

16 Privatkunden 1. In welchen Bundesländern haben die Befragten die meisten Privatkunden % Wien 43,7 Niederösterreich 39,4 Oberösterreich 20,5 Steiermark 20,4 Tirol 12,0 Salzburg 10,0 Burgenland 9,7 Kärnten 7,6 Vorarlberg 5,5 2. Zahlt der Großteil der Privatkunden nerhalb des Zahlungsziels % Ja 85,5 Ne 14,5 3. Zahlungsfristen Privatkunden Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer 20 Durchschnittliches vertraglich verebartes Zahlungsziel 15 Durchschnittlicher Zahlungsverzug 5 4. Erfahrung mit der Zahlungsmoral Jahr 2009 im Vergleich zum Jahr 2008 % Unverändert gut 53,6 Verschlechtert 27,1 Unverändert schlecht 14,0 Gebessert 5,3 15

17 5. Gründe für Zahlungsverzug bei Privatkunden % Momentaner Liquiditätsengpass 54,4 Vorsätzliches Nichtbezahlen 44,2 Vergesslichkeit 43,9 Überschuldung 40,3 Arbeitslosigkeit 19,9 Sonstiges 11,7 Bestreitung 10,6 16

18 Allgemees 1. Entwicklung der Zahlungsmoral im Jahr 2010 Österreich % Verschlechtert 56,0 Unverändert gut 20,4 Unverändert schlecht 18,3 Verbessert 5,3 2. Zahlungsfristen öffentliche Hand Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer 38 Durchschnittliches vertraglich verebartes Zahlungsziel 29 Durchschnittlicher Zahlungsverzug 9 3. Forderungsverlust % des Umsatzes im Jahr 2008 % Durchschnittlicher Forderungsverlust 2,13 Beantwortung der Frage 64 Kee Beantwortung der Frage Schädigung durch Insolvenzen im Jahre 2008 % Ne 52,1 Ja 47,9 Stück Durchschnittliche Insolvenzen pro betroffenen Unternehmen 4 5. Maßnahmen zur Ebrgung unbestrittener Forderungen % Innerbetriebliches Mahnwesen 89,0 Betreibung durch e Inkassostitut 59,7 Anwaltliche Mahnschritte 26,2 Sonstiges 8,3 Sofortige Klage 7,5 17

19 6. Innerbetriebliches Mahnwesen % Telefonat mit säumigen Kunden 87,4 3 Mahnungen 57,7 2 Mahnungen 25,7 Persönlicher Besuch bei säumigen Kunden (Außendienst) 22,6 mehr als 3 Mahnungen 10,7 1 Mahnung 6,0 7. Zahlungskonditionen, die dem Kunden angeboten werden % Rechnung mit längeren Zahlungsfristen 64,9 Skonto 59,5 Rechnung mit sofortiger Fälligkeit 47,1 Barzahlung 37,9 Vorauskasse 26,7 Eziehungsauftrag 23,2 Nachnahme 11,9 Kreditkartenzahlung 9,8 Ratenzahlung 9,6 Dauerauftrag 4,2 18

20 Aktuelle Wirtschaftskrise 1. Auswirkungen der aktuellen Wirtschaftskrise auf die Unternehmen % Ja 68,7 Ne 31,3 2. Beurteilung der derzeitigen Geschäftslage % Sehr gut 7,8 Gut 30,7 Befriedigend 43,3 Mangelhaft 14,5 Ungenügend 3,7 3. Entwicklung des Umsatzes im Vergleich zu 2008 % Rückläufig 44,0 Gleich bleibend 37,6 Steigend 18,4 4. Maßnahmen aufgrund der Wirtschaftskrise % Ja 75,2 Ne 24,8 5. Gesetzte Maßnahmen % Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 64,8 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 49,6 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 42,2 Sonstige Maßnahmen 30,5 Stellenabbau 23,9 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 23,2 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 11,5 Zusätzliche Kreditaufnahme 7,4 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 5,6 Kurzarbeit 4,1 19

21 6. Wann ist die Wirtschaftskrise überstanden? % , ,7 Ende ,5 Noch später 9,6 20

22 Zahlungsfristen nach Branchen getrennt Firmenkunden 1. Zahlt der Großteil der Kunden nerhalb des verebarten Zahlungsziels? Ja Ne Bergbau / Energie 95,8 4,2 Glas / Keramik 94,7 5,3 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 92,7 7,3 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 88,2 11,8 Maschen und Metall 86,8 13,2 Elektro / Elektronik 85,2 14,8 Lebens- und Genussmittel 83,2 16,8 Sonstige Bereiche 81,7 18,3 Papier / Druck / Verlagswesen 81,1 18,9 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 80,2 19,8 Holz / Möbel 80,2 19,8 Freizeitwirtschaft 79,2 20,8 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 78,9 21,1 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 76,7 23,3 Bauwirtschaft 75,6 24,4 Land / Tiere / Forstwirtschaft 73,9 26,1 Gastgewerbe 73,7 26,3 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 71,2 28,8 Elektronische Datenverarbeitung 61,8 38,2 Gesamtdurchschnitt Österreich 80,6 19,4 21

23 2. Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Gastgewerbe 16 Elektronische Datenverarbeitung 17 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 18 Sonstige Bereiche 22 Papier / Druck / Verlagswesen 23 Bergbau / Energie 23 Land / Tiere / Forstwirtschaft 23 Freizeitwirtschaft 23 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 24 Lebens- und Genussmittel 25 Holz / Möbel 26 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 26 Glas / Keramik 27 Maschen und Metall 28 Elektro / Elektronik 28 Bauwirtschaft 28 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 30 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 34 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 41 Gesamtdurchschnitt Österreich 25 22

24 3. Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Bergbau / Energie 27 Elektronische Datenverarbeitung 27 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 27 Gastgewerbe 28 Sonstige Bereiche 29 Freizeitwirtschaft 29 Papier / Druck / Verlagswesen 30 Glas / Keramik 31 Lebens- und Genussmittel 32 Elektro / Elektronik 32 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 32 Holz / Möbel 32 Maschen und Metall 33 Land / Tiere / Forstwirtschaft 33 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 34 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 35 Bauwirtschaft 35 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 37 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 43 Gesamtdurchschnitt Österreich 32 23

25 4. Durchschnittlicher Zahlungsverzug Uhren / Schmuck / Foto / Optik 2 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 2 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 3 Bergbau / Energie 4 Glas / Keramik 4 Elektro / Elektronik 4 Maschen und Metall 5 Freizeitwirtschaft 6 Holz / Möbel 6 Sonstige Bereiche 7 Lebens- und Genussmittel 7 Bauwirtschaft 7 Papier / Druck / Verlagswesen 7 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 9 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 9 Elektronische Datenverarbeitung 10 Land / Tiere / Forstwirtschaft 10 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 10 Gastgewerbe 12 Gesamtdurchschnitt Österreich 7 24

26 Privatkunden 5. Zahlt der Großteil der Kunden nerhalb des verebarten Zahlungsziels? Ja Ne Uhren / Schmuck / Foto / Optik 100,0 0,0 Freizeitwirtschaft 94,7 5,3 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 94,4 5,6 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 93,7 6,3 Bergbau / Energie 92,9 7,1 Holz / Möbel 90,3 9,7 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 90,0 10,0 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 89,3 10,7 Gastgewerbe 88,9 11,1 Land / Tiere / Forstwirtschaft 88,2 11,8 Glas / Keramik 87,5 12,5 Maschen und Metall 86,7 13,3 Lebens- und Genussmittel 85,4 14,6 Sonstige Bereiche 85,2 14,8 Bauwirtschaft 83,8 16,2 Elektro / Elektronik 81,3 18,7 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 80,6 19,4 Papier / Druck / Verlagswesen 80,6 19,4 Elektronische Datenverarbeitung 73,5 26,5 Gesamtdurchschnitt Österreich 85,5 14,5 25

27 6. Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Lebens- und Genussmittel 9 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 10 Gastgewerbe 10 Elektronische Datenverarbeitung 11 Elektro / Elektronik 12 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 13 Maschen und Metall 14 Sonstige Bereiche 14 Papier / Druck / Verlagswesen 15 Holz / Möbel 15 Bergbau / Energie 15 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 16 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 17 Bauwirtschaft 17 Land / Tiere / Forstwirtschaft 17 Freizeitwirtschaft 17 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 17 Glas / Keramik 18 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 20 Gesamtdurchschnitt Österreich 15 26

28 7. Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 13 Gastgewerbe 16 Elektronische Datenverarbeitung 17 Elektro / Elektronik 18 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 18 Glas / Keramik 19 Sonstige Bereiche 19 Maschen und Metall 19 Holz / Möbel 19 Lebens- und Genussmittel 19 Bergbau / Energie 19 Land / Tiere / Forstwirtschaft 21 Papier / Druck / Verlagswesen 21 Bauwirtschaft 22 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 22 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 22 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 24 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 24 Freizeitwirtschaft 25 Gesamtdurchschnitt Österreich 20 27

29 8. Durchschnittlicher Zahlungsverzug Glas / Keramik 1 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 3 Land / Tiere / Forstwirtschaft 4 Bergbau / Energie 4 Holz / Möbel 4 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 4 Sonstige Bereiche 5 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 5 Bauwirtschaft 5 Maschen und Metall 5 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 5 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 6 Elektronische Datenverarbeitung 6 Elektro / Elektronik 6 Gastgewerbe 6 Papier / Druck / Verlagswesen 6 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 7 Freizeitwirtschaft 8 Lebens- und Genussmittel 10 Gesamtdurchschnitt Österreich 5 28

30 Öffentliche Hand 9. Durchschnittlich vertraglich verebartes Zahlungsziel Uhren / Schmuck / Foto / Optik 18 Gastgewerbe 19 Land / Tiere / Forstwirtschaft 22 Bergbau / Energie 23 Lebens- und Genussmittel 23 Elektronische Datenverarbeitung 24 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 24 Sonstige Bereiche 26 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 26 Papier / Druck / Verlagswesen 29 Freizeitwirtschaft 30 Glas / Keramik 33 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 35 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 35 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 35 Elektro / Elektronik 36 Maschen und Metall 38 Holz / Möbel 40 Bauwirtschaft 41 Gesamtdurchschnitt Österreich 29 29

31 10. Tatsächliche durchschnittliche Zahlungsdauer Uhren / Schmuck / Foto / Optik 23 Land / Tiere / Forstwirtschaft 26 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 28 Lebens- und Genussmittel 31 Elektronische Datenverarbeitung 32 Sonstige Bereiche 35 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 35 Gastgewerbe 36 Papier / Druck / Verlagswesen 36 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 38 Bergbau / Energie 38 Glas / Keramik 38 Elektro / Elektronik 40 Holz / Möbel 44 Maschen und Metall 46 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 46 Freizeitwirtschaft 48 Bauwirtschaft 51 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 51 Gesamtdurchschnitt Österreich 38 30

32 11. Durchschnittlicher Zahlungsverzug Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 3 Elektro / Elektronik 4 Land / Tiere / Forstwirtschaft 4 Holz / Möbel 4 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 4 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 5 Glas / Keramik 5 Papier / Druck / Verlagswesen 7 Lebens- und Genussmittel 8 Elektronische Datenverarbeitung 8 Maschen und Metall 8 Sonstige Bereiche 9 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 9 Bauwirtschaft 10 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 11 Bergbau / Energie 15 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 16 Gastgewerbe 17 Freizeitwirtschaft 18 Gesamtdurchschnitt Österreich 9 31

33 Insolvenzerfahrungen nach Branchen getrennt 1. Schädigung durch Insolvenzen im Jahr 2008 Ja Ne Ø Insolvenzen je betroffenes Unternehmen % % Stück Transportmittel / Kraftfahrzeuge 63,9 36,1 5 Glas / Keramik 63,2 36,8 2 Papier / Druck / Verlagswesen 59,5 40,5 4 Freizeitwirtschaft 57,7 42,3 4 Gastgewerbe 53,7 46,3 3 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 53,6 46,4 5 Bauwirtschaft 49,2 50,8 5 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 48,9 51,1 4 Elektro / Elektronik 47,8 52,2 3 Sonstige Bereiche 46,7 53,3 5 Holz / Möbel 45,8 54,2 3 Maschen und Metall 45,5 54,5 3 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 45,3 54,7 6 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 44,6 55,4 3 Land / Tiere / Forstwirtschaft 43,5 56,5 5 Elektronische Datenverarbeitung 37,5 62,5 2 Bergbau / Energie 37,5 62,5 3 Lebens- und Genussmittel 36,1 63,9 5 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 30,0 70,0 5 Gesamtdurchschnitt Österreich 47,9 52,1 4 32

34 Aktuelle Wirtschaftskrise nach Branchen getrennt 1. Auswirkungen auf die Unternehmen Ja Ne % % Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 89,2 10,8 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 84,0 16,0 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 80,9 19,1 Freizeitwirtschaft 80,8 19,2 Maschen und Metall 78,9 21,1 Papier / Druck / Verlagswesen 77,0 23,0 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 71,3 28,7 Bergbau / Energie 70,8 29,2 Elektro / Elektronik 70,1 29,9 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 70,0 30,0 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 67,8 32,2 Sonstige Bereiche 66,1 33,9 Glas / Keramik 63,2 36,8 Elektronische Datenverarbeitung 61,5 38,5 Land / Tiere / Forstwirtschaft 60,9 39,1 Lebens- und Genussmittel 60,2 39,8 Bauwirtschaft 60,2 39,8 Gastgewerbe 58,5 41,5 Holz / Möbel 58,3 41,7 Gesamtdurchschnitt Österreich 68,7 31,3 33

35 2. Beurteilung der derzeitigen Geschäftslage Sehr gut Gut Befriedigend Mangelhaft Ungenügend Glas / Keramik 10,2 5,3 57,9 15,8 10,5 Freizeitwirtschaft 3,8 19,2 57,7 11,5 7,7 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 2,1 19,1 55,3 21,3 2,1 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle/ Pelze 1,3 28,0 52,0 14,7 4,0 Land / Tiere / Forstwirtschaft 4,3 43,5 47,8 4,3 0,0 Elektro / Elektronik 7,6 25,5 45,7 15,8 5,4 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 2,8 31,5 45,4 14,8 5,6 Elektronische Datenverarbeitung 8,7 28,8 45,2 12,5 4,8 Sonstige Bereiche 8,3 31,4 44,7 12,8 2,8 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe/ Gummi Geld / Kreditwesen / Versicherung/ Realitäten / unternehmensbez. Dienstleistungen 4,8 31,3 44,6 15,7 3,6 10,4 38,3 43,2 6,6 1,6 Bauwirtschaft 10,4 34,1 42,8 11,1 1,6 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 10,0 40,0 40,0 10,0 0,0 Lebens- und Genussmittel 9,3 40,7 39,8 9,3 0,9 Maschen und Metall 5,9 23,2 39,6 23,5 7,7 Papier / Druck / Verlagswesen 6,8 18,9 37,8 33,8 2,7 Bergbau / Energie 4,2 37,5 37,5 12,5 8,3 Gastgewerbe 7,3 41,5 36,6 9,8 4,9 Holz / Möbel 13,5 35,4 34,4 14,6 2,1 Gesamtdurchschnitt Österreich 7,8 30,7 43,3 14,5 3,7 34

36 3. Entwicklung des Umsatzes im Vergleich zu 2008 Steigend Gleich bleibend Rückläufig Maschen und Metall 11,8 27,6 60,7 Glas / Keramik 15,8 26,3 57,9 Freizeitwirtschaft 15,4 26,9 57,7 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 4,3 38,3 57,4 Papier / Druck / Verlagswesen 13,5 29,7 56,8 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle/ Pelze 8,0 38,7 53,3 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe/ Gummi 16,8 30,1 53,0 Elektro / Elektronik 17,9 32,1 50,0 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 18,5 37,0 44,4 Bergbau / Energie 20,8 37,5 41,7 Sonstige Bereiche 20,4 37,9 41,7 Bauwirtschaft 16,0 44,0 40,0 Land / Tiere / Forstwirtschaft 17,4 43,5 39,1 Gastgewerbe 24,4 36,6 39,0 Holz / Möbel 23,0 38,5 38,5 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 25,0 40,0 35,0 Lebens- und Genussmittel 26,9 44,4 28,7 Geld / Kreditwesen / Versicherung/ Realitäten / unternehmensbez. Dienstleistungen 25,7 46,4 27,9 Elektronische Datenverarbeitung 31,7 42,3 26,0 Gesamtdurchschnitt Österreich 18,4 37,6 44,0 35

37 4. Maßnahmensetzung aufgrund der Wirtschafskrise Ja Ne % % Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze 89,3 10,7 Papier / Druck / Verlagswesen 87,8 12,2 Bergbau / Energie 87,5 12,5 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi 85,5 14,5 Uhren / Schmuck / Foto / Optik 85,0 15,0 Transportmittel / Kraftfahrzeuge 83,3 16,7 Maschen und Metall 83,3 16,7 Verkehr / Nachrichtenübermittlung 83,0 17,0 Freizeitwirtschaft 80,8 19,2 Land / Tiere / Forstwirtschaft 78,3 21,7 Elektro / Elektronik 78,3 21,7 Holz / Möbel 78,1 21,9 Elektronische Datenverarbeitung 77,9 22,1 Glas / Keramik 73,7 26,3 Gastgewerbe 73,2 26,8 Sonstige Bereiche 68,6 31,4 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen 67,8 32,2 Lebens- und Genussmittel 67,6 32,4 Bauwirtschaft 66,6 33,4 Gesamtdurchschnitt Österreich 75,2 24,8 36

38 5. Gesetzte Maßnahmen Bauwirtschaft % Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 70,7 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 44,5 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 42,4 Sonstige Maßnahmen 27,9 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 25,1 Stellenabbau 21,6 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 9,2 Zusätzliche Kreditaufnahme 8,8 Kurzarbeit 4,2 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 2,5 Lebens- und Genussmittel Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 71,2 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 56,2 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 37,0 Sonstige Maßnahmen 26,0 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 23,3 Stellenabbau 11,0 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 6,8 Zusätzliche Kreditaufnahme 6,8 Kurzarbeit 1,4 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 0,0 Geld / Kreditwesen / Versicherung / Realitäten / unternehmensbezogene Dienstleistungen Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 71,8 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 53,2 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 33,1 Sonstige Maßnahmen 28,2 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 15,3 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 11,3 37

39 Stellenabbau 9,7 Zusätzliche Kreditaufnahme 4,8 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 3,2 Kurzarbeit 0,8 Sonstige Bereiche Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 61,9 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 48,7 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 39,9 Sonstige Maßnahmen 34,8 Stellenabbau 22,7 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 22,7 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 12,5 Zusätzliche Kreditaufnahme 7,3 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 4,8 Kurzarbeit 2,6 Gastgewerbe Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 63,3 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 50,0 Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 36,7 Sonstige Maßnahmen 36,7 Stellenabbau 33,3 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 26,7 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 23,3 Zusätzliche Kreditaufnahme 10,0 Kurzarbeit 3,3 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 0,0 38

40 Glas / Keramik Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 57,1 Stellenabbau 50,0 Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 42,9 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 35,7 Sonstige Maßnahmen 35,7 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 14,3 Zusätzliche Kreditaufnahme 14,3 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 14,3 Kurzarbeit 7,1 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 0,0 Elektronische Datenverarbeitung Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 61,7 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 60,5 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 42,0 Sonstige Maßnahmen 32,1 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 22,2 Stellenabbau 17,3 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 14,8 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 4,9 Kurzarbeit 2,5 Zusätzliche Kreditaufnahme 0,0 Holz / Möbel Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 64,0 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 49,3 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 38,7 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 32,0 Sonstige Maßnahmen 29,3 Stellenabbau 24,0 Zusätzliche Kreditaufnahme 8,0 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 5,3 39

41 Kurzarbeit 4,0 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 1,3 Land / Tiere / Forstwirtschaft Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 72,2 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 50,0 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 44,4 Sonstige Maßnahmen 27,8 Stellenabbau 16,7 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 11,1 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 5,6 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 5,6 Kurzarbeit 0,0 Zusätzliche Kreditaufnahme 0,0 Elektro / Elektronik Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 68,1 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 56,3 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 40,3 Sonstige Maßnahmen 27,8 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 25,7 Stellenabbau 25,0 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 16,0 Zusätzliche Kreditaufnahme 12,5 Kurzarbeit 9,7 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 9,0 Freizeitwirtschaft Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 66,7 Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 61,9 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 33,3 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 33,3 Stellenabbau 19,0 Sonstige Maßnahmen 19,0 40

42 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 9,5 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 9,5 Zusätzliche Kreditaufnahme 4,8 Kurzarbeit 0,0 Verkehr / Nachrichtenübermittlung Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 61,5 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 48,7 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 35,9 Sonstige Maßnahmen 35,9 Stellenabbau 33,3 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 12,8 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 12,8 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 5,1 Zusätzliche Kreditaufnahme 5,1 Kurzarbeit 2,6 Transportmittel / Kraftfahrzeuge Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 70,0 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 54,4 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 32,2 Sonstige Maßnahmen 31,1 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 30,0 Stellenabbau 22,2 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 12,2 Zusätzliche Kreditaufnahme 8,9 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 5,6 Kurzarbeit 1,1 Maschen und Metall Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 63,2 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 58,0 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 44,2 Stellenabbau 34,2 41

43 Sonstige Maßnahmen 28,3 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 24,2 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 12,6 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 9,3 Zusätzliche Kreditaufnahme 8,9 Kurzarbeit 5,2 Uhren / Schmuck / Foto / Optik Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 64,7 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 47,1 Stellenabbau 41,2 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 35,3 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 29,4 Sonstige Maßnahmen 23,5 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 17,6 Kurzarbeit 5,9 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 0,0 Zusätzliche Kreditaufnahme 0,0 Chemie / Pharmazie / Kunststoffe / Gummi Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 66,2 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 46,5 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 39,4 Sonstige Maßnahmen 35,2 Stellenabbau 28,2 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 18,3 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 16,9 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 12,7 Kurzarbeit 8,5 Zusätzliche Kreditaufnahme 4,2 Bergbau / Energie Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 81,0 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 42,9 42

44 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 38,1 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 33,3 Sonstige Maßnahmen 23,8 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 19,0 Stellenabbau 14,3 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 4,8 Zusätzliche Kreditaufnahme 4,8 Kurzarbeit 0,0 Papier / Druck / Verlagswesen Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 60,0 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 53,8 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 41,5 Sonstige Maßnahmen 32,3 Stellenabbau 29,2 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 15,4 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 6,2 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 6,2 Kurzarbeit 3,1 Zusätzliche Kreditaufnahme 3,1 Textilwirtschaft / Schuhe / Leder / Felle / Pelze Verstärktes Controllg hsichtlich der Geschäftspartner u. Kunden (Bonität, Zahlungsverhalten, etc.) 44,8 Ausbau u. Intensivierung der Aktivitäten im Bereich Marketg und Vertrieb 41,8 Sonstige Maßnahmen 41,8 Streichung bzw. Reduktion geplanter Investitionen 37,3 Stellenabbau 23,9 Umstellung der Zahlungskonditionen bei Kunden auf Vorauskasse, Barzahlung oder Nachnahme 20,9 Streichung bzw. Reduktion von Schulungen und Semaren 9,0 Kurzarbeit 9,0 Zusätzliche Kreditaufnahme 7,5 Freiwillige Maßnahmen der Mitarbeiter (z.b. Gehaltsverzicht) 1,5 43