28. März 2017 München 11. Münchner Makler- und Mehrfachagentenmesse bav notleidend - Was nun?
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- Eike Biermann
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1 28. März 2017 München 11. Münchner Makler- und Mehrfachagentenmesse bav notleidend - Was nun?
2 Referent Sebastian Uckermann gerichtlich zugelassener Rentenberater für die betriebliche Altersversorgung; Geschäftsführer der Kenston Pension GmbH und Leiter der KENSTON Unternehmensgruppe; Vorsitzender des Bundesverbandes der Rechtsberater für betriebliche Altersversorgung und Zeitwertkonten e.v. (BRBZ); Autor zahlreicher Fachpublikation sowie Herausgeber eines Standardkommentars zur bav im Beck-Verlag. 2
3 1. Was ist bav? Allseits gleiches Verständnis unabdingbar bav hat mit Finanzdienstleistungen nichts zu tun bav ist eine Zusage des Arbeitgeber an den Arbeitnehmer = nicht mehr und nicht weniger Es gibt eigentlich keine 5 Durchführungswege, sondern nu einen = die Zusage 3
4 2. Wie groß ist die bav? Ca. 800 Mrd. handelsrechtliche Pensionsrückstellungen in bundesdeutschen Unternehmen / der Bundeshaushalt umfasst weniger als die Hälfte 85 % der deutschen bav keine versicherungsförmigen Durchführungswege Größte Bilanzposition in deutschen Unternehmen 4
5 3. bav und Kapitalmarkt Schicksalsgemeinschaft: bav - Kapitalmarkt Versicherungsmathematik Bonität und Verzinsung von Staatsanleihen: Grundlagen zur Bewertung von Pensionsverpflichtungen Z. B. deshalb kein Ausschluss von Griechenland aus der EU = Schicksalsgemeinschaft ist in Gefahr. 5
6 4. bav notleidend - Restrukturierung Frage aus Unternehmenssicht: Finanziere ich selber oder gebe ich das Geld einem Dritten? Leichte Antwort? Entscheidend ist der Vergleich zwischen eigener Rendite und Fremdrendite! Ergebnis: bav ist zunächst immer auch eine unternehmerische Entscheidung! 6
7 5. bav notleidend - Widerspruch Widerspruch von Lebens- und Rentenversicherungsverträgen im Policenmodell keine oder fehlerhafte Widerrufsbelehrung Ergebnis: bav ist zunächst immer auch eine vollständige Vertragsunterlagen wurden nicht ausgehändigt 7
8 Vorteile bei einem Widerspruch Der Versicherungsnehmer erhält die Prämienzahlungen, Nutzungsentschädigung hierauf und die Abschluss- und Verwaltungskosten zurück und muss sich den Wert für den Risikolebensversicherungsschutz anrechnen lassen Bei fondsgebundenen Verträgen muss sich der Versicherungsnehmer Verluste anrechnen lassen, Gewinne sind ihm auszuzahlen 8
9 Lösungen bei Widerspruch unter Bersücksichtigung der Versorgungszusage Abfindung im laufenden Dienstverhältnis Übertragung Direktzusage Übertragung Unterstützungskasse Übertragung ohne Auflösung Versicherungsvertrag UMFASSENDE BERATUNG UNABDINGBAR! 9
10 6. Beratungslösung 10
11 A) Rechtsberatung 11
12 A) Rechtsberatung 12
13 B) Wissenschaft 13
14 B) Wissenschaft 14
15 C) Unternehmensberatung 15
16 C) Unternehmensberatung 16
17 D) Aktuarielle Bewertung 17
18 D) Aktuarielle Bewertung 18
19 E) Entgeltabrechnung/HR 19
20 E) Entgeltabrechnung/HR 20
21 F) Verwaltung/IT 21
22 F) Verwaltung/IT 22
23 7. Alternativlosigkeit im bav-markt GRÜNDE 23
24 1. Grund Es gibt nur einen Kapitalmarkt daher keine Reaktionsmöglichkeiten für Finanzanlagegesellschaften und Versicherer! 24
25 2. Grund Beispiel Griechenland nur noch am Leben, um das Vertrauen in die Staatsanleihe an sich nicht zu verlieren denn die Altersversorgungspolitik baute bislang nur hierauf! 25
26 3. Grund Warum das Geld einem Dritten geben? Warum legt ein Unternehmen mit einer positiven Rendite das Geld zur Finanzierung von Pensionen nicht selber an, wenn der Versicherer nach Steuer nur noch 1 % bieten kann? Wenn überhaupt. 26
27 4. Grund Beratungsqualität entscheidend Nur durch Beratung auf höchstem Level kann den Anforderungen gerecht werden!!! 27
28 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Weitere Informationen zur Kooperation erhalten Sie am Stand der Verbraucherhilfe24 28
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