Europaschule Schulzentrum SII Utbremen - Effos Filiale GmbH-

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1 Europaschule Schulzentrum SII Utbremen - Effos Filiale GmbH- Dokumentation: FiBu: Eingangsrechnungen buchen Stand/Version: Kurzversion 1.1 Autor: Beschreibung: Bemerkungen: Koch/Menzel/Willer In dieser Dokumentation werden die Buchung unter Berücksichtigung der speziellen Bedingungen in der Übungsfirma - von Eingangsrechnungen beschrieben. Die entsprechende Rechnung wird neu eingegeben und nicht aus der Wawi übernommen. Wir buchen immer in! Es gibt eine Vielzahl von möglichen Buchungen, abhängig von dem Land des Lieferanten und der Anzahl der Gegenkonten: Kapitel 1: Eingangsrechnung von inländ. Lieferanten / einfache Buchung mit einer Warengruppe Kapitel 2: Kontierung und Buchung der ER beim innergemeinschaftlichen Erwerb (EU) Kapitel 2.1: EU: Belegschaftseinkäufe / einfache Buchung mit einem Gegenkonto Kapitel 2.2: EU: keine Belegschaftseinkäufe / komplexe Buchung, mit mehreren Gegenkonten Kapitel 3: Kontierung und Buchung der ER von Firmen aus nicht EU-Ländern Kapitel 3.1: Drittland: Belegschaftseinkäufe / einfache Buchung mit einem Gegenkonto Kapitel 3.2: Drittland: keine Belegschaftseinkäufe /komplexe Buchung, mit mehreren Gegenkonten Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 1 von Seite 8

2 Vorgehensweise bei allen Buchungen von Eingangsrechnungen Öffnen Sie im Framework Finanzbuchhaltung die Anwendung Buchen Finanzbuchhaltung. Tragen Sie 810 in das Belegart ein. Klicken Sie danach in der Standard-Symbolleiste auf Neu. 1. Eingangsrechnung von inländischen Lieferanten/ einfache Buchung mit einer Warengruppe (Bei Buchungen mit mehr als einem Gegenkonto (ausgenommen VSt) bitte auch 2.2 beachten!) Im Reiter Konten müssen nun die Daten der Eingangsrechnung eingegeben werden: Beleg Datum 100-ER (Rechnungsnummer) Rechnungsdatum Konto (K=Kreditor) Gegenkonto (S=Sachkonto) Buchungsperiode Buchungstext Zahlungsbedingungen Lieferantennummer entsprechend der Kontierung Rechnungsbetrag (Habenbuchung) Ausgangsrechnungsnummer des Lieferanten Aktuelle Buchungsperiode 511, 512 oder 513 (19%, 7% oder 0% VSt) ER Name (IHR NAME!) Zahlungsbedingung des Lieferanten (erfolgt automatisch aus Stammdaten) Buchung mit übernehmen. Speichern Sie über das Diskettensymbol und wählen Sie Beleg buchen aus der Aktionsrolle aus. Markieren Sie den Beleg mit dem Stempel Beleg gebucht unter dem Kontierungsstempel und tragen Sie Buchungsdatum, Benutzerkennung und Kurzzeichen in die Buchungszeile des Kontierungsstempels. Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 2 von Seite 8

3 2. Kontierung und Buchung der ER beim innergemeinschaftlichen Erwerb (EU) 2.1 Eingang (Belegschaftseinkäufe / einfache Buchung mit einem Gegenkonto) Im Reiter Konten müssen nun die Daten der Eingangsrechnnung eingegeben werden: Beleg Datum 100-ER (Rechnungsnummer) Rechnungsdatum Konto (K=Kreditor) Gegenkonto (S=Sachkonto) Buchungsperiode Buchungstext Kurs Zahlungsbedingung Lieferantennummer entsprechend der Kontierung Rechnungsbetrag (Habenbuchung) Ausgangsrechnungsnummer des Lieferanten Aktuelle Buchungsperiode V7 ER Name (IHR NAME!) NICHT ändern Zahlungsbedingung des Lieferanten (aus Stammdaten) Buchung mit übernehmen. Speichern Sie über das Diskettensymbol und wählen Sie Buchen und neue beginnen aus der Aktionsrolle aus. 2. Buchung: nächste Seite! Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 3 von Seite 8

4 2. Buchung Achtung! Belegart = 820 Im Reiter Konten müssen nun die Daten der Eingangsrechnnung eingegeben werden: Beleg Datum 100-ER (Rechnungsnummer) Rechnungsdatum Konto (S=Sachkonto) Gegenkonto (S=Sachkonto) Buchungsperiode Buchungstext Steuerbetrag Aktuelle Buchungsperiode LEER lassen ER Name (IHR NAME!) Buchung mit übernehmen. Speichern Sie über das Diskettensymbol und wählen Sie Beleg buchen aus der Aktionsrolle aus. Markieren Sie den Beleg mit dem Stempel Beleg gebucht unter dem Kontierungsstempel und tragen Sie Buchungsdatum, Benutzerkennung und Kurzzeichen in die Buchungszeile des Kontierungsstempels. Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 4 von Seite 8

5 2.2 Eingang keine Belegschaftseinkäufe / komplexe Buchung, mit mehreren Gegenkonten (Gegenkonto frei lassen bei mehreren Gegenkonten): Belegart = 810 (Rechnungen / Eingangsrechnungen) a) Führungsbuchung: Im Reiter Konten müssen nun die Daten der Eingangsrechnung eingegeben werden: Beleg Datum 100-ER (ER Nummer) Rechnungsdatum Konto (K=Kreditor) Gegenkonto (S=Sachkonto) Buchungsperiode Buchungstext Zahlungsbedingungen Lieferantennummer entsprechend der Kontierung Rechnungsbetrag brutto (Habenbuchung) Frei lassen Ausgangsrechnungsnr. des Lieferanten Aktuelle Buchungsperiode V7 ER Name (IHR NAME!) Zahlungsbedingung des Lieferanten (aus Stammdaten) Buchung mit übernehmen. Weitere Teilbuchungen -> nächste Seite! Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 5 von Seite 8

6 b) Weitere Teilbuchung (bei mehreren Warengruppen nötig): 1. Buchung 1. Buchung Im Reiter Konten müssen nun die Daten der Eingangsrechnung eingegeben werden: Konto (S=Sachkonto) Buchung mit übernehmen. Betrag der entsprechenden Warengruppe Ausgangsrechnungsnummer. des Lieferanten V7 c) Weitere Teilbuchung (Bezugskosten oder andere Warengruppen): Im Reiter Konten müssen nun die Daten der Eingangsrechnung eingegeben werden: Konto (S=Sachkonto) Betrag der entsprechenden Teilbuchung Ausgangsrechnungsnr. des Lieferanten V7 Buchung mit übernehmen. Speichern Sie über das Diskettensymbol und wählen Sie Beleg buchen aus der Aktionsrolle aus. Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 6 von Seite 8

7 1. Buchung Kontrollieren Sie das Ergebnis, indem Sie überprüfen, ob die Beträge Offen Brutto, Offen Netto und Beleg Steuer = 0,00 sind. Die 2. Buchung wird wie in 2.1 beschrieben eingegeben und gebucht! Achtung! Belegart = 820 Markieren Sie den Beleg mit dem Stempel Beleg gebucht unter dem Kontierungsstempel und tragen Sie Buchungsdatum, Benutzerkennung und Kurzzeichen in die Buchungszeile des Kontierungsstempels. 3. Kontierung und Buchung der ER aus nicht-eu-ländern 3.1 Einfuhr (Belegschaftseinkäufe / einfache Buchung mit einem Gegenkonto) Diese Buchung wird wie in 2.1 beschrieben gebucht, jedoch mit entsprechenden Konten und dem 515 Einfuhrumsatzsteuer. Die 2. Buchung erfolgt ebenso wie in 2.1 beschrieben.!achtung! Belegart = 820 Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 7 von Seite 8

8 3.2 Einfuhr keine Belegschaftseinkäufe / komplexe Buchung, mit mehreren Gegenkonten a) Führungsbuchung: b) Teilbuchung: c) Teilbuchung: Diese (Achtung: 515 Einfuhrumsatzsteuer )und die 2. Buchung wird wie in 2.1 beschrieben gebucht. Achtung! Belegart = 820 Markieren Sie den Beleg mit dem Stempel Beleg gebucht unter dem Kontierungsstempel und tragen Sie Buchungsdatum, Benutzerkennung und Kurzzeichen in die Buchungszeile des Kontierungsstempels. Eingangsrechnungen_ Erstellt am Seite 8 von Seite 8