Praxisnahe Lohn und Gehaltsabrechnungen mit DATEV Lohn und Gehalt comfort

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1 Praxisnahe Lohn und Gehaltsabrechnungen mit DATEV Lohn und Gehalt comfort sbuch zur überarbeiteten und aktualisierten Auflage 2016 Hinweis: Sämtliche Ausdrucke und Listen können als PDF-Dateien unter der folgenden Webadresse kostenlos heruntergeladen werden:

2 Verlag: BILDNER Verlag GmbH Bahnhofstraße Passau info@bildner-verlag.de Tel.: Fax: Autor: Günter Lenz, Betriebswirt und Fachbereichsleiter kaufmännische Qualifizierung Kölner Wirtschaftsfachschule - Wifa-Gruppe - GmbH Drachenfelsstraße 4-7, Bad Honnef - Rhöndorf Lektorat: Inge Baumeister Herausgeber: Christian Bildner 2015 BILDNER Verlag GmbH Passau Aktualisierte und komplett überarbeitete Auflage 2016 Die Informationen in diesen Unterlagen werden ohne Rücksicht auf einen eventuellen Patentschutz veröffentlicht. Warennamen werden ohne Gewährleistung der freien Verwendbarkeit benutzt. Bei der Zusammenstellung von Texten und Abbildungen wurde mit größter Sorgfalt vorgegangen. Trotzdem können Fehler nicht vollständig ausgeschlossen werden. Verlag, Herausgeber und Autoren können für fehlerhafte Angaben und deren Folgen weder eine juristische Verantwortung noch irgendeine Haftung übernehmen. Für Verbesserungsvorschläge und Hinweise auf Fehler sind Verlag und Herausgeber dankbar. Fast alle Hard- und Softwarebezeichnungen und Markennamen der jeweiligen Firmen, die in diesem Buch erwähnt werden, können auch ohne besondere Kennzeichnung warenzeichen-, marken- oder patentrechtlichem Schutz unterliegen. Die Unternehmen, Namen und Daten des verwendeten Übungsbeispiels sind frei erfunden. Ähnlichkeiten mit bestehenden Firmen sind rein zufällig und keinesfalls beabsichtigt. Das Werk einschließlich aller Teile ist urheberrechtlich geschützt. Es gelten die Lizenzbestimmungen der BILDNER-Verlag GmbH Passau. DATEV ist eine Marke der DATEV eg, Nürnberg. Dieses Buch ist kein lizenziertes Produkt des Rechteinhabers DATEV eg, Nürnberg.

3 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Inhalt 3 Die Institutionsverwaltung... 7 S. 40 Übung: Hausbankdaten prüfen...7 S. 43 Übung: Institutionsdaten suchen...7 S. 48 Übung: Krankenkassen überprüfen...7 S. 54 Übung: Krankenkassengeschäftsstellen anlegen Mandantenüber greifende Stammdaten (Kanzleiebene) S. 76 Übung: Lohnartenbezeichnung ändern und Lohnarten prüfen...14 S. 81 Übung: Lohnveränderungen und Zulagen prüfen...16 S. 82 Übung: Kontierung Lohnarten prüfen Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S. 90 Fragen: Mandanten anlegen...19 S. 98 Fragen: Adressdaten erfassen...20 S. 105 Übung: Zahlungserstellung und Zahlungsarten...20 S. 108 Fragen: Sozialversicherungsdaten festlegen...22 S. 112 Fragen: Krankenkassen und Krankenkassengeschäftsstellen festlegen...22 S. 114 Übung: Krankenkassen und Krankenkassengeschäftsstellen hinterlegen...23 S. 117 Fragen: Angaben zur Berufsgenossenschaften festlegen...26 S. 122 Fragen: Steuerdaten erfassen...27 S. 125 Fragen: Arbeitszeiten, Feiertage und Urlaubsanspruch hinterlegen...28 S. 136 Übung: Prüfen von Finanzbuchhaltungskonten...28 S. 142 Übung: Datensicherung...30 S. 143 Wiederholungsübungen Mandantenstammdaten...31 S. 144 Übung Nr S. 145 Übung Nr S. 145 Übung Nr S. 146 Übung Nr S. 146 Übung Nr S. 146 Übung Nr S. 147 Übung Nr S. 147 Übung Nr Mitarbeiterstammdaten S. 152 Übung: Mitarbeiter anlegen...47 S. 157 Übung: Mitarbeiter über die Mitarbeiterebene von Lohn und Gehalt anlegen Lohn- und Gehaltabrechnung Monat Januar S. 221 Übung: Bewegungsdaten über die Mitarbeiterebene erfassen...53 S. 235 Übung: Bewegungsdaten über die Mandantenebene erfassen

4 Inhalt 9 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Februar S. 250 Übung Bewegungsdaten erfassen...55 S. 251 Übung Lohnabrechnungen durchführen...56 S. 252 Übung Monatsabschluss durchführen Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat März S. 260 Übung: Überstunden mit Überstundenzuschlag für Zeitlohnempfänger erfassen...59 S. 266 Übung: Überstunden mit Zuschlägen bei Gehaltempfängern erfassen...61 S. 266 Wiederholungsübungen...62 S. 270 Übung: Wiederholungsabrechnung durchführen...64 S. 270 Wiederholungsübung: Monatsabschluss und offene RZ-Aufträge senden...66 S. 275 Übung: Buchungsbeleg und Lohnjournal überprüfen Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April S. 280 Übung: Abweichenden Stundensatz bei Lohnempfängern erfassen / Auswertungsdaten ändern...68 S. 286 Übung: Job-Ticket erfassen...70 S. 289 Übung: Fahrtkostenzuschuss erfassen...72 S. 293 Übung: Urlaubstage über die Mitarbeiterebene erfassen...74 S. 297 Übung: Urlaubstage über die Mandantenebene erfassen...77 S. 301 Wiederholungsübung: Bewegungsdaten erfassen und Mandanten sichern...77 S. 305 Wiederholungsübung: Monatsabschluss April S. 307 Übung: DÜ-Protokoll Beitragsnachweise kontrollieren...80 S. 318 Fragen: Buchungsbeleg an DATEV Kanzlei-Rechnungswesen pro übergeben Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Mai S. 323 Übung: Lohnfortzahlung im Krankheitsfall Gehaltsempfänger...83 S. 330 Wiederholungsübung Teil 1 - Bewegungsdaten erfassen...85 S. 331 Wiederholungsübung Teil 2 - Monatsabschluss durchführen Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Juni S. 346 Übung: Urlaubsgeld erfassen...88 S. 347 Wiederholungsübung Teil 1- Bewegungsdaten erfassen...89 S. 348 Wiederholungsübung Teil 2 - Monatsabschluss durchführen Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Juli und August S. 360 Übung: Steuerdaten ändern und Bewegungsdaten Mitarbeiter erfassen...93 S. 364 Wiederholungsübung Teil 1 - Bewegungsdaten erfassen...96 S. 364 Wiederholungsübung Teil 2 - Monatsabschluss durchführen...97 S. 365 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat August...98 S. 366 Teil 2 - Monatsabschluss

5 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 15 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat September S. 370 Übung: Neue Lohnart anlegen Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Oktober S. 405 Wiederholungsübung: Bewegungsdaten für den Monat Oktober 2015 erfassen und Monatsabschluss durchführen Teil 1 - Bewegungsdaten erfassen S. 406 Teil 2 - Besonderheiten S. 406 Teil 3 - Monatsabschluss Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat November S. 410 Übung: Weihnachtsgeld als Einmalzahlung erfassen S. 414 Wiederholungsübung Teil 1 - Bewegungsdaten erfassen S. 414 Teil 2 - Monatsabschluss durchführen Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Dezember S. 417 Übung: Lohnsteuerjahresausgleich auf der Mitarbeiterebene deaktivieren S. 418 Wiederholungsübung: Bewegungsdaten erfassen und Monatsabschluss durchführen Lohn- und Gehaltsabrechnung Januar des Folgejahres S. 428 Wiederholungsübung Teil 1 - Bewegungsdaten erfassen S. 428 Wiederholungsübung Teil 2 - Monatsabschluss

6 Inhalt 6

7 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 3 Die Institutionsverwaltung S Übung: Hausbankdaten prüfen?? Prüfen Sie, ob die Bankdaten der PSD Bank Koblenz in der Institutionsverwaltung hinterlegt sind. Bankleitzahl: BIC: GENODEF1P12 S Übung: Institutionsdaten suchen Aufgabe 1?? Suchen Sie in den Institutionen die zuständige Berufsgenossenschaft für die Firma Perm GmbH. Bezeichnung: BGHW Sparte Einzelhandel Sitz: Bonn Nummer: 30 Betriebsnummer: Aufgabe 2?? Wie hoch ist die Höchstverdienstgrenze bei dieser Berufsgenossenschaft? Ab ,00 EUR Aufgabe 3?? Welcher Strukturschlüssel ist für den Bereich Elektro/Verlag ohne Ausl./Met.-kurzwar., Pharma hinterlegt? Strukturschlüssel: 04 Elektro/Verlag ohne Ausl./Met.-kurzwar., Pharma S Übung: Krankenkassen überprüfen? Suchen Sie in der Institutionsverwaltung über die Betriebsnummern die nachfolgenden Krankenkassen und tragen Sie die Erstattungssätze für die Umlage U1 und U2 sowie den Zusatzbeitrag in die nachfolgenden Tabellen ein. IKK Südwest Betriebsnummer: Vereinigte Betriebsnummer: Die Continentale Betriebsnummer: Bundesknappschaft HVW Betriebsnummer:

8 3 Die Institutionsverwaltung Aufgabe 1, IKK Südwest, Betriebsnummer Umlage U1 U1_1 normal: 70% bei 2,2% (ab 01/2013) U1_2 erhöht: 80% bei 3,5% (ab 01/2013) U1_3 ermäßigt: 50% bei 1,3% (ab 01/2013) Umlage U2: U2_1 normal: 100% bei 0,43% (ab 01/2014) 8

9 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Zusatzbeitrag 1,20% (ab 01/2015) Aufgabe 2, Vereinigte, Betriebsnummer Umlage U1 U1_1 normal: 60% bei 1,6% (ab 01/2015) U1_2 erhöht: 80% bei 3,1% (ab 01/2013) U1_3 ermäßigt: 50% bei 1,3% (ab 01/2015) 9

10 3 Die Institutionsverwaltung Umlage U2 U2_1 normal: 100% bei 0,37% (ab 01/2014) Zusatzbeitrag 1,20% (ab 01/2015) Aufgabe 3, Die Continentale, Betriebsnummer Umlage U1 U1_1 normal: 60% bei 1,6% (ab 01/2015) U1_2 erhöht: 80% bei 3,1% (ab 01/2013) 10

11 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch U1_3 ermäßigt: 50% bei 1,3% (ab 01/2015) Umlage U2 U2_1 normal: 100% bei 0,37% (ab 01/2014) Zusatzbeitrag 0,90% (ab(01/2015) Aufgabe 4, Bundesknappschaft HVW, Betriebsnummer Umlage U1 U1_1 normal: 80% bei 0,7% (ab 01/2012) Hinweis: (ab 09/ % bei 1%) 11

12 3 Die Institutionsverwaltung Umlage U2 U2_1 normal: 100% bei 0,24% (ab 01/2015) Hinweis: (ab 09/ % bei 0,30%) Zusatzbeitrag: 0,80% (ab 01/2015) S Übung: Krankenkassengeschäftsstellen anlegen? Legen Sie die Krankenkassengeschäftsstellen für die weiteren Krankenkassen an. Als Filialnummer wählen Sie jeweils die 1. Aufgabe 1: Betriebsnummer: , Vereinigte Cochem Bezeichnung1: Vereinigte Cochem Straßenadresse: Ravenéstr. 2, Cochem, Korrespondenzadresse 12

13 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2 Betriebsnummer: , Die Continentale Andernach Bezeichnung1: Die Continentale Andernach Straßenadresse: Läufstr. 18, Andernach, Korrespondenzadresse Aufgabe 3? Legen Sie die folgende Geschäftsstelle als Kopie an. Betriebsnummer: , Knappschaft Hauptverwaltung Bezeichnung1: Knappschaft Hauptverwaltung Adressdaten: Pieperstr , Bochum 13

14 5 Mandantenüber greifende Stammdaten (Kanzleiebene) 5 Mandantenüber greifende Stammdaten (Kanzleiebene) S Übung: Lohnartenbezeichnung ändern und Lohnarten prüfen Teil 1: Lohnartenbezeichnung ändern Aufgabe 1? Ändern Sie die Bezeichnung der Lohnart Stundenlohn in Stundenlohn lt. Tarif. Aufgabe 2? Ändern Sie die Bezeichnung der Lohnart Ausbildungsvergütung, kfm. in Ausbildungsvergütung. 14

15 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Teil 2: Lohnarten prüfen Aufgabe 3 Prüfen Sie, ob alle nachfolgenden Lohnarten kanzleiweit hinterlegt sind und tragen Sie die Lohnartennummer ein. Brutto-Bezüge der Arbeitnehmer Grundgehalt Lohnart-Nr Ausbildungsvergütung Lohnart-Nr Stundenlohn lt. Tarif Lohnart-Nr Feiertagslohn Lohnart-Nr Aushilfslohn, Std. Lohnart-Nr AG-Anteil VWL, lfd Lohnart-Nr Netto Be- und Abzüge der Arbeitnehmer VWL Lohnart-Nr Vorschuss Lohnart-Nr

16 5 Mandantenüber greifende Stammdaten (Kanzleiebene) S Übung: Lohnveränderungen und Zulagen prüfen? Prüfen Sie bei folgenden Lohnarten, welche Lohnveränderungen bzw. Zulagen dort hinterlegt sind und tragen Sie die Ergebnisse hier ein. Aufgabe 1 Lohnartennummer Lohnart Zulage Lohnveränderung 1020 Schichtzulage 15 % KA LV20 Keine Angabe Zuschlagssatz von 15% 16

17 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2 Lohnart Zulage Lohnveränderung 1060 Stunden * Zuschlag ZU01 KA 0,51 EUR Keine Angabe Aufgabe 3 Lohnartennummer Lohnartennummer Lohnart Zulage Lohnveränderung 2042 %-Satz aus Festbetrag, lfd KA LV21 Keine Angabe Zuschlagssatz von 10 % 17

18 5 Mandantenüber greifende Stammdaten (Kanzleiebene) S Übung: Kontierung Lohnarten prüfen? Prüfen Sie bei folgenden Lohnarten, welches FIBU-Konto im Register Kontierung Lohnarten hinterlegt ist. Lohnart: 1000 Stundenlohn lt. Tarif FIBU-Konto: Überstundenzuschlag 25% FIBU-Konto: Grundgehalt FIBU-Konto: Urlaubsgeld FIBU-Konto: VWL FIBU-Konto:

19 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S Fragen: Mandanten anlegen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Mit welcher Tastenkombination können Sie einen neuen Mandanten anlegen? Einen neuen Mandanten können Sie mit der Tastenkombination Strg+N anlegen. Frage 2?? Welche Stammdaten werden zum Anlegen eines Mandanten in DATEV Lohn und Gehalt unbedingt benötigt? die zentralen Mandantendaten aus dem DATEV Arbeitsplatz pro, der erste Abrechnungsmonat für die Lohn- und Gehaltsabrechnung, der FIBU-Kontenrahmen SKR03. Frage 3?? Welche Informationen können Sie in der Titelleiste nach dem Anlegen eines Mandanten in DATEV Lohn und Gehalt ersehen. In der Titelleiste sind nach dem Anlegen eines Mandanten folgende Informationen ersichtlich: die DATEV-Beraternummer, die zentrale Mandantennummer, die Mandantenbezeichnung, der Abrechnungsmonat und das Abrechnungsjahr. 19

20 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S Fragen: Adressdaten erfassen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Über welchen Menüpunkt können Sie die Adressdaten eingeben? Menüpunkt Erfassen Mandantendaten Adresse Frage 2?? Weshalb ist es Vorschrift, einen Ansprechpartner für die Lohnabrechnung anzugeben? Es muss ein verantwortlicher Mitarbeiter für die Entgeltabrechnung in der Firma angegeben werden, da es zum Beispiel ggfs. zu Rückfragen bei Erstattungsanträgen U1/U2 durch eine entsprechende Krankenkasse kommen kann. Die Angaben zum Ansprechpartner werden mit übermittelt. S Übung: Zahlungserstellung und Zahlungsarten Aufgabe 1? Ändern Sie für individuelle Zahlungen die Zahlungsart auf Barzahlung/Einzug. Aufgabe 2 Herr Münchbacher weist Sie darauf hin, dass Zahlungen an das Finanzamt über die Bankverbindung der PSD BANK Koblenz erfolgen sollen. 20

21 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch? Geben Sie für Zahlungen an das Finanzamt die Bankverbindung PSD Bank Koblenz als Zahlungsart an. 1 Klicken Sie auf das Register Zahlungsarten 2 Klicken Sie bei Individuelle Mandantenbank für Zahlungen an Finanzamt auf Bankverbindung auswählen. 3 Wählen Sie die PSD Bank Koblenz aus und übernehmen Sie diese mit OK. Das Ergebnis 21

22 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S Fragen: Sozialversicherungsdaten festlegen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Was bedeutet Voll-DEÜV? Es wird eine Liste der meldepflichtigen Tatbestände erstellt. Alle meldepflichtigen Tatbestände werden über das RZ an die Sozialversicherungsträger übermittelt. Frage 2?? Woher erhält Firma Perm GmbH die Betriebsnummer? Firma Perm GmbH erhält die Betriebsnummer von der Agentur für Arbeit. S Fragen: Krankenkassen und Krankenkassengeschäftsstellen festlegen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Über welchen Menüpunkt werden die Krankenkassen eines Unternehmens erfasst? Menüpunkt Erfassen Mandantendaten Sozialversicherung Gesetzliche Krankenkassen Frage 2?? Woher stammen die Daten für die Krankenkasse IKK Südwest? Aus der Institutionsverwaltung im Arbeitsplatz DATEV pro. Frage 3?? Welche Bedeutung hat das Kontrollkästchen Teilnahme an Datenübermittlung für Beitragsnachweise? Die Beitragsnachweise werden über RZ-Aufträge an das DATEV Rechenzentrum gesendet. Für Schulungszwecke werden die Beitragsnachweise über eine simulierte Anbindung (Schulungsmodus) gesendet. 22

23 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung: Krankenkassen und Krankenkassengeschäftsstellen hinterlegen? Legen Sie die weiteren Krankenkassen zur Firma Perm GmbH an: Aufgabe 1 Krankenkasse: Barmer GEK Koblenz Betriebsnummer: Geschäftsstelle: 1 Beitragskontonummer: Umlagesatz U1: U1_1 1 Klicken Sie auf Neue Krankenkasse. 2 Geben Sie die Betriebsnummer ein. 3 Geschäftsstelle 1 eingeben oder auswählen und Beitragskontonummer eingeben. 4 Beim Feld Umlageart der Krankenkasse auf den Pfeil klicken, U1_1 auswählen und mit OK übernehmen. 23

24 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen 5 Zuletzt klicken Sie auf das Symbol Fensterinhalt speichern. Aufgabe 2 Krankenkasse: Vereinigte Cochem Betriebsnummer: Geschäftsstelle: 1 Beitragskontonummer: /1 Umlagesatz U1: U1_1 1 Klicken Sie auf Neue Krankenkasse und geben Sie die Betriebsnummer ein. 2 Geschäftsstelle 1 eingeben oder auswählen und die Beitragskontonummer /1 eingeben. 3 Klicken Sie beim Feld Umlageart der Krankenkasse auf den Pfeil, wählen Sie U1_1 aus und klicken Sie auf OK. 24

25 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 4 Zuletzt klicken Sie auf das Symbol Fensterinhalt speichern. Aufgabe 3 Krankenkasse: Die Continentale Andernach Betriebsnummer: Geschäftsstelle: 1 Beitragskontonummer: /05 Umlagesatz U1: U1_1 1 Klicken Sie auf Neue Krankenkasse und geben Sie die Betriebsnummer ein. 2 Geschäftsstelle 1 eingeben oder auswählen und die Beitragskontonummer /05 eingeben. 3 Klicken Sie beim Feld Umlageart der Krankenkasse auf den Pfeil, wählen Sie U1_1 aus und klicken Sie zum Übernehmen auf OK. 4 Zuletzt klicken Sie auf das Symbol Fensterinhalt speichern. 25

26 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen Ergebnis: Die angelegten Krankenkassen. S Fragen: Angaben zur Berufsgenossenschaften festlegen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Was bedeutet bei der Stundenermittlung Stunden anhand des Vollarbeiterrichtwertes? 26

27 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Bei Anwendung des Vollarbeiterrichtwertes werden die geleisteten Stunden aus einem jährlichen Durchschnittssatz für einen vollbeschäftigten Arbeitnehmer (Vollarbeiterrichtwert) ermittelt. Frage 2?? Wie können Sie einen neuen Gültigkeitsbereich festlegen? 1 Auf das Symbol Gültigkeitsdatum neu anlegen klicken. 2 Neues Gültigkeitsdatum in der Form MM/JJJJ eintragen. Frage 3?? Woher stammen in DATEV Lohn und Gehalt comfort die Daten zur zuständigen Berufsgenossenschaft? Die Daten werden aus der Institutionsverwaltung vom DATEV Arbeitsplatz pro bereitgestellt. S Fragen: Steuerdaten erfassen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Über welchen Menüpunkt geben Sie die Berechnungsdaten für die Steuer ein? Menüpunkt: Erfassen Mandantendaten Steuer Berechnung Frage 2?? Weshalb muss das Bundesland unbedingt angegeben werden? Ohne die Angabe des Bundeslandes kann die Steuernummer nicht geprüft werden und die Berechnung der Kirchensteuer nicht durchgeführt werden. Frage 3?? Wann kann der Anmeldezeitraum für die Lohnsteueranmeldung auf vierteljährlich geändert werden? 27

28 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen Der Zeitraum, für den die Lohnsteuer beim Finanzamt angemeldet und abgeführt werden muss, ist nach Höhe der im Vorjahr angemeldeten Lohnsteuer bindend. Anmeldungszeitraum ist das Vierteljahr, falls die abzuführende Lohnsteuer im Vorjahr mehr als Euro (ab Euro) bis hin zu Euro betragen hat. S Fragen: Arbeitszeiten, Feiertage und Urlaubsanspruch hinterlegen Beantworten Sie die nachfolgenden Fragen: Frage 1?? Wie kann die regelmäßige Arbeitszeit geändert werden? Menüpunkt: Erfassen Mandantendaten Arbeitszeiten Regelmäßige / Feste Arbeitszeiten. Klicken Sie dann auf die Schaltfläche Historie bearbeiten und tragen Sie anschließend die geänderten Arbeitszeiten ein. Frage 2?? Wie müssten die Einstellungen der Feiertage geändert werden, wenn der Firmensitz in Rosenheim/Bayern wäre? Zusätzliche gesetzliche Feiertage Bayern: Heilige Drei Könige , Fronleichnam, Mariä Himmelfahrt und Allerheiligen Frage 3?? Über welchen Menüpunkt können Sie den allgemeinen Urlaubsanspruch der Mitarbeiter einer Firma hinterlegen? Menüpunkt: Erfassen Mandantendaten Arbeitszeiten Feiertage/Urlaub. S Übung: Prüfen von Finanzbuchhaltungskonten Geben Sie die folgenden Konten an. Aufgabe 1?? Welches FIBU-Konto wird für die Auszahlung der Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt genutzt? 28

29 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2?? Welches Fibu-Konto wird für die Lohnart Grundgehalt genutzt? Aufgabe 3?? Welches Fibu-Konto wird für pauschale Lohnsteuern für geringfügig Beschäftigte benutzt? 29

30 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S Übung: Datensicherung Aufgabe 2? Öffnen Sie den Mustermandanten Musterfirma und prüfen Sie in den Firmenstammdaten, welche Unfallversicherung für diesen Mandanten hinterlegt ist. 30

31 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Wiederholungsübungen Mandantenstammdaten Übung Nr. 1? Legen Sie im DATEV Arbeitsplatz pro im Arbeitsblatt Lohnabrechnung die nachfolgende Firma mit folgenden zentralen Mandantendaten neu an. Zentrale Mandantennummer: 700 Mandantentyp: Unternehmen Mandant seit: Unternehmensname: Pellmann und Partner GmbH & Co. KG Unternehmensform: GmbH & Co. KG Leistung: Lohnabrechnung für das Jahr 2016 Beraternummer: Klicken Sie auf Mandant anlegen. Mandant anlegen 2 Erfassen Sie die zentralen Mandantendaten und klicken Sie auf das Symbol Speichern und Schließen. 31

32 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen 3 Leistung angeben. Übung Nr. 2? Institutionen: Legen Sie zum Mandanten Pellmann und Partner GmbH & Co. KG über die Institutionen Krankenkasse in DATEV Arbeitsplatz pro die folgenden Krankenkassengeschäftsstellen an: Aufgabe 1 AOK Rheinland/Hamburg RD Rhein-Sieg-Kreis Betriebsnummer: Adresse: Theodor-Heuss-Str. 1, Siegburg Die Geschäftsstelle ist als Kopie anzulegen. Schlüsselnummer: 1 1 Klicken Sie im Ordner Institutionen doppelt auf den Eintrag Krankenkasse. Geben Sie im Feld Schnellsuche die Betriebsnummer ein und klicken Sie im rechten Zusatzbereich Kontextbezogene Links auf den Link Geschäftsstelle als Kopie anlegen. Geschäftsstelle als Kopie anlegen 2 Klicken Sie auf das Symbol Speichern und Schließen. 32

33 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2 BARMER GEK Bad Honnef-Rhöndorf Betriebsnummer: Adresse: Musterweg 3, Bad Honnef-Rhöndorf Kommunikation: Telefonnummer: Die Geschäftsstelle ist anzulegen. Schlüsselnummer: 2 1 Klicken Sie im Ordner Institutionen doppelt auf den Eintrag Krankenkasse. Geben Sie im Feld Schnellsuche die Betriebsnummer ein und klicken Sie im rechten Zusatzbereich Kontextbezogene Links auf den Link Geschäftsstelle anlegen. 2 Erfassen Sie die Daten und klicken Sie anschließend auf das Symbol Speichern und schließen. 33

34 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen Aufgabe 3? Kontrollieren Sie, ob die Geschäftsstellen angelegt und gespeichert wurden. 1 Klicken Sie auf den Spaltenkopf Geschäftsst., um nach Geschäftsstellen aufsteigend zu sortieren. 2 Blenden Sie die AOK Rheinland/Hamburg RD, Rhein-Sieg-Kreis und Barmer GEK, vormals Barmer Ersatzkasse mit Klick auf die Pfeilsymbole ein. 34

35 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung Nr. 3 Aufgabe 2? Starten Sie das Programm DATEV Lohn und Gehalt und legen Sie die Firma Pellmann und Partner GmbH & Co. KG mit folgenden Einstellungen neu an. Klicken Sie auf das Symbol Lohn und Gehalt starten und anschließend auf das Symbol Mandant anlegen.? Übernehmen Sie über das Symbol Zentrale Mandanten-Auswahl die Firma 700, Pellmann und Partner aus den zentralen Mandantendaten.? Geben Sie den Abrechnungsmonat und die Angaben für die Übernahme des Kanzeleikontenrahmens wie folgt an: Erster Abrechnungsmonat: 01/2016 FIBU - Kontenrahmen DATEV SKR 04 Aktivieren Sie das Kontrollkästchen Kontenrahmen mit allen Mitarbeitergruppen übernehmen. Übernehmen Sie die Einstellungen mit Klick auf die Schaltfläche OK. Mandanten auswählen Erste Abrechnung Kontenrahmen 35

36 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S Übung Nr. 4? Die Mandantenadressdaten und die Bankverbindung sind nach den folgenden Vorgaben anzulegen: Adressdaten: Unternehmensgegenstand: Möbelhandel Anschrift: Rheinstraße Bad Honnef-Rhöndorf 1 Mandantendaten - Register Adresse: 2 Klicken Sie anschließend auf das Register Ansprechpartner und erfassen Sie im Bereich Ansprechpartner Lohnabrechnung die nachfolgenden Daten: Ansprechpartner Lohnabrechnung: Frau Wilhelmine Paulsen Adresse: w.paulsen@pellmannundpartner.de Telefon: Telefax:

37 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Bankdaten: Bankbezeichnung: Volksbank Bonn Rhein-Sieg Kontonummer: Bankleitzahl: BIC: GENODED1BRS IBAN: DE Zahlungserstellung: Aktive Mandanten-Bankverbindung: Volksbank Bonn Rhein-Sieg 1 Klicken Sie auf das Register Zahlungserstellung und hier auf das Symbol Aktive Mandanten-Bankverbindung auswählen. 2 Klicken Sie auf die Volksbank Bonn Rhein-Sieg und übernehmen Sie diese mit Klick auf Schaltfläche OK. 37

38 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen Allgemeine Zahlungsarten: Lohn-/Gehalts, Abschlagszahlung: Vermögenswirksame Leistungen: Individuelle Zahlungen: Sonstige Zahlungen (Institutionen): SEPA-Überweisung Barzahlung/Einzug SEPA-Überweisung Barzahlung/Einzug S Übung Nr. 5? Legen Sie im nächsten Schritt die Stammdaten allgemeine Sozialversicherungsdaten an. Sozialversicherungsdaten Pellmann und Partner GmbH & Co. KG: Betriebsnummer: SV-Meldungen gem. DEÜV: VOLL-DEÜV Umlagepflichtig: Umlage U1 und U2 38

39 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 1 Geben Sie die Betriebsnummer ein und kontrollieren Sie die DEÜV. 2 Klicken Sie auf das Register Umlage / Erstattung und wählen Sie im Feld Umlagepflicht (ab 2006) Umlage 1 und 2 aus. Alle anderen Einstellungen können Sie mit den Standardeinstellungen übernehmen. 39

40 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen S Übung Nr. 6? Hinterlegen Sie die Krankenkassen wie in folgender Tabelle: Die erste Krankenkasse anlegen Krankenkasse Beitragskono-Nr. Betriebsnummer Geschäftsstelle Umlagesatz AOK Rheinland/Hamburg RD Rhein-Sieg-Kreis /52 U1_1 1 Geben Sie die Betriebsnummer und Geschäftsstelle (oder Auswahl mit Klick auf den Pfeil) sowie die Beitragskontonummer ein. 2 Klicken Sie beim Feld Umlageart der Krankenkasse auf den Pfeil, markieren Sie per Mausklick die Umlageart U1_1 und übernehmen Sie diese mit OK. 3 Übernehmen Sie abschließend die Krankenkasse mit Klick auf das Symbol Fensterinhalt speichern. 40

41 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Die nächste Krankenkasse anlegen Krankenkasse Beitragskonto-Nr. Betriebsnummer Geschäftsstelle Umlagesatz Barmer GEK Bad Honnef-Rhöndorf TGA U1/1 1 Klicken Sie auf das Symbol Neue Krankenkasse. 2 Geben Sie Betriebsnummer und Geschäftsstelle sowie die Beitragskontonummer ein. 3 Klicken Sie beim Feld Umlageart der Krankenkasse auf den Pfeil, markieren Sie per Mausklick die Umlageart U1_1 und übernehmen Sie diese mit OK. 41

42 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen 4 Übernehmen Sie abschließend die Krankenkasse mit Klick auf das Symbol Fensterinhalt speichern. Ergebnis: Die angelegten Krankenkassen S Übung Nr. 7? Hinterlegen Sie die Berufsgenossenschaft BGHW Sparte Einzelhandel für den Mandanten Pellmann und Partner GmbH & Co. KG wie folgt. Gültigkeit: 01/2016 Name der Berufsgenossenschaft: BGHW Sparte Einzelhandel (30) Mitgliedsnummer: Strukturschlüssel: 03 Möbel, Sanitäre Einrichtungen, Paletten Verfahren zur Stundenermittlung: Stunden anhand d. Vollarbeiterrichtwertes 1 Erfassen Sie im Feld Gültig ab das neue Gültigkeitsdatum 01/ Geben Sie im Feld Berufsgenossenschaft die Nummer 30 ein bzw. wählen Sie über die Pfeilschaltfläche BGHW Sparte Einzelhandel aus und erfassen Sie die Mitgliedsnummer. 3 Klicken Sie beim Feld Strukturschlüssel / Gefahrstellestelle auf den Pfeil und wählen Sie 03 Möbel, Sanitäre Einrichtungen, Paletten aus. Übernehmen Sie die Auswahl mit OK.

43 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Berufsgenossenschaft Strukturschlüssel 4 Wählen Sie im Feld Stundenermittlung den Eintrag Stunden anhand des Vollarbeiterrichtwertes aus. 43

44 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen Ergebnis: Die Berufsgenossenschaft für den Mandanten Pellmann und Partner GmbH und Co KG ist damit erfasst. S Übung Nr. 8? Als Steuerdaten der Firma Pellmann und Partner GmbH & Co. KG sind folgende Daten zu erfassen. Bundesland: Nordrhein-Westfalen Datenübermittlung RZ: aktivieren Lohnsteuerjahresausgleich: keine 1 Ordner Steuer, Eintrag Berechnung: Wählen Sie das Bundesland Nordrhein-Westfalen aus, bei den übrigen Einstellungen können Sie den Standard übernehmen. Finanzamt: Siegburg Steuernummer: Zeitraum Lohnsteuer-Anmeldung: monatlich 2 Ordner Steuer, Lohnsteuer-Anmeldung: Wählen Sie das Finanzamt Siegburg aus und erfassen Sie anschließend die Steuernummer. Übernehmen Sie die übrigen Standardeinstellungen. 44

45 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung Nr. 9? Geben Sie die Arbeitszeiten, den Urlaubsanspruch und die zusätzlichen Feiertage für das Bundesland wie folgt an: Wöchentliche Arbeitszeit: 42 Stunden Tägliche Arbeitszeit Mo - Sa: 7 Stunden Achtung: Nach Eingabe der 42,00 Std werden die Stunden automatisch auf Mo - Fr gleichmäßig verteilt. Die tägliche Arbeitszeit muss anschließend, wie im Bild unten, abgeändert werden. 45

46 6 Mandantenstammdaten in Lohn und Gehalt anlegen Grundurlaubsanspruch pro Jahr: 30 Tage Relevante Feiertage: Fronleichnam und Allerheiligen S Übung Nr. 10? Hinterlegen Sie über die Auswertungsdaten, Register Lohnkonto die nachfolgenden Bearbeitungsvorschriften für den Mandanten Pellmann und Partner GmbH & Co. KG. Urlaubsstatistik erstellen: aktivieren Stunden-/Tagesstatistik erstellen: aktivieren 46

47 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 7 Mitarbeiterstammdaten S Übung: Mitarbeiter anlegen? Legen Sie als zweite Arbeitnehmerin Frau Sabine Müller an. Frau Müller ist kaufm. Angestellte in der Verwaltung. Folgende Grundstammdaten sind laut Herrn Wichtig - unserem mitwirkenden Steuerberater - erforderlich: Mitarbeiternummer: 200 Familienname: Müller geb. Wehner Vorname: Sabine Eintrittsdatum: Erster Monat der Abrechnung: 01/ Menüpunkt Erfassen Mitarbeiter oder Klick auf das Symbol Mitarbeiter öffnen oder in der Übersicht Doppelklick auf den Eintrag Mitarbeiter. 2 Die Mitarbeiter-Übersicht wird geöffnet, klicken Sie auf die Schaltfläche Neu. 3 Erfassen Sie die Daten wie im nachfolgenden Bild dargestellt. 47

48 7 Mitarbeiterstammdaten 4 Klicken Sie abschließend auf Schaltlfäche OK und beantworten Sie die nachfolgende Frage, ob der Familienname als Geburtsname übernommen werden soll, mit Klick auf die Schaltfläche Nein. Hinweis: Sollten Sie versehentlich auf Ja geklickt haben, können Sie die Daten in der Übersicht über die Stammdaten, Eintrag Personaldaten ändern. 5 Bestätigen Sie die nächste Meldung mit Klick auf die Schaltfläche OK. 48

49 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung: Mitarbeiter über die Mitarbeiterebene von Lohn und Gehalt anlegen? Legen Sie jetzt die weiteren Mitarbeiter der Firma Perm GmbH an: Aufgabe 1 Als nächster Mitarbeiter ist Herr Wolfgang Weber anzulegen. Herr Weber ist gewerblicher Angestellter in der Abteilung Technik. Folgende Grundstammdaten sind laut Herrn Wichtig - unserem mitwirkenden Steuerberater - erforderlich. Mitarbeiternummer: 400 Familienname: Weber geb. Scholz Vorname: Wolfgang Eintrittsdatum: Erster Monat der Abrechnung: 01/ Menüpunkt Mitarbeiter Neu oder Symbol Mitarbeiter anlegen oder Tastenkombination Strg+N. Neuer Mitarbeiter 2 Erfassen Sie die Daten des Mitarbeiters. 49

50 7 Mitarbeiterstammdaten 3 Klicken Sie bei der Frage, ob der Familienname als Geburtsname übernommen werden soll, auf die Schaltfläche Nein. Sollten Sie versehentlich Ja angeklickt haben, können Sie die Daten über die Übersicht über die Stammdaten, Eintrag Personaldaten ändern. 4 Bestätigen Sie die nachfolgende Meldung mit OK. Aufgabe 2 Als nächste Mitarbeiterin ist Frau Jeanette Beier anzulegen. Frau Beier ist kaufm. Auszubildende in der Verwaltung. Mitarbeiternummer: 500 Familienname: Beier Vorname: Jeanette Eintrittsdatum: Erster Monat der Abrechnung: 01/ Menüpunkt Mitarbeiter Neu oder Symbol Mitarbeiter anlegen oder Tastenkombination Strg+N. 2 Erfassen Sie die Daten der Mitarbeiterin. 50

51 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 3 Klicken Sie bei der Frage, ob der Familienname als Geburtsname übernommen werden soll, auf die Schaltfläche Ja. 4 Bestätigen Sie die nachfolgende Meldung mit OK. Aufgabe 3 Als letzter Mitarbeiter ist Herr Thomas Rumpenhorst anzulegen. Herr Rumpenhorst ist als kaufm. Aushilfe auf 450 Euro-Basis im Verkauf tätig. Mitarbeiternummer: 600 Familienname: Rumpenhorst Vorname: Thomas Eintrittsdatum: Erster Monat der Abrechnung: 01/2015 Mitarbeitertyp: Geringfügig entlohnt Beschäftigte/r 1 Menüpunkt Mitarbeiter Neu oder Symbol Mitarbeiter anlegen oder Tastenkombination Strg+N. 2 Erfassen Sie die Daten des Mitarbeiters und wählen Sie den Mitarbeitertyp Geringfügig entlohnt Beschäftigte/r aus. 51

52 7 Mitarbeiterstammdaten 3 Klicken Sie bei der Frage, ob der Familienname als Geburtsname übernommen werden soll, auf die Schaltfläche Ja. 4 Bestätigen Sie die nachfolgende Meldung mit OK. 5 Sie erhalten anschließend den folgenden Hinweis, den Sie mit Klick auf die Schaltfläche Nein bestätigen. 52

53 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Hinweis: Es könnten in der Praxis für einen geringfügig Beschäftigten die entsprechenden Vorbelegungen in den Stammdaten zum Mitarbeiter übernommen werden. Aus lerntechnischen Gründen sollen Sie natürlich das Anlegen eines geringfügig Beschäftigten Schritt für Schritt erlernen. In diesem Lehrbuch erfahren Sie dies im Kapitel Lohn- und Gehaltabrechnung Monat Januar S Übung: Bewegungsdaten über die Mitarbeiterebene erfassen Aufgabe 1 Herr Wolfgang Weber legt Ihnen den Stundennachweis seiner geleisteten Stunden für den Monat Januar 2015 vor. Herr Weber hat im Monat Januar 172 Stunden gearbeitet. Für den Feiertag Neujahr müssen 7 Feiertagsstunden erfasst werden.? Öffnen Sie den Mitarbeiter Wolfgang Weber und geben Sie über die Monatserfassung die o. a. Stunden ein, Kostenstelle Technik. Aufgabe 2 Frau Sabine Müller hat am einen Vorschuss aus der Geschäftskasse in Höhe von 100,00 EUR erhalten. Dieser Vorschuss ist als Nettoabzug in der Monatserfassung zu erfassen.? Öffnen Sie die Mitarbeiterin Frau Sabine Müller und geben Sie in der Monatserfassung den Abzug Vorschuss ein, Kostenstelle Verwaltung. 53

54 8 Lohn- und Gehaltabrechnung Monat Januar S Übung: Bewegungsdaten über die Mandantenebene erfassen? Erfassen Sie für die Aushilfe Herrn Thomas Rumpenhorst die Bewegungsdaten für 01/2015 über die Stapelerfassung Monat. Personalnummer: 600 Lohnart: Aushilfslohn, Std Stundenanzahl: 47,0 Stunden Kostenstelle: Verkauf Personalnummer: 600 Lohnart: Feiertagslohn Stundenanzahl: 3,0 Stunden Kostenstelle: Verkauf 54

55 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 9 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Februar S Übung Bewegungsdaten erfassen Ausgangssituation Die Bewegungsdaten für den Monat Februar 2015 liegen Ihnen wie folgt vor: Herr Thomas Rumpenhorst, Aushilfe im Verkauf, Kostenstelle Verkauf hat im Februar 2015 insgesamt 40 Stunden gearbeitet. Frau Marion Wegmann, IT Systemelektronikerin, Kostenstelle Technik hat im Februar 2015 insgesamt 160 Stunden gearbeitet und 12 zusätzliche Überstunden geleistet. Herr Wolfgang Weber, IT Systemelektroniker, Kostenstelle Technik, hat im Februar 2015 insgesamt 160 Stunden gearbeitet und zusätzlich 9 Überstunden geleistet. Für alle anderen Mitarbeiter ergeben sich keine Änderungen und auch keine Bewegungsdaten für den Monat Februar. 55

56 9 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Februar Aufgabe 2? Prüfen Sie in einer Probeabrechnung die Abrechnungen aller Mitarbeiter. Download Die Probeabrechnungen sind als PDF-Dateien zum Download verfügbar, Ordner: Kap09_02_Februar_2015, Alle_Probeabrechnungen_Mitarbeiter_Februar_2015. pdf S Übung Lohnabrechnungen durchführen Aufgabe 2? Führen Sie die Lohnabrechnungen für alle Mitarbeiter durch. 1 Menüpunkt Abrechnung Lohnabrechnung oder klicken Sie in der Standardsymbolleiste auf das Symbol Lohnabrechnung öffnen. 2 Klicken Sie dann auf OK. 56

57 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung Monatsabschluss durchführen Aufgabe 1? Führen Sie den Monatsabschluss für den Monat Februar 2015 durch. 1 Menüpunkt Abrechnungen Monatsabschluss oder klicken Sie in der Standardsymbolleiste auf das Symbol Monatsabschluss durchführen. 2 Klicken Sie anschließend auf OK. 57

58 9 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Februar Aufgabe 2? Senden Sie die RZ-Aufträge über den Menüpunkt Mandant Daten senden 1 Klicken Sie auf Senden. 2 Anschließend klicken Sie auf die Schaltfläche Ja, damit die Daten als verarbeitet gekennzeichnet werden. 58

59 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 10 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat März S Übung: Überstunden mit Überstundenzuschlag für Zeitlohnempfänger erfassen Herr Wolfgang Weber, Kostenstelle Technik, legt Ihnen seine geleisteten Lohnstunden vom Monat März 2015 vor. Er hat im März 174 reguläre Stunden gearbeitet und zusätzlich 11 Überstunden geleistet. Aufgabe 1? Erfassen Sie über die Monatserfassung die Stunden von Herrn Weber für den Monat März. oder auch richtig: Aufgabe 2? Testen Sie die Abrechnung über eine Probeabrechnung. Klicken Sie anschließend in der Standardsymbolleiste auf das Symbol Probeabrechnung durchführen und bestätigen Sie mit der Schaltfläche OK. 59

60 10 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat März Download Die Probeabrechnungen für den Monat März sind auch im PDF-Format zum Download verfügbar, Ordner: Kap10_03_Maerz_

61 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung: Überstunden mit Zuschlägen bei Gehaltempfängern erfassen Herr Walther Vogel, Kostenstelle Verwaltung, legt Ihnen seine Überstunden vom Monat März 2015 vor. Er hat in diesem Monat zusätzlich 16 Überstunden geleistet. Aufgabe 1? Erfassen Sie über die Mitarbeiter-Monatserfassung die Überstunden. oder auch richtig: Aufgabe 2? Testen Sie die Abrechnung über eine Probeabrechnung. Klicken Sie anschließend in der Standardsymbolleiste auf das Symbol Probeabrechnung durchführen und bestätigen Sie mit der Schaltfläche OK. Die Probeabrechnungen für den Monat März sind auch im PDF-Format zum Download verfügbar, Ordner: Kap10_03_Maerz_2015. Download 61

62 10 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat März 62 S Wiederholungsübungen Aufgabe 1 Herr Thomas Rumpenhorst, Kostenstelle Verkauf, hat 40 Aushilfsstunden im Monat März 2015 geleistet.? Erfassen Sie die Bewegungsdaten von Herrn Rumpenhorst.

63 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2? Sichern Sie den Mandanten Perm GmbH und führen Sie die Lohnabrechnungen für den Monat März 2015 durch. 1 Menüpunkt Abrechnung Lohnabrechnung oder klicken Sie in der Standardsymbolleiste auf das Symbol Lohnabrechnung öffnen. 2 Klicken Sie dann auf OK. Die Probeabrechnungen für den Monat März sind auch im PDF-Format zum Download verfügbar, Ordner: Kap10_03_Maerz _2015, Alle_vorläufigen_Abrechnungen_Mitarbeiter_Maerz_2015.pdf. Download 63

64 10 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat März S Übung: Wiederholungsabrechnung durchführen Aufgabe 1? Öffnen Sie den Mitarbeiter Walther Vogel und erfassen Sie in den Bewegungsdaten für den Monat März die nicht erfasste Dienstreise: Lohnart: Kilometergeld, st- und sv-frei Kostenstelle: 2000 Verwaltung Entfernung Koblenz - Siegen laut Routenplaner Hin- und Rückfahrt insgesamt 168 km. Aufgabe 2? Führen Sie die Gehaltsabrechnung für Herrn Walther Vogel durch. 1 Menüpunkt Abrechnung Lohnabrechnung oder klicken Sie auf das Symbol Lohnabrechnung durchführen. 2 Klicken Sie auf Schaltfläche OK und anschließend auf die Schaltfläche Ja. 3 Klicken Sie nochmals auf Ja (Differenzzahlungsträger erstellen). 64

65 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 4 Menübefehl Auswertungen Mitarbeiterauswertungen, wählen Sie das Formular Brutto/Netto aus und klicken Sie auf die Schaltfläche Anzeigen. 65

66 10 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat März S Wiederholungsübung: Monatsabschluss und offene RZ-Aufträge senden Aufgabe 2? Schließen Sie den Monat März 2015 ab, den Hinweis auf die Zahlungsaufträge bestätigen Sie mit Ja. 1 Menüpunkt Abrechnungen Monatsabschluss oder klicken Sie in der Standardsymbolleiste auf das Symbol Monatsabschluss durchführen. 2 Klicken Sie anschließend auf OK und klicken danach auf die Schaltfläche Ja. Aufgabe 3? Senden Sie über das Menü Daten senden die offenen RZ-Aufträge. Klicken Sie auf Senden. Anschließend klicken Sie auf die Schaltfläche Ja, damit die Daten als verarbeitet gekennzeichnet sind. Download Die Musterlösungen mit den endgültigen Lohn- und Gehaltsabrechnungen für den Monat März 2015, den Lohnkonten und den Monatsauswertungen finden Sie im PDF-Format zum Download im Ordner Kap10_03_Maerz_

67 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung: Buchungsbeleg und Lohnjournal überprüfen Aufgabe 1? Überprüfen Sie den Buchungsbeleg für das Konto 1750, Verbindlichkeiten Vermögensbildung, 140,00 EUR mithilfe ihres Lohnjournals. Hier in der Spalte Nettobezüge/-abzüge, jeweils in der zweiten Zeile des Mitarbeiters. Aufgabe 2? Überprüfen Sie die Werte der pauschalen Steuer für geringfügig Beschäftigte für den Monat März Wie hoch ist die pauschale Lohnsteuer? 7,20 67

68 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April S Übung: Abweichenden Stundensatz bei Lohnempfängern erfassen / Auswertungsdaten ändern Aufgabe 1 Erfassen Sie von Herrn Wolfgang Weber, Kostenstelle Technik, die geleisteten Monatsstunden im Monat April 2015: Laut Stundenachweis hat Herr Weber 160 Stunden und zusätzlich 8 Überstunden mit einem Überstundenzuschlag von 25% geleistet. Außerdem fallen wegen der Feiertage Karfreitag ( ) und Ostermontag ( ) 14 Feiertagsstunden an. Diese Stunden sind mit dem abweichenden Stundensatz von Herrn Weber mit 19,00 EUR für den Monat April 2015 zu erfassen. 68

69 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2 Prüfen Sie die Eingaben über eine Probeabrechnung. Schließen Sie anschließend die Probeabrechnung und den Mitarbeiter. 69

70 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April Aufgabe 3 Ändern Sie auf der Mandantenebene über die Auswertungsdaten den dauerhaften Hinweistext auf die Einreichung der Urlaubsplanung. Neuer Datensatz ab: 04/2015 Keine Eingaben S Übung: Job-Ticket erfassen Aufgabe 1 Frau Sabine Müller erhält ab April 2015 ein Job-Ticket für die Busfahrkarte in Höhe von 30,00 EUR pro Monat. Die Busfahrkarte wird als Sachbezug gewertet. Erfassen Sie das Job-Ticket. 70

71 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2 Testen Sie die Abrechnung über eine Probeabrechnung. Schließen Sie anschließend die Probeabrechnung und die Mitarbeiterin. 71

72 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April S Übung: Fahrtkostenzuschuss erfassen Aufgabe 1 Frau Marion Wegmann erhält ebenfalls ab April 2015 einen Fahrtkostenzuschuss für die Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte in Höhe von 120,00 EUR. Erfassen Sie den Fahrtkostenzuschuss. Wohnung Erste Tätigkeitsstätte Verkehrsmittel Einfache Entfernung Neuwied Koblenz PKW 17 km Durchschnittliche Arbeitstage pro Monat 25 Gültig ab 04/2015 Angaben zur Pauschalversteuerung Entfernungspauschale Aufgabe 2 Überprüfen Sie die Abrechnung in einer Probeabrechnung. Schließen Sie anschließend die Probeabrechnung und die Mitarbeiterin. 72

73 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch 73

74 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April S Übung: Urlaubstage über die Mitarbeiterebene erfassen Aufgabe 1 Frau Sabine Müller hat vom bis einschließlich Erholungsurlaub. Erfassen Sie über den Kalender der Mitarbeiterin den Urlaub. 1 Öffnen Sie den Kalender der Mitarbeiterin. 2 Klicken Sie auf das Symbol Zeitraum erfassen und erfassen Sie den Urlaub. 74

75 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch Aufgabe 2 Frau Sabine Müller hat nach der Erfassung des Urlaubs einen Restanspruch von insgesamt 20 Tagen. Prüfen Sie über die Statistik den Restanspruch. Klicken Sie auf das Symbol Statistik. 75

76 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April Ändern Sie auf der Mandantenebene über die Auswertungsdaten den dauerhaften Hinweistext auf die Einreichung der Urlaubsplanung. Neuer Datensatz, gültig ab 04/2015, Keine Eingaben 76

77 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Übung: Urlaubstage über die Mandantenebene erfassen Aufgabe 1 Für Herrn Walther Vogel liegt Ihnen ein geänderter Urlaubsantrag vor. Er hat vom bis einschließlich zusätzlich Urlaub. Erfassen Sie die zusätzlichen Urlaubstage auf Mandantenebene über die Stapelerfassung Kalender. S Wiederholungsübung: Bewegungsdaten erfassen und Mandanten sichern Aufgabe 1 Herr Rumpenhorst, Kostenstelle Verkauf legt Ihnen die geleisteten Stunden für den Monat April vor. Er hat im Monat April 30 Stunden gearbeitet. Für den Karfreitag ( ) müssen 3 Feiertagsstunden bezahlt werden. Erfassen Sie über die Monatserfassung die geleisteten Aushilfs- und Feiertagsstunden. 77

78 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April Aufgabe 2 Prüfen Sie die Abrechnung über eine Probeabrechnung. Schließen Sie anschließend die Probeabrechnung und den Mitarbeiter. 78

79 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Wiederholungsübung: Monatsabschluss April 2015 Aufgabe 3 Prüfen Sie die DÜ-Protokoll LSt.Anm. April 2015 mit dem Lohnjournal. Die Musterlösungen mit den endgültigen Lohn- und Gehaltsabrechnungen für den Monat April 2015, die Lohnkonten und den Monatsauswertungen finden Sie im PDF-Format zum Download, Ordner Kap11_04_April_2015. Download 79

80 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April S Übung: DÜ-Protokoll Beitragsnachweise kontrollieren Vergleichen Sie die Beiträge der einzelnen Krankenkassen über das DÜ-Protokoll Beitragsnachweise April 2015 mit den Beträgen aus dem Buchungsbeleg. BKK Die Continentale Barmer GEK 80

81 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch BKK Vereinigte 81

82 11 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat April IKK Südwest Knappschaft 82

83 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Fragen: Buchungsbeleg an DATEV Kanzlei-Rechnungswesen pro übergeben Frage 1?? Wieso ist die Übergabe des Buchungsbeleges an DATEV Kanzlei-Rechnungswesen ein rationelles Mittel? Wenn alle Summen aus der Lohnabrechnung geprüft wurden, kann der Buchungsbeleg an das Finanzbuchhaltungsprogramm DATEV Kanzlei-Rechnungswesen pro übertragen werden. Man spart enormen Zeitaufwand und gewinnt durch die Überprüfung in DATEV Lohn und Gehalt comfort auch Sicherheit. Frage 2?? Kann auch ein Buchungsbeleg aus dem vorherigen Monat noch übergeben werden? Buchungsbelege aus den Vormonat können über den Menüpunkt Mandant Programmverbindungen Buchungsbelege übergeben ausgewählt und übertragen werden. 12 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Mai S Übung: Lohnfortzahlung im Krankheitsfall Gehaltsempfänger Eine weitere Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung liegt Ihnen vor: Frau Sabine Müller ist vom bis einschließlich erkrankt. Letzter Arbeitstag vor der Erkrankung: Erfassen Sie über die Mitarbeiterebene die Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung von Frau Müller. 1 Menüpunkt Erfassen Bewegungsdaten Kalender. 83

84 12 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Mai 2 Klicken Sie auf das Symbol Zeitraum erfassen und erfassen Sie die Daten. 3 Klicken Sie zum Übernehmen auf die Schaltfläche OK. 84

85 Praxisnahe Lohn- und Gehaltsabrechnung mit DATEV Lohn und Gehalt comfort - sbuch S Wiederholungsübung Teil 1 - Bewegungsdaten erfassen Der Monatsabschluss Mai 2015 steht an. Folgende Bewegungsdaten sind noch zu erfassen: Aufgabe 1 Herr Rumpenhorst, Kostenstelle Verkauf, hat im Abrechnungsmonat Mai 2015 insgesamt 41 Arbeitsstunden geleistet. Für die Feiertage im Mai ( , 1. Mai und , Christi Himmelfahrt) müssen 6 Feiertagsstunden abgerechnet werden. Er verzichtet schriftlich auf seinen zustehenden Resturlaub. 85

86 12 Lohn- und Gehaltsabrechnung Monat Mai Aufgabe 2 Herr Wolfgang Weber, Kostenstelle 3000, hat im Monat Mai 2015 insgesamt 151 reguläre Arbeitsstunden geleistet. Für die Feiertage im Monat Mai 2015 müssen 21 Feiertagsstunden (1. Mai, ChristiHimmelfahrt und , Pfingstmontag) abgerechnet werden. Aufgabe 3 Frau Marion Wegmann, Kostenstelle 3000, hat im Monat Mai 2015 insgesamt 132 reguläre Arbeitsstunden geleistet. Für die Feiertage im Monat Mai 2015 müssen 21 Feiertagsstunden abgerechnet werden. Damit sind alle Daten für den Monat Mai 2015 erfasst. S Wiederholungsübung Teil 2 - Monatsabschluss durchführen Aufgabe 1 Sichern Sie den Mandanten Perm GmbH. Aufgabe 2 Führen Sie die Abrechnung aller Mitarbeiter für den Monat 05/2015 durch. 86