Controlling der Finanzierungsrechnung

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1 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von 12 Controlling der Finanzierungsrechnung Anlage Prognose der Finanzierungsrechnung je Detailbudget erster Ebene IST lfd. Monat IST Jänner bis BVA Prog. lfd. Monat n-1 n n-1 n n n n n Einzahlungen aus der operativen Verwaltungstätigkeit und Transfers Einzahlungen aus der Einzahlungen aus der Rückzahlung von Darlehen sowie gewährten Einzahlungen operativen Verwaltungstätigkeit davon fix davon variabel Auszahlungen aus Transfers davon fix davon variabel Gewährung von Darlehen sowie gewährten Auszahlungen davon fix davon variabel Nettogeldfluss (Bundesfinanzierung) entnahme bildung

2 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Gesamtüberblick Prognose der Finanzierungsrechnung: Untergliederung IST lfd. Monat IST Jänner bis BVA Prog. Bezeichnung UG: lfd. Monat n-1 n n-1 n n n n n Einzahlungen aus der operativen Verwaltungstätigkeit und Transfers Einzahlungen aus der Einzahlungen aus der Rückzahlung von Darlehen sowie gewährten Einzahlungen operativen Verwaltungstätigkeit davon fix davon variabel Auszahlungen aus Transfers davon fix davon variabel Gewährung von Darlehen sowie gewährten Auszahlungen davon fix davon variabel Nettogeldfluss (Bundesfinanzierung) entnahme bildung

3 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Bedeckung oder Verwendung der Abweichungen von fixen Auszahlungsbereichen je Detailbudget erster Ebene Fixe Auszahlungsbereiche Mehreinz. Mittelumsch. Entnahme Umschicht. Bildung Kontrollsumme Datum unterj. DB1 zwischen Mittelverwendungsgruppen Prog. 55 (3) 53 (1) 56 (2) 7 (2) 4e operativen Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus Transfers Gewährung von Darlehen sowie gewährten Auszahlungen Begründung der Abweichungen vom BVA:

4 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Bedeckung oder Verwendung der Abweichungen von variablen Auszahlungsbereichen je Detailbudget erster Ebene Variable Auszahlungsbereiche Umschicht. Entnahme Kredit Op. Bildung Kontrollsumme Datum zwischen Mittelverwendungsgruppen Prog. 7 (2) 4e 56 (2) 54 (6) operativen Verwaltungstätigkeit Auszahlungen aus Transfers Gewährung von Darlehen sowie gewährten Auszahlungen Begründung der Abweichungen vom BVA:

5 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Bedeckung oder Verwendung der Abweichungen von Einzahlungen je Detailbudget erster Ebene Einzahlungen Mindereinzahlungen Mehreinz. unterj. RL-Bildung Verbleibende Mehreinzahlungen Kontrollsumme Datum Einzahlungen aus der operativen Verwaltungstätigkeit und Transfers Einzahlungen aus der Einzahlungen aus der Rückzahlung von Darlehen sowie gewährten Einzahlungen Begründung der Abweichungen vom BVA:

6 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von 12 Controlling der Ergebnisrechnung Anlage Prognose der Ergebnisrechnung je Detailbudget erster Ebene IST lfd. Monat IST Jänner bis BVA Prog. lfd. Monat n-1 n n-1 n n n n n Erträge aus der operativen Verwaltungstätigkeit und Transfers Finanzerträge Erträge Personalaufwand Betrieblicher Sachaufwand Transferaufwand Finanzaufwand Aufwendungen davon nicht-finanzierungswirksam Nettoergebnis entnahme

7 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von 12 Bezeichnung UG 2.2 Gesamtüberblick Prognose der Ergebnisrechnung: Untergliederung IST lfd. Monat IST Jänner bis BVA Prog. lfd. Monat n-1 n n-1 n n n n n Erträge aus der operativen Verwaltungstätigkeit und Transfers Finanzerträge Erträge Personalaufwand Betrieblicher Sachaufwand Transferaufwand Finanzaufwand Aufwendungen davon nicht-finanzierungswirksam Nettoergebnis entnahme

8 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Bedeckung oder Verwendung der Abweichungen von finanzierungswirksamen Aufwendungen je Detailbudget erster Ebene Finanzierungswirksame Aufwendungen Mehreinz. unterj Entnahme Kredit Op. Mittelumsch. Umschichtung Kontrollsumme Datum DB 1 zwischen Mittelverwendungsgruppen 55 (3) 53 (1) 56 (1) und (2) 54 (6) 7 (2) 4e Personalaufwand Betrieblicher Sachaufwand Transferaufwand Finanzaufwand Aufwendungen Begründung der Abweichungen vom BVA:

9 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Bedeckung oder Verwendung der Abweichungen von nicht finanzierungswirksamen Aufwendungen je Detailbudget erster Ebene Nicht finanzierungswirksame Aufwendungen Umschichtung Mittelumsch. Überschreitung Kontrollsumme Datum zwischen Mittelverwendungsgruppen 7 (2) 4e DB 1 53 (1) 54 (9) Personalaufwand Betrieblicher Sachaufwand Transferaufwand Finanzaufwand Aufwendungen Begründung der Abweichungen vom BVA:

10 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von Bedeckung oder Verwendung der Abweichungen von Erträgen je Detailbudget erster Ebene Erträge Mindererträge Mehrerträge Kontrollsumme Datum Erträge aus der operativen Verwaltungstätigkeit und Transfers Finanzerträge Erträge Begründung der Abweichungen vom BVA:

11 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von 12 Stand der Verfügungen gemäß den 73 bis 76 Höhe der Anlage 3 getroffenen Verfügungen Bezeichnung Untergliederung Stand laufendes Quartal Stand Jänner bis inkl. lfd. Quartal zu n-1 n Stundungen Ratenbewilligungen Aussetzung der Einziehung bei Bundesforderungen Einstellung der Einziehung bei Bundesforderungen Verzicht auf Bundesforderungen Verfügung über sonstige Bestandteile des Bundesvermögens Verfügung über Bestandteile des unbeweglichen Bundesvermögens

12 BGBl. II - Ausgegeben am 21. Dezember Nr von 12 Abkürzungsverzeichnis Anlage 4 BVA DB lfd. Mehreinz. Mittelumsch. Prog. RL UG Abweichung Bundesvoranschlag Detailbudget laufend Mehreinzahlungen Mittelumschichtungen Prognose Untergliederung