Potenzialanalyse für Ihr Unternehmen. Werner Frech

Transkript

1 Potenzialanalyse für Ihr Unternehmen Werner Frech

2 Inhaltsverzeichnis Unternehmensdaten 2 Entgeltumwandlung 3 Arbeitgeberfinanzierte betriebliche Altersversorgung 3 Arbeitgeberfinanzierte betriebliche Krankenversicherung 4 (Gesellschafter-) Geschäftsführer-Versorgung 5

3 Das Potenzial jeder Firma liegt in dem eigenen Personal. Nun gibt es ganz verschiedene Möglichkeiten, Mitarbeiter zu entlohnen und dadurch dem Unternehmen Liquidität zu verschaffen. Mit den nachfolgenden Informationen sind wir in der Lage, Ihnen sinnvolle Vorschläge zu unterbreiten. Gerne sind wir bereit, diese Potenzialanalyse gemeinsam mit Ihnen oder Ihrem Personalleiter zu erstellen. 1. Unternehmensdaten Firma: Sraße: PLZ, Ort: Gesprächspartner: Funktion: Telefon, Fax: , Homepaqe: Rechtsform: GmbH GmbH & Co. KG KG aa GbR Limited Sonstiges: Branche: AG KG OHG Einzelfirma Genossenschaft Gründungsdatum: Ist Ihr Unternehmen an einen Tarif gebunden? Haben Sie ausländische Unternehmensteile? Besteht eine Tariföffnungsklausel? Planen Sie den Kauf von Unternehmen? Gibt es einen Betriebsrat? Sind Verkauf/Liquidation von Unternehmen/ Unternehmensteilen oder sonstige Nachfolgeregelungen geplant? Anzahl der Betriebsstätten/Niederlassungen: Besteht ein Maklermandat? Anzahl der Mitarbeiter insgesamt: Wenn Ja, Name und Anschrift des Maklers: Davon Anzahl der Fach- und Führungskräfte: Einkommensgruppen: unter 450 Euro p.m.: 451 Euro Euro p.m.: Euro Euro p.m.: über Euro p.m.: Wie hoch ist die durchschnittliche Gehaltssteigerung p.a. in %? in % absolut Wie hoch ist die Mitarbeiterfluktuation p.a. in %?

4 2. Entgeltumwandlung im Unternehmen 3. Arbeitgeberfinanzierte Wird eine betriebliche Altersversorgung (bav) betriebliche Altersversorgung über Entgeltumwandlung (EUW) angeboten? Besteht eine Versorgungsordnung? Besteht eine arbeitgeberfinanzierte bav für die Mitarbeiter? Welche Durchführungswege werden angeboten? nach 40 EStG Welche Durchführungswege werden angeboten? Ist dieser für Neuzugänge geschlossen? Nach 40 EStG Pensionsfonds Bei welchem Anbieter/welchen Anbietern? Besteht ein Rahmenvertrag für eine Riesterrente? Besteht ein Rechtsanspruch auf VL? Wenn, aus Tarifvertrag Betriebliche Übung Arbeitsvertrag Gleichbehandlung Betriebsvereinbarung Werden vermögenswirksame Leistungen (VL) gezahlt) Wenn, in welcher Höhe p.m.? Dürfen VL in Beträge zur bav umgewandelt werden? Gibt es einen Arbeitgeberzuschuss zur EUW? Wenn, in welcher Höhe? fester Beitrag in EUR p.a.: % auf Eigenbetrag des Mitarbeiters: % der Sozialversicherungsersparnis: Übernahme der Pauschalsteuer ( 40b EStG) Wie hoch ist die Mitarbeiter-Beteiligung an der Entgeltumwandlung in %? Wie wurden die Mitarbeiter informiert? gar nicht Aushang Pensionsfonds Wissen Sie, dass man Pensionsverpflichtungen auslagern kann? Wurde das Versorgungswerk in den letzten 3 Jahren in arbeits-/steuerrechtlicher Hinsicht und auf den Finanzierungsgrad hin überprüft? Lassen Sie versicherungsmathematische Gutachten gegen Honorar erstellen? Wird das Versorgungswerk selbst verwaltet? Wenn, für Anwärtner Rentner Intranet Arbeitsvertrag Gehaltsbeileger Betriebsinformation Einzelberatung Wurde dies schriftlich u. lückenlos dokumentiert?

5 4. Arbeitgeberfinanzierte betriebliche Krankenversicherung Zu versichernder Personenkreis Welche Personengruppen sollen berücksichtigt werden? Arbeitnehmer (alle) Arbeitnehmer außerhalb der Probezeit (Probezeit beträgt Monate) gesetzliche Vertreter geringfügig Beschäftigte Auszubildende Familienangehörige (mitversicherte Personen) Sonstige: Welche Berufsgruppen sind in dem definierten zu versichernden Personenkreis vertreten (bitte aufzählen) und wie ist die prozentuale Verteilung je Berufsgruppe an diesem zu versichernden Personenkreis? Berufsgruppen % am gesamten zu versichernden Personenkreis Beitragzahlung Zahlweise: jährlich 1/2-jährlich 1/4-jährlich monatlich Arbeitgeberfinanzierung: SEPA-Lastschrift-Mandat, Beiträge werden wie folgt bezahlt: Arbeitgeberfinanzierung Vertrag Vertragsart: Tarif(e): Gruppenversicherungsvertrag Sammelversicherungsvertrag Rahmenversicherungsvertrag alle Zusatztarife alle Vollkosten- und Zusatztarife Auslandsreise ambulant stationär (1 Bettzimmer; Chefarzt) Zahnersatz Zahnbehandlung Tagegeld ab 43. Tag stationär (2 Bettzimmer; Chefarzt) Kieferorthopädie stationär Unfall Pflegetagegeld Vorsorge Sonstiges Gewünschter Vertragsbeginn: Besteht anderweitig ein Kollektivvertrag bzw. betriebliche Krankenversicherung mit einer privaten Krankenversicherung, bei:

6 5.1.(Gesellschafter-) Geschäftsführer-Versorgung Name, Vorname des (G)GF, ggf. Titel: 5.2. (Gesellchafter-) Geschäftsführer-Versorgung Name, Vorname des (G)GF, ggf. Titel: Genaue Bezeichnung der Position: Genaue Bezeichnung der Position: keine Angaben keine Angaben Geburtsdatum: Geburtsdatum: Diensteintritt: Diensteintritt: Als (G)GF tätig seit: Als (G)GF tätig seit: Werden Tantiemen an den (G)GF gezahlt? Werden Tantiemen an den (G)GF gezahlt? Welchen Status hat der (G)GF? Welchen Status hat der (G)GF? beherrschend beherrschend nicht beherschend nicht beherschend angestellt angestellt Wie hoch ist die Unternehmensbeteiligung in %? Wie hoch ist die Unternehmensbeteiligung in %? Nutzt der (G)GF die bav? Nutzt der (G)GF die bav? Wenn, welche(r) Durchführungsweg(e)? Wenn, welche(r) Durchführungsweg(e)? nach 40 EStG nach 40 EStG Wurde die in den letzten 12 Monaten überprüft auf Wurde die in den letzten 12 Monaten überprüft auf ihre rechtliche Aktualität? ihre rechtliche Aktualität? den Finanzierungsgrad? den Finanzierungsgrad? Wird eine laufende Betreuung genutz, die eine rechtliche Wird eine laufende Betreuung genutzt, die eine rechtliche und finanzielle Überprüfung beinhaltet? und finanzielle Überprüfung beinhaltet? Nutzen Sie die Basisversorgung Nutzen Sie die Basisversorgung Rürup-Rente? Rürup-Rente? Zum Online-Terminkalender