Release Notes Band 99,7 Lohn - Jahreswechsel

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1 HANDBUCH Release Notes Band 99,7 Lohn - Jahreswechsel Letzte Revision: Autor: Thomas Koller, Verena Peer IGEL Software & Unternehmensberatung GmbH Campus 21 Businesspark Wien-Süd Europaring A03/6/ Brunn am Gebirge Tel Fax office@igel.at IGEL Software & Unternehmensberatung GmbH Die vollständige oder auszugsweise Wiedergabe des Inhalts des Dokuments bedarf der schriftlichen Zustimmung der Firma IGEL Software & Unternehmensberatung GmbH. IGEL Software & Unternehmensberatung GmbH behält sich das Recht vor, Änderungen dieses Dokuments ohne Vorankündigung vorzunehmen.

2 Inhalt 1 Programmerweiterungen/ Änderungen Lohn Auflösungsabgabe Auflösungsabgabekennzeichen bei der Abmeldung Dienstnehmer Solidarabgabe Übernahme der Fixbezüge Vorbezug L Bruttoerfassung Nettolohnausweis Nettolohnausweis in Briefform Abgabenüberweisungen auf Datenträger Umschlüsselung Beschäftigungsarten Ausgabe der Versichertenmeldungen Klient Rücksetzen Dienstnehmer duplizieren Dienstnehmer verschieben Österreichische Gemeinden JAHRESWECHSEL DURCHFÜHREN Menüpunkt 799 starten Menü Nettoabrechnung m. Monatswechsel starten Hausbesorger Fixlohnarten Buchungsbeleg ARBEITEN ZUM JAHRESWECHSEl Versicherungspflicht geringfügig Beschäftigter Jahresbuchungsbeleg Dienstgeberabgabeerklärung Kommunalsteuererklärung in Papierform Kommunalsteuererklärung für Finanzonline Übernahme Kommunalsteuerdaten Kommunalsteuerdaten für KommSt Dateiausgabe der KommSt 1 für Finanz-Online ÜBERMITTLUNG DER LOHNZETTEL UND BGN Checklisten Finanzamt Checkliste SV-Nummer Checkliste Ein- und Austrittsdatum Checkliste arbeitsrechtliches Eintrittsdatum Checkliste Freie Überstunden Checkliste Kanzlei DVR-Nummer L 16 und BGN (ab 2003) Übersteuerung der L16 - Eintrittsdaten Übernahme der Eintrittsdaten Eintrittsdaten für den Lohnzettel Dateiausgabe von L16 und BGN ab Kontrolllisten Dateiausgabe für L 16 und BGN für Sammelklient Archiv der Lohnzettel Archiv der Lohnzettel pro DN (ab 2003) Archiv der Lohnzettel pro Klient (ab 2003) Archivausgabe der L16 und BGN (ab 2003) Hinweise ELEKTRONISCHE ÜBERMITTLUNG DER MITTEILUNG GEM. 109A ESTG Übernahme der Mitteilung gem. 109a EStG Mitteilung gem. 109a EstG Ausgabe der Mitteilung gem. 109a EstG Seite 1 von 43

3 5.4 Ausdruck Formular E 109a (E18) Zur Info: Das Igel Faxdeckblatt Support finden Sie im Explorer - Igelverzeichnis im Ordner Dokus Diese Dokumentation ist eine Benutzerdokumentation laut ISO 9127 (User documentationandcoverinformationforconsumersoftwarepackages) Nach dem Einspielen des Updates ist der Menüpunkt 9902 Berechtigungen generieren zu starten. Seite 2 von 43

4 1 PROGRAMMERWEITERUNGEN/ ÄNDERUNGEN NGEN LOHN 1.1 Auflösungsabgabe Wie setzt der IGEL das um? Bei folgenden Austrittsgründen fällt keine Auflösungsabgabe an: Austrittsgründe 7,8,9,11,14,15 und 23. Wenn der Text des Austrittsgrundes Probezeit oder Probemonat beinhaltet. Bei den Austrittsgründen: 2,6,13,16,22,24,25 und 27. Bei den Austrittsgründen: 4,17 und 21, wenn die arbeitsrechtliche Dauer weniger oder genau 6 Monate beträgt. Wann fällt die Auflösungsabgabe an? Bei allen anderen Austrittsgründen, wenn der Dienstnehmer arbeitslosenversichert ist (außer Lehrlinge), oder der Dienstgeber IESG abführt. (D2u, A2u, ) Oder bei den Austrittsgründen: 4,17 und 21, wenn die arbeitsrechtliche Dauer mehr als 6 Monate beträgt. Seite 3 von 43

5 Neues Feld Abgabe Tage/Wo Das Feld in der Maske 210 dient zum Kennzeichnen der Auflösungsabgabe. In den beiden Feldern daneben sind das Jahr und das Monat anzugeben, in dem die Abgabe abgeführt wird. Im Regelfall wird hier das Monat und Jahr des arbeitsrechtlichen Austrittsdatums vorgeschlagen. Die Auflösungsabgabe ist am Lohnkonto unter der Lohnart 6128 zu finden ist und wird in folgenden Listen berücksichtigt: Maske 3/517 Beitragsnachweis Maske 3/343 Lohnnebenkosten Maske 3/345 Lohnnebenkosten/Niederlassung Maske 3/371 Lohnnebenkosten/Kostenstelle Maske 3/375 Lohnnebenkosten/Kostenträger Maske 2/6113 Steueraufkommen Achtung: Nachdem nicht in allen Fällen garantiert werden kann, dass das Kennzeichen für die Auflösungsabgabe richtig gesetzt wird (Das Programm weiß nicht, wann es sich bei einer Beendigung eines verpflichtenden Dienstverhältnisses zum Beispiel um die Beendigung eines verpflichtenden Ferial oder Berufspraktikum handelt), bitte das Kennzeichen und das Monat immer überprüfen. Seite 4 von 43

6 Bei jeder Änderung des Kennzeichens werden folgende Meldungen angezeigt. Seite 5 von 43

7 Auf der Beitragsnachweisung findet man den Betrag von 113,-- unter N80 (siehe roter Pfeil Bild unten) Auflösungsabgabekennzeichen bei der Abmeldung Prinzipiell ist das Auflösungsabgabekennzeichen immer in der MaskeDienstnehmer210 zu ändern. In der Maske Eingabe der Versichertenmeldungen 800 wird das Kennzeichen ebenfalls angezeigt. Dort ist es aber nicht zu ändern, sondern dient nur zur Information. Seite 6 von 43

8 1.2 Dienstnehmer 210 Neu ab 2013: Bei einer Änderung der Wochenstunden auf maximal 10 Stunden Arbeitszeit wird das Kennzeichen für die U-Bahnsteuer automatisch auf N geändert. (wenn vorher J ) Das e-card Service-Entgelt wird pauschal auf 10,30 angehoben. Ab entfällt die Verpflichtung zur Einhebung des e-card-serviceentgelts für Angehörige.Außerdem wird die e-card-gebühr ab jährlich valorisiert (mit der Aufwertungszahl nach 108a Abs. 1 ASVG). 1.3 Solidarabgabe Wichtig: Funktioniert zurzeit nur bei REINEN Inlands- oder Auslandsbezügen! Die Programmerweiterung für gemischte Bezüge wird in einem der nächsten Bänder folgen. Seite 7 von 43

9 1.4 Übernahme der Fixbezüge 300 neuer Parameter: Durchführung auch, wenn DN bereits abgerechnet J / N Dieser neue Parameter verhindert, dass die Bruttoerfassung von bereits abgerechneten Dienstnehmern überschrieben wird. Gibt es bereits abgerechnete Dienstnehmer, und setzen Sie hier kein J, bekommen Sie folgende Fehlermeldung. Nachdem der Menüpunkt 300 öfters in einem Patch hinterlegt ist, bitte seine Varianten in der Maske 9602um den neuen Parameter ergänzen. Seite 8 von 43

10 1.5 Vorbezug L16 Werden bei einem Dienstnehmer in der Maske 210 Dienstnehmer Vorbezüge erfasst, dann werden diese jetzt auch bei der Berechnung des Jahreszwölftel berücksichtigt (siehe Bildausschnitt unten). Achtung: Werden die Werte vom Lohnkonto abgelesen, darf bei Dienstnehmern, die dem BUAG unterliegen, der Urlaubszuschuss der BUAG im Feld SZ (J/6) nicht berücksichtigt werden! Seite 9 von 43

11 1.6 Bruttoerfassung 310 Ab 2013 wird bei automatischen Folgelohnarten bei Stundenlohnarten der Betrag aus Stunden mal Stundensatz berechnet. 1.7 Nettolohnausweis 333 Felderweiterung: Beim Nettolohnausweis wird jetzt auch der Überhang übers Jahreszwölftel angedruckt (siehe Bildausschnitt oben). 1.8 Nettolohnausweis in Briefform 339 Auch beim Nettolohnausweis in Briefform wird jetzt der Überhang übers Jahreszwölftel angedruckt. 1.9 Abgabenüberweisungen auf Datenträger 522 Zur Fehlervermeidung wurde mit dem Band 99,7 bei diesem Menüpunkt eine Überprüfung eingebaut, die prüft, ob mehr als eine Bank mit der Kontoart BANK bei einem Klienten existiert. Seite 10 von 43

12 1.10 Umschlüsselung Beschäftigungsarten 640 Die Maske Umschlüsselung Beschäftigungsarten 640wurde um einen Karteireiter erweitert. Altfälle bis 2014: diese Umschlüsselungstabelle betrifft alle Dienstnehmer, die vor (Männer) bzw (Frauen) geborenen wurden. Die alte Regel kann nur mehr bis 2014 vorkommen. Normale BART10 Beschäftigungsart ab 58 Jahren: 510 (Personen bleiben ALV-versichert, aber der ALV-Beitrag wird vom AMS übernommen; ISEG muss abgeführt werden) Beschäftigungsart bei Erreichen des maßgeblichen Alters für eine Alterspension (nur bei Frauen relevant): 311 (Keine Pflichtversicherung in der ALV-Versicherung mehr) Beschäftigungsart ab 60: 610 (Keine Pflichtversicherung in der ALV-Versicherung Versicherung mehr; Personen bleiben unfallversichert, aber der UV-Beitrag wird von der Unfallversicherung übernommen) Seite 11 von 43

13 Beispiel:Mann, geboren am , vollendet mit das 60.Lebensjahr. Beim Monatswechsel auf Juni 2013 erfolgt die Umschlüsselung auf Beschäftigungsart 610. Umschlüsselung auf BART 610 Seite 12 von 43

14 Aktuelle Umschlüsselung ab 2013: Die neue Regelung betrifft alle nach bzw geborenen Dienstnehmer. Normale Beschäftigungsart 10 BART ab 60 Jahren: 710 (Personen bleiben unfallversichert, aber der UV-Beitrag wird von der Unfallversicherung übernommen) BART ab 63 Jahre (oder wenn die Anspruchsvoraussetzung für eine Leistung gem. 22 Abs. 1 ALVG gegeben ist): 610 (Keine Pflichtversicherung in der ALV-Versicherung mehr; Personen bleiben unfallversichert, aber der UV-Beitrag wird von der Unfallversicherung übernommen) Seite 13 von 43

15 Erreicht ein DN vor dem Ende des 63.Lebensjahres die Anspruchsvoraussetzung für eine Leistung gemäß 22 Abs. 1ALVG, muss in der Maske 210 Dienstnehmer das Kennzeichen im Feld Pension auf den Wert J geändert werden. Es erscheint ein Hinweisfeld, dass die Beschäftigungsart nicht mehr dem Alter entspricht, und die Beschäftigungsart manuellauf die richtige Beschäftigungsart 610 geändert werden muss. (siehe Bild oben) Seite 14 von 43

16 Beispiel: Männlicher DN, geboren am , vollendet mit das 60. Lebensjahr. Beim Monatswechsel auf Juli 2013 erfolgt die Umschlüsselung auf die Beschäftigungsart 710. Umschlüsselung auf BART 710 (siehe Bild unten) Seite 15 von 43

17 1.11 Ausgabe der Versichertenmeldungen 801 Wurde eine bereits vergebene DN-Nummer noch einmal verwendet, und die Versichertenmeldung beim alten DN nicht gelöscht, dann wurde die gespeicherte Versichertenmeldung auch bei dem neuen DN mitverarbeitet. Aus diesem Grund wurde ab dem Band 99,7 in der Maske Ausgabe der Versichtertenmeldungen 801 ein neuer Parameter eingebaut. neuer Parameter: Sollen auch Meldungen von ehemaligen Dienstnehmern erstellt werden, deren DNsteht als Standartwert auf N(ein). Nr. wiederverwendet wurde (J / N): Dieser Parameter Das soll verhindern,dass die Meldungen des alten DN mit erzeugt werden. Seite 16 von 43

18 1.12 Klient Rücksetzen 6901 Beim Rücksetzten eines Klienten werden nun automatisch in der Maske 210 Dienstnehmer die Vormonate mit einer Aufrollung auf Abrechnen gestellt. Beispiel: Im Monat März startensiedie erste Aufrollung für Februar. Hier sieht man die Aufrollung angedruckt im Nettolohnausweis vom März für den Monat Februar (siehe roten Pfeil). Jetzt wird normal bis Beispiel Monat Mai weiter abgerechnet. Wenn Sie jetzt den Klienten in das Stichmonat März zurücksetzen, wird auch der Februar wieder auf Abrechnen gestellt. Seite 17 von 43

19 1.13 Dienstnehmer duplizieren 6903 Wird ein Dienstnehmer dupliziert, dann wird die Überprüfung der Institute nur in den Monaten durchgeführt, in denen der Dienstnehmer aktiv war Dienstnehmer verschieben 6905 Bleibt der Klient gleich, werden die Institute nicht überprüft, da diese übereinstimmen. Ändert sich der Klient, werden auch hier nur die Monate überprüft, in denen der DN aktiv war. neuer Parameter Wenn unterschiedliche Klienten: Prüfen der Institute ab Arbeitsrechtlichem Eintritt oder Eintrittsdatum A / E Der neue Parameter steuert, ob die Überprüfungab dem Arbeitsrechtlichem Eintrittsdatum oder dem letzten Eintrittsdatum durchgeführt wird Österreichische Gemeinden 9748 Auf Grund derverordnung der Steiermärkischen Landesregierung vom über die Zusammenführung Politischer Bezirke zu den neuen Bezirken Bruck-Mürzzuschlag und Hartberg-Fürstenfeld und Südoststeiermark, wird nun die endgültige Neufestsetzung der Bezirkskennziffer und Gemeindekennziffern vorgenommen. Zusätzlich wurden einige Gemeinden zur Stadtgemeinde Troifaiach und zur Gemeinde Buch- St.Magdalena zusammengeführt. Seite 18 von 43

20 2 JAHRESWECHSEL DURCHFÜHREN 2.1 Menüpunkt 799 starten Nach dem Einspielen von Band 99.7, mit den Abrechnungsdaten für das Kalenderjahr 2013, kann derprogrammpunkt 799 Jahreswechselgestartet werden. Durchführen, auch wenn Jahreswechsel bereits einmal durchgeführt wurde: Parameter, welchen Sie auf J setzen müssen, wenn sie den Menüpunkt 799 ein zweites Mal durchführen wollen! z.b.: wenn eine Lohnart im vergangen Jahr nachträglich neu angelegt wird, und diese in das neue Jahr übergeleitet werden soll! Folgende Werte werden in das Jahr 2013 übernommen Lohnarten (Menü 400) steuerfreie Anteile (Menü 460) Schnittdefinitionen (Menü 482) Schnittlohnarten (Menü 480) Überstundenzuschläge (Menü 462) Folgelohnarten (Menü 478) Anspruchsarten (Menü 1092) Rückstellungsdaten (Menü 7900 und 7902) Seite 19 von 43

21 2.2 Menü Nettoabrechnung m. Monatswechsel starten 330 Nach der Durchführung vom Menüpunkt 799 Jahreswechsel können Sie Ihre Klienten mit dem Programm 330 Nettoabrechnungmit Monatswechsel in den Jänner 2013 vortragen. Ab diesem Zeitpunkt können Sie im neuen Jahr abrechnen. Änderungen der Vorjahre sind immer möglich, da der Monat 12 nie fix gespeichert wird. Der Abrechnungsstatus bleibt auf N. Ändern Sie allerdings Stammdaten im Personalstamm im Dezember eines Vorjahres, und stehen mit dem Klienten bereits im Jänner, so müssen Sie diese Änderungen für das neue Jahr extra nachziehen.ausgenommensind Ein- und Austrittsdaten, diese werden automatisch nachgezogen. Einzige Ausnahme sind die BMVG-Zeiten. Diese werden jahresübergreifend abgespeichert. Änderungen imaktuellen Jahr für Vorjahre (z. B. von MV-Eintritt auf MV-Eintritt ).2003) stellen den DN auch imjahr 2003 in den entsprechenden Monaten auf den Status Abrechnen.Beim Starten von 330 von 12/2012 auf 01/2013 werden alle Fixlohnarten (Menü 220) und Stundensätze (Menü 230) in das Jahr 2013 übernommen. WICHTIG: Es gibt fünf verschiedene Formen der Benachrichtigungen von 330, welche durch Klicken auf Anzeigen in den persönlichen Listen 9942 kontrolliert werden können. Wir weisen hier nochmals daraufhin, diese auch zu kontrollieren: 1) Eine Liste der umzuschlüsselnden BARTS zeigt Ihnen welche DN aufgrund der Erreichung einer neuen Beitragsgruppe umgeschlüsselt wurden. (diese kann auch monatlich - nicht nur beim JW - vorkommen!) 2) Startet man 330 mit dem Parameter Autom. Anpassung der Kinderzuschläge beim JW mit J, wird auch hier eine Informationsliste zu Ihrer Einsicht vorhanden sein. 3) Eine Liste mit der Änderung der DB/DZ Sätze aufgrund einer NEUFÖG-Endung (diese kann wie Liste 1 monatlich vorkommen) 4) Seit gibt es den Alleinverdiener-/ Alleinerhalterabsetzbetrag unter einem Kind nicht mehr. Für die betroffenen DN werden Sie hier eine Informationsliste erhalten! Seite 20 von 43

22 2.3 Hausbesorger Fixlohnarten Nach der Übernahme auf das Jahr 2013 müssen die Hausbesorger-Fixstundensätze im Menü400 unbedingt kontrolliert und korrigiert werden.diese Meldung mit Ja bestätigen, damit die Fixlohnarten im Jahr 2013 angepasst werden. Wenn die einzelnen Klienten nicht im Jahr 2012 stehen, können in dermaske 3/220 Fixlohnarten keine Änderungen für 2013 gespeichert werden. ACHTUNG! Die Fix-Stundensätze sollten immer erst dann in den Fixlohnarten geändert werden, wenn bereits der Klient sich mit allen Dienstnehmern im Jahr 2013 befindet! 2.4 Buchungsbeleg 501 Um auch im Jahr 2013 einen Buchungsbeleg erzeugen en zu können, müssen die Kanzleiklienten (auch wenn dort keine DN abgerechnet wurden) mittels Menü 330 in das Jahr 2013 vorgezogen werden. Der Kanzleiklient ist in der Maske 3/110 zu sehen! Seite 21 von 43

23 3 ARBEITEN ZUM JAHRESWECHSEL 3.1 Versicherungspflicht geringfügig Beschäftigter 322 Dieser Programmpunkt dient der Zuordnung der geringfügig Beschäftigten aufgrund derbemessungsgrundlage, entweder zu einer Beitragsgruppe, die der Unfallversicherung unterliegt oder zueiner Beitragsgruppe, für die ein Pauschalbetrag (DGA) entrichtet werden muss; d. h. es werden diedienstnehmer der unten angeführten Beschäftigungsarten von Jänner beginnend aufgerollt. Die zuentrichtenden Beiträge stehen auf jenem Monat der Beitragsnachweisung, in welchem Sie den Menüpunkt322 gestartet haben (sollen die Beiträge im Dezember 2012 auf der Beitragsnachweisung ausgewiesenwerden, müssen Sie den Klienten in den Monat Dezember stellen, bevor Sie diesen Menüpunkt 322 starten!) Bevor der Programmpunkt 322 gestartet wird, müssen entweder mit dem Menü 300 Übernahme der Fixbezüge die Fixlohnarten übernommen werden, oderin der Maske 310 Bruttoerfassung Bezüge abgespeichert worden sein. Es ist egal, ob Sie den Programmpunkt 320Nettoabrechnung schon durchgeführt haben, da Menü 322 auf jeden Fall alle Dienstnehmer aufabrechnen stellt. Danach muss die Nettoabrechnung Menü 320noch einmal gestartet werden. ACHTUNG: Da in diesem Fall alle Monate nochmals neu abgerechnet werden, kann die Nettoabrechnung wesentlich länger als gewöhnlich dauern. Das Programm 320 darf auf keinem Fall abgebrochen und neu gestartet werden dies kann zu einer fehlerhaften Abrechnung führen. Sollte es zu Aufrollungen im Vorjahr bei geringfügigen DN kommen und die Höchstgrenze für die DGA wird (im Gegensatz zur Abrechnung vor der Aufrollung) danach überschritten (oder unterschritten) kann 322 noch mal gestartet werden. Nach 322 darf auf keinen Fall mehr rückgesetzt werden!!! Seite 22 von 43

24 Bei Eingabe der BART (Beschäftigungsarten) der ersten Spalte werden keine SV-Abgaben abgerechnet. Durch Starten des Menüpunkt 322 wird die Beschäftigungsart entsprechend der Bemessungsgrundlage umgeschlüsselt. Die Beschäftigungsarten im 2.Block sind zur Anlage der geringfügig beschäftigte Dienstnehmer zu verwenden, welche das 60. Lebensjahr erreicht haben (Regel 3). Diese Beschäftigungsarten werden ebenfalls umgeschlüsselt, allerdings wird kein UV-Versicherungsbeitrag verrechnet. Auch wenn keine Beiträge für geringfügig beschäftigte Dienstnehmer abgeführt werden müssen (über 60-jähirge, oder Eisenbahner), muss der Menüpunkt 322 gestartet werden. Erst damit wird am Beitragsnachweis die Bemessungsgrundlage mit der dementsprechenden Beitragsgruppe ausgewiesen, allerdings mit Prozentsatz = 0 und Beitrag = 0,--. Achtung bei vorauseilenden Lohnarten: SV-Beiträge für vorauseilende Lohnarten werden auf der Beitragsnachweisung (3/517) jenes Monats ausgewiesen, welchem sie SVmäßig zuzuordnen sind. Beispiel: DN mit BART 85, Austritt am 31.Oktober, Urlaubsersatzleistung bis 20.November Von Jänner bis November scheint dieser DN nur mit den MV-Beiträgen auf der Beitragsnachweisung aus. Im Dezember wird 322 gestartet, die SV-Abgaben von Jänner bis Oktober stehen auf der Beitragsnachweisung vom Dezember (N14 bzw. N72) Die SV-Abgaben für die Urlaubsersatzleistung für November stehen auf der Beitragsnachweisung vom November. (Aber erst seit der DN mit 322 von BART 85 auf 585 bzw. 685 umgeschlüsselt wurde). Die ursprünglich gesendete November-BN ist zu stornieren und die neu erstellte (mit den SV-Abgaben für die Urlaubsersatzleistung des im Oktober ausgetretenen geringfügigen DN) an ELDA zu schicken. In solchen Fällen kommt nach dem Abarbeiten von 322 eine Liste zu stornierende Beitragsnachweisungen. Achtung! Für alle nachstehenden Punkte muss vorab501-buchungsbeleg für den Monat 12 gestartet worden sein! Seite 23 von 43

25 3.2 Jahresbuchungsbeleg 701 Die Auswertung ergibt einen zusammenfassenden Jahresbuchungsbeleg des ausgewählten Klienten undkalenderjahres. 3.3 Dienstgeberabgabeerklärung 723 Die Jahreserklärung für die Wiener U-Bahn-Steuer wird mit diesem Menüpunkt ausgedruckt. Es gibt seitens Elda und Finanz-Online keine Möglichkeit, diese Erklärung elektronisch abzugeben. 3.4 Kommunalsteuererklärung in Papierform 721 Dieser Menüpunkt kann nur mehr für Erklärungen bis maximal 2004 verwendet werden. Er kann allerdings zum Kontrollieren der xml- KommSt-Erklärungen verwendet werden. 3.5 Kommunalsteuererklärung für Finanzonline Übernahme Kommunalsteuerdaten 730 Mit dieser Maske werden die jeweiligen Bemessungsgrundlagen der einzelnen Gemeinden übernommen.dabei wird auf jene KommSt - Bemessungsgrundlagen ndlagen zurückgegriffen, die beim zuletzt erzeugtenbuchungsbeleg (3/501) berechnet wurde. Seite 24 von 43

26 3.5.2 Kommunalsteuerdaten für KommSt1 732 Die Postleitzahl wird von der Maske 1306 des jeweiligen Instituts übernommen (und nicht vom Klienten!). Die Bemessungsgrundlagen von Gemeinden mit gleicher Gemeindekennziffer werden addiert. Übernommene Zeilen können gelöscht werden, solange keine Datei erzeugt worden ist. Die Bemessungsgrundlagen von Gemeinden, für die Sie eine KommSt2 erstellt haben, werden in diesemmenüpunkt berücksichtigt und durch ein Hackerl in der Spalte KommSt2 in der Maske 3/732 gekennzeichnet Dateiausgabe der KommSt 1 für Finanz-Online 733 Mit F3 und T kann man von der Maske 732 in die Maske 733 durchsteigen. Achtung beim Dateinamen: : Dateiname.xml (und NICHT.dat am Ende) Bitte nicht an ELDA senden, da diese Datei per Finanz-Online übermittelt wird. Wenn der Job fehlerfrei beendet wurde, erhalten Sie ein Protokoll mit den Daten der erstellten Datei. Seite 25 von 43

27 Bereits übermittelte Kommunalsteuererklärungen werden folgendermaßen korrigiert: Das Institut bzw. die PLZ war falsch Setzen Sie ein Häkchen im Feld Storno bei der fehlerhaften Zeile. Zusätzliche Zeilen können mit F9 eingefügt werden. Die entsprechende Bemessungsgrundlagekann mit F8 übernommen oder manuell eingetragen werden. Sie wird aber nur dann neuübernommen, wenn am zuletzt erzeugten Buchungsbeleg die neuen Werte bei derentsprechenden Gemeinde ermittelt wurden. Dann eine neue Datei erstellen und an Finanz-Online schicken. Diese Erklärung überschreibt alle vorher übermittelten KommSt1 Daten. Die übermittelte Bemessungsgrundlage war falsch Die Bemessungsgrundlage mit F8 neu übernehmen oder manuell ändern. Dann eine neue Datei erstellen und an Finanz-Online schicken. Diese Erklärung überschreibt allevorher übermittelten Dateien. Keinesfalls ein Hackerl im Feld Storno setzen, wenn man nur die Bemessungsgrundlage ändern will!! Seite 26 von 43

28 4 ÜBERMITTLUNG DER LOHNZETTEL UND BGN Die elektronische Übermittlung der Lohnzettel und Beitragsgrundlagennachweise erfolgt mittels ELDA. 4.1 Checklisten Nachstehende Programmpunkte sind zwingend vor der Übermittlung zu starten und auftretende Fehlerdieser Listen zu korrigieren, ansonsten kann die Datenübermittlung nicht erfolgen Finanzamt Checkliste 3591 Hier werden alle Klienten mit einer nicht gültigen Steuernummer angedruckt. Bei der Dateiübermittlung wirddie Steuernummer NEU nicht akzeptiert. Sie müssen vorher beim Betriebsfinanzamt eine gültigesteuernummer beantragen und diese im Institut einspeichern. Eventuelle Problemklienten - hinsichtlich der Steuernummern - kann man auch ausklammern (Eingabe immenü 3553 beim Parameterwert Klient NICHT 101, 103, das Ergebnis sind alle Klienten, ausgenommen dienummern 101 und 103) SV-Nummer Checkliste 3593 Alle Dienstnehmer ohne einer gültigen Sozialversicherungsnummer werden angedruckt. Bei derdateiübermittlung werden ungültige Sozialversicherungsnummern nicht akzeptiert. Eine SV-Nr ist zwingendeinzugeben. Wenden Sie sich an den zuständigen Sozialversicherungsträger und speichern Sie die richtigesv-nummer im Personalstamm ein. Auch hier können natürlich Klienten, wie oben beschrieben,ausgeschlossen werden Ein- und Austrittsdatum Checkliste 3595 Bei den hier angeführten Dienstnehmern sind im Personalstamm 210 die Ein- und Austrittsdaten zukontrollieren und ev. zu korrigieren. Fehlerhafte Eintrittsdaten bei im laufenden Kalenderjahr eingetretenendienstnehmern können jederzeit über die Bruttoerfassung im Monat 01 korrigiert werden. Senden Sie diese Liste an unseren Lohnsupport und vermerken Sie darauf deutlich die richtigen Ein und Austritte, damit unsere Mitarbeiter über Fernwartung die Daten bei Ihnen korrigieren können. Seite 27 von 43

29 4.1.4 arbeitsrechtliches Eintrittsdatum Checkliste 3599 Ab dem Jahr 2003 wird beim Ausdruck und der Dateierstellung der L 16 auf das Beschäftigungsverhältniszurückgegriffen. Daher wird nicht das Eintrittsdatum, sondern das arbeitsrechtliche Eintrittsdatum als VOM Datum am L16 angedruckt (Karenz, Präsenzdienst). Diese Checkliste überprüft, ob das arbeitsrechtliche Eintrittsdatum nach dem Eintrittsdatum liegt. Ist dies derfall, werden die fehlerhaften Daten auf dieser Checkliste ausgeworfen, und müssen vor Übermittlung derl16 korrigiert werden. Die Korrektur des arbeitsrechtlichen Eintrittsdatums muss im Eintrittsmonat erfolgen, d.h. über die Bruttoerfassung im Monat des Eintritts. Hinweis: Es erfolgt nur die oben erwähnte Plausibilitätsprüfung. Die Wartung des arbeitsrechtlichen Eintrittsdatums unterliegt generell dem Anwender. BzglUmgründungen lesen Sie bitte das Kapitel Übersteuerung der L16 Eintrittsdaten. Eine Eingabe von einem arbeitsrechtlichen Eintrittsdatum, das nach dem Eintrittsdatum liegt, ist nicht mehr möglich. Es könnte aber sein, dass solche Alt-Fälle bei Ihnen noch in 210 abgespeichert sind Freie Überstunden Checkliste 3597 Achtung: Das folgende Programm dient nur mehr der Kontrolle der Lohnverrechnung: Beim Generieren der L16- Dateien wird die Anzahl der freien Überstundenzuschläge nicht mehr kontrolliert.mit dieser Liste werden alle Dienstnehmer mit mehr als zehn freien Überstunden nach 68 (2) ESTG immonat angedruckt Kanzlei DVR-Nummer 110 Achten Sie darauf, dass in jeder Kanzlei, für die Sie Daten übermitteln wollen, die richtige DVR-Nummer inobiger Maske hinterlegt ist. Für die L16-Übermittlung darf die DVR-Nummer maximal siebenstellig sein, sollte Ihre Nummer länger sein. Lassen Sie die vorangestellten Nullen weg. Seite 28 von 43

30 4.2 L 16 und BGN (ab 2003) Die Übermittlung der Lohnzettel am Jahresende erfolgt über dieselben unterjährigeübermittlung der Lohnzettel. Menüpunkte wie die Übersteuerung der L16 - Eintrittsdaten Grundsätzlich wird bei dem Ausdruck und der Dateierstellung für L16 und BGN weiterhin auf dasarbeitsrechtliche Eintrittsdatum zurückgegriffen. Um in Spezialfällen das Beginn-Datum des L16 (LohnzettelFinanz) übersteuern zu können, gibt es folgende Programmpunkte: Übernahme der Eintrittsdaten 3550 Es empfiehlt sich VOR dem Ausdruck oder der Dateierstellung der L16 und BGN (3551 bzw. 3553) denmenüpunkt 3550 Übernahme der Eintrittsdaten zu starten. Auswahl BeschäftigungsverhältnisseDie Logik der Übernahme ist der Logik der L16 angepasst, d.h. Auswahlkriterien für beendetedienstverhältnisse (unterjährig) = B,für aktive DN im Monat 12 mit = A. Es wird überprüft, ob das arbeitsrechtliche Eintrittsdatum mit dem Eintrittsdatum übereinstimmt. Seite 29 von 43

31 Eintrittsdaten für den Lohnzettel 3552 Stimmt das Eintrittsdatum mit dem arbeitsrechtlichen Eintrittsdatum NICHT überein, dann werden diesedienstnehmer in die Maske 3552Eintrittsdaten für den Lohnzettel übernommen. Liegen beide Eintrittsdaten vor dem (und die unterschiedliches Datenhaben keine Auswirkungen) werden die DN nicht in die Maske 3552 Eintrittsdaten übernommen. Dabei wird überprüft, ob vor dem Eintrittsdatum ein weiterer Beschäftigungszeitraum bei dem Dienstnehmervorhanden ist. Dieser ist in der Maske 210 Dienstnehmerstamm mit Bild ersichtlich: K: Kennzeichen, ob das (A)rbeitsrechtliche Eintrittsdatum oder das (E)intrittsdatum herangezogen wird. Diese Logik sollte alle Fälle abdecken, bei denen zwar das arbeitsrechtliche Eintrittsdatum VOR demeintrittsdatum liegt, aber unter dieser DN-Nummer Nummer erst ab dem Eintrittsdatum Bezüge abgerechnet wurden,und daher das Eintrittsdatum am L16 angedruckt werden soll. Beispiele: Umgründung DN werden auf einer neuen Klientennummer abgerechnet Wechsel der Beschäftigungsart untermonatlich DN wird auf einer neuen DN-Nummer abgerechnet Wiedereintritt im gleichem Monat DN wird auf einer neuen DN-Nummer Nummer abgerechnet Weiterhin wird das arbeitsrechtliche Eintrittsdatum angezeigt, wenn unter dieser DN-Nummer bereits einvorheriger Beschäftigungszeitraum liegt. Beispiele: Präsenzdienst Karenz Die Kennzeichen A oder E kann in der Maske 3552 auch manuell überschrieben werden dann wird dasjeweilige hinterlegte Eintrittsdatum für den Ausdruck uck und die Dateierstellung des L16 herangezogen. Achtung: Die übersteuerten Eintrittsdaten werden nur in dem ausgewählten Monat herangezogen. Die Daten werden NICHT automatisch in die folgenden Monate mitgenommen, d.h. es muss in einem Folgemonat wieder die Übernahme (3/3550) gestartet und eventuell übersteuert werden! Seite 30 von 43

32 4.2.2 Dateiausgabe von L16 und BGN ab Für die elektronische Übermittlung der L16 wird ein Datensatz erzeugt. Der Datensatz beinhaltetet 3 Teile: Lohnzettel Finanz, Lohnzettel SV und Arbeitsstätte, wird allerdings in einem Datenpaket übermittelt. Dieelektronische Übermittlung der Lohnzettel (beide Teile) erfolgt über ELDA. Im Monat 12 muss zunächst eine Datei für alle Dienstnehmer mit Beendigung des Dienstverhältnisseserstellt werden und bis Ende Jänner 2011 an ELDA übermittelt werden. Für alle am aktiven Dienstnehmer (darunter auch Dienstnehmer, mit Austritt in einem früherenmonat, aber ohne Beendigung des Dienstverhältnissen, z.b. Karenz, oder Präsenzdienst) wird eine eigenedatei erstellt, die elektronische Übermittlung muss bis Ende Februar 2013 erfolgen. Dafür muss der Parameter Auswahl Beschäftigungsverhältnis: (A)ktiv, (B)eendetode (K)onkurs auf A =Aktiv gestellt werden! ACHTUNG: Dieser Parameter ist ein Rückstellparameter, d.h. nach jedem Aufruf der Maske wird wieder der Default Wert = B (Beendet) übernommen. Wird der Menüpunkt öfters gestartet (es wurde also nicht für alle Klienten eine Datei erzeugt), muss der Parameter wieder korrekt gesetzt werden! Kanzlei Klient Jahr Eingabe der Kanzleinummer, welche Sie übertragen wollen Eingabe der Klientennummer, welche Sie übertragen wollen Alle Klienten mit Eingabe % für welches die Datei erstellt werden soll Seite 31 von 43

33 Monat Kanzlei, die diedatei übermittelt Klient, der die Datei Übermittelt Finanzamtsnummer Steuernummer Dateiausgabe und Kontrollliste: für die unterjährige Übermittlung Monat, für welches die Datei erstellt werdensoll. für die Übermittlung am Jahresende Monat 12 Eingabe der Kanzleinummer, welche die Datei übermittelt Eingabe der Klientennummer, welche die Datei übermittelt Hier ist die Finanzamtsnummer der Lohnverrechnungsstelle (Wirtschaftstreuhänderoder Hausverwaltung) einzugeben. Es muss eine gültige Finanzamtsnummer sein. Hier ist die Steuernummer der Lohnverrechnungsstelle (Wirtschaftstreuhänder oderhausverwaltung) einzugeben. Es muss eine gültige Steuernummer sein. D = Dateiausgabe und Kontrollliste es wird die Datei zur Übermittlung und diekontrollliste erstellt P = es wird nur die Kontrollliste ausgedruckt Dateiname f. Ausgabe Pfadeingabe: wie in ELDA vorgesehen; Dateiname: frei wählbar Nur Klienten laut Berechtigung J = es werden nur die Klienten aus der Berechtigung in 498erzeugt. N = Es werden alle Klienten, unabhängig von der Einstellung in 498 berücksichtigt,allerdings unter Ausschluss der in 9904 ausgeschlossenen Klienten Dienstnehmernummer % = bei unterjähriger Übermittlung und aller Dienstnehmer mit Beendigung desbeschäftigungsverhältnisses % = für die Übermittlung am Jahresende und aller aktiven Dienstnehmer (aufrechtesbeschäftigungsverhältnis) Dienstnehmernummer, wenn nur ein oder mehrere ausgewählte/r Dienstnehmerübermittelt werden soll Auswahl Beschäftigungsverhältnis Ausgabe Lohnzettel Bei Ausgabe SV Institutsnummer B = für die unterjährige Übermittlung, wenn Beschäftigunsverh. beendet wurde A = am Jahresende, für alle Dienstnehmer mit aufrechtem Beschäftigungsverhältnis K = in Konkursfällen F = nur Lohnzettel Finanz S = nur Lohnzettel SV A = nur Arbeitsstätte G = Gesamt Auswahl F, S oder A ist nur notwendig, wenn alle Lohnzettel vorhanden sind, abernur ein Teil erstellt werden soll. Wenn aufgrund der Beschäftigungsart oderlohnsteuertabelle nur ein Lohnzettel vorhanden ist, ist die Einschränkung nichtnotwendig. Bei Auswahl Lohnzettel SV kann noch zusätzlich auf eine Institutsnummer (Krankenkasse) eingeschränkt werden. Auf Lohnzettel Finanz J Beim Lohnzettel Finanz besteht weiterhin die Möglichkeit auf beharren Richtigkeitder Daten im Lohnzettel Finanz zu beharren N Lohnzettel Finanz wird ohne Indikation beharren erstellt Seite 32 von 43

34 Als Testdaten Kennzeichnen J Es wird eine Testmeldung für Elda erstellen, die Daten werden nicht an diezuständigen Stellen weitergeleitet. N keine Testdaten WICHTIG: Sollten Sie die Datei mehrmals erzeugt haben, empfiehlt es sich, nur die tatsächlich mit Echtdaten an Elda gesendete Datei im Archiv bestehen zu lassen. Alle anders erstellten Dateiensollten Sie aus dem Archiv löschen (löschen mit Strg+F9 im Menü 3556). Dies erleichtert später eine eventuelle Stornomeldung Kontrolllisten Es wird pro Finanzamt und Gebietskrankenkasse eine Kontrollliste erstellt. Zur Kontrollliste Lohnzettel Finanz gibt es ein Fehlerprotokoll. Die Erläuterungen der Fehler finden sie ebenfalls am Fehlerprotokoll. Nur wenn beim Dienstnehmer Datensatz wird nicht ausgeben ausgewiesen wird, werden für diesen Dienstnehmer keine Daten übermittelt. Die Daten der betrieblichen Mitarbeitervorsorge sind auf der Kontrollliste SV ersichtlich. In der Datei werden die BMVG Übertragungsbeträge ebenfalls ans Finanzamt gemeldet. 4.3 Dateiausgabe für L 16 und BGN für Sammelklient 5353 Dieser Menüpunkt unterliegt den gleichen Kriterien wie Es wird Klienten übergreifend (pro DGKontonummerder GKK) nur ein Lohnzettel SV erstellt. 4.4 Archiv der Lohnzettel Für jede Datei, die mit 3553 erzeugt wurde, wird ein Datensatz im Archiv erstellt. Dieses Archiv dient dazu, zu einem späteren Zeitpunkt die gesendete Datei zu stornieren, oder nochmals erzeugen zu können. Wird nur die Kontrollliste in 3553 ausgewählt, wird kein Datensatz im Archiv erstellt. Es wird eine eindeutige Identifikationsnummer pro Programmaufruf vergeben. Weiters gibt es eine eindeutige Identifikationsnummer pro Dienstnehmer, Jahr und Monat, und eine oder mehrere eindeutige Identifikationsnummer(n) pro Lohnzettel-Teil (Finanz und SV). Will man einen Lohnzettel stornieren, muss die Stornomeldung mit dieser ursprünglichen Identifikationsnummer gesendet werden. Beim Storno Lohnzettel Finanz werden die ursprünglichen Daten mit Betrag 0,-- storniert, beim Lohnzettel SV werden die ursprünglichen Bemessungsgrundlagen ausgewiesen, welche storniert werden. Es besteht ein Archiv, auf welches man wahlweise pro Dienstnehmer (Menü 3554) oder pro Klient (Menü 3556) zugreifen kann. Seite 33 von 43

35 4.4.1 Archiv der Lohnzettel pro DN (ab 2003) 3554 Im Archiv des Dienstnehmers kann entweder der gesamte Lohnzettel des Dienstnehmers, oder ein Teil des Lohnzettel (Finanz oder SV) storniert werden. Mit Bild ab kommt man in den jeweils nächsten Block. Wenn man den gesamten Lohnzettel stornieren will, wechselt man vom oberen Block mit F3 in den Druck. Wenn man einen Teil des Lohnzettels stornieren möchte, wechselt man von diesem Teil (Finanz oder SV) mit F3 in den Druck. Mittels Menü 3555 erzeugt man den Storno-Datensatz. Die eindeutigen Identifikationsnummern und Parameter der Erstellung des Lohnzettels werden automatisch in die Maske 3553 übernommen. Sobald dieser Datensatz erzeugt wird, wird das Kennzeichen Storno auf J gesetzt und Mitarbeiter-Login und Datum in der Maske erfasst. Seite 34 von 43

36 4.4.2 Archiv der Lohnzettel pro Klient (ab 2003) 3556 Im Archiv des Klienten kann man ebenfalls den erstellen Lohnzettel eines einzelnen Dienstnehmersstornieren, indem man aus der entsprechenden Zeile des Dienstnehmers in den Druck wechselt. Dabei wirddie Identifikationsnummern des Dienstnehmers automatisch übernommen. Will man allerdings alle oder mehrere Dienstnehmer eines Klienten stornieren, wechselt man von der Zeileeiner der zu stornierenden Dienstnehmer in den Druck, und muss dort die Identifikationsnummern derlohnzetteln der Dienstnehmer (nicht die DN-Nummer!) Nummer!) eingeben. Wurde der Datensatz im Menüpunkt 3553 ursprünglich für EINEN Klienten gestartet, kann man bei dem ParameterIdentifikationsnummer des DN pro Jahr und Monat % eingeben. Achtung! Wurde im Menü 3553 die Auswahl % beim Klienten gestartet, dann darf das Storno nicht mit % (Identifikationsnummer des DN pro Jahr und Monat) erfolgen, sonst werden ALLE Klienten storniert! Seite 35 von 43

37 4.5 Archivausgabe der L16 und BGN (ab 2003) Aus dem Menüpunkten 3554 und 3556 wechselt man mit F3 und Bild ab in die Archivausgabe der L16 undbgn. Dabei werden die Daten des Dienstnehmers, von welchem in die Maske 3553 gewechselt wurde, übernommen. Nummer des Die Nummer des Programmaufrufes wird aus der Maske 3554 oder Programmaufrufes 3556 übernommen, pro Programmaufruf in 3553 wird EINE Nummer vergeben. Identifikationsnummer Die Identifikationsnummer des DN wird aus der Maske 3554 und 3556des DN pro übernommen. Pro Dienstnehmer wird im Programm 3553 EINE Nummer vergeben. Jahr pro Monat Will man für mehrere Dienstnehmer eine Datei erzeugen, muss man dieentsprechende Dienstnehmeridentifikationsnummer aus der Maske 3554 oder 3556eingeben. Hier darf nicht die Dienstnehmernummer aus dem Personalstammeingegeben werden. % - darf nur eingegeben werden, wenn alle Dienstnehmer mit den gleichen Nummerdes Programmaufrufes ausgewählten werden sollen. (Kann Klienten übergreifendsein, wenn Programm 3551 für mehrere oder alle Klienten gestartet wurde)! Identifikationsnum- Die Identifikationsnummer des Lohnzettels Finanz wird aus dem mer des LZ Finanz Menü 3554des DN übernommen, wenn man von dem Lohnzettel Finanz in die Maskedurchsteigt. Der Lohnzettel SV bleibt, dabei auf %, wird dabei nicht übernommen. Identifikationsnum- Die Identifikationsnummer des Lohnzettel SV wird aus dem mer des LZ SV Menü 3554 des DN übernommen, wenn man von demlohnzettelsv in die Maske durchsteigt. Der Lohnzettel Finanz bleibtdabei auf % und wird dabei nicht übernommen. Seite 36 von 43

38 Sollen beide Teile (LZ Finanz und SV) storniert werden, bleiben beide Parameter auf %. Ausgabe Lohnzettel wird beim Durchsteigen aus der Maske 3554 und 3556 übernommen, entsprechendder obigen Parameter. F = nur Lohnzettel Finanz S = nur Lohnzettel SV A = nur Arbeitsstätte G = Gesamt Auswahl F, S oder A ist nur notwendig, wenn alle Lohnzettel vorhanden sind, abernur ein Teil erstellt werden soll. Wenn aufgrund der Beschäftigungsart oderlohnsteuertabelle nur ein Lohnzettel vorhanden ist, ist die Einschränkung nichtnotwendig. Kanzlei, die die Daten wird aus dem ursprünglichen Programmaufruf des Menüs 3553übermittelt übernommen Klient, der die Daten wird aus dem ursprünglichen Programmaufruf des Menüs 3553 Übermittelt übernommen Finanzamtsnummer wird aus dem ursprünglichen Programmaufruf des Menüs 3553 übernommen Steuernummer wird aus dem ursprünglichen Programmaufruf des Menüs 3553 übernommen Dateiausgabe und Kontrollliste D = Dateiausgabe und Kontrollliste es wird die Datei zur Übermittlung und diekontrollliste erstellt P = es wird nur die Kontrollliste ausgedruckt Dateiname f. Ausgabe wird aus dem ursprünglichen Programmaufruf des Menüs 3553 übernommen, derdateiname muss entsprechend geändert werden. Auf Lohnzettel Finanz J Beim Lohnzettel Finanz besteht weiterhin die Möglichkeit auf beharren Richtigkeit der Daten im Lohnzettel Finanz zu beharren N Lohnzettel Finanz wird ohne Indikation beharren erstellt Lohnzettel stornieren Storno auch durchführen, mehr als 1 Klient J wenn Lohnzettel storniert werden soll N wenn Lohnzettel nicht storniert werden soll, aber nochmals erzeugt werden soll(z.b. Indikation Beharren bei Lohnzettel Finanz) J es sind Daten mehrerer Klienten betroffen (z.b. bei Sammelklie) N es sind nur Daten eines Klienten Als Testdaten Kennzeichnen J Es wird eine Testmeldung für Elda erstellen, die Daten werden nicht an diezuständigen Stellen weitergeleitet. N keine Testmeldung Seite 37 von 43

39 4.6 Hinweise Wenn Dienstnehmer mittels Menüpunkt 6903 dupliziert werden, wird das Archiv der Lohnzettel nichtübernommen (ist aufgrund einer eindeutig zuordenbaren Nummer nicht möglich). Bei Menüpunkt 9894 Kanzlei bzw. Klientennummernwechsel wird das Archiv des Lohnzettels mitgewechselt. Seite 38 von 43

40 5 ELEKTRONISCHE ÜBERMITTLUNG DER MITTEILUNG GEM. 109A ESTG 1988 Die Mitteilungspflicht besteht für Zeiträume ab und ist im Igel im Menüpunkt 9 Werkverträge zuerstellen. Die Übermittlung dieser Mitteilungen erfolgt ebenfalls über ELDA. 5.1 Übernahme der Mitteilung gem. 109a EStG Zunächst ist die Übernahme der Dienstnehmer zu starten. Es werden alle Dienstnehmer mit denentsprechenden Zeiträumen übernommen, welche eine Beschäftigungsart für freie Dienstnehmer hinterlegthaben. Wenn für Honorare mit UST-Pflicht eine Folgelohnart angelegt worden ist, muss die Folgelohnart in der Maske 960eingeben werden. Ist die Ust aufgrund der Abrechnungsgruppe ngsgruppe berechnet worden, bleibt das FeldFolgelohnart auf 0. Seite 39 von 43

41 5.2 Mitteilung gem. 109a EstG 1988 Die entsprechenden Dienstnehmer werden in die Maske 962 übernommen und können dort korrigiert oderergänzt werden. Über das Blockmenü kann man entweder direkt in die Maske 963 (Dateierstellung) oder Maske 965(Formular E 18) wechseln, wobei Kanzlei, Klient und Jahr übernommen werden. Entgelt für E18 ist alles, was in der Maske Lohnartenwartung 400 als solches definiert wurde. Damit kann das gesamte Entgelt (auch SV freieentgeltsbestandteile) übernommen werden. Stellen Sie sicher, dass die für Freie DN verwendeten Lohnarten in der Maske 400 korrekt angelegt sind. EineÄnderung dieser Felder in dieser Maske hat aber auf die Abrechnung und L16 der normalen Dienstnehmer keineneinfluss. Seite 40 von 43

42 Entgelt für E18 soll diese Lohnart in die Basis zum Entgelt zu E 18 eingerechnet werden? 100 = pflichtig 0 = nicht pflichtig Ust-Basis für E18 soll diese Lohnart in die Basis zur Ust für E 18 eingerechnet werden? 100 = pflichtig 0 = nicht pflichtig Diese Felder beziehen sich nur auf die Zurechnung zur Basis des Entgelts und UST für das E 18 (Mitteilung n. 109a EstG). Für die Berechnung der Ust muss weiterhin entweder die Abrechnungsgruppe oder eine Folgelohnart verwendet werden. Für freie Dienstnehmer wird am Lohnkonto somit die Systemlohnart 903 Entgelt (o. Ust) andruckt. DieseLohnart wird nun herangezogen zur Übernahme des Entgelt für das E 18 (oder Mitteilung nach 109a). Wurden die Lohnarten nicht angepasst wird kein Entgelt ins Formular E 18 übernommen (Menüpunkt 960). 5.3 Ausgabe der Mitteilung gem. 109a EstG Mit diesem Programm wird eine Datei mit der in der Maske 962 vorhanden Daten erstellt. Bei der Ausgabemuss analog dem Menüpunkt 3553 (L 16 Datei generieren) vorgegangen werden. Es ist eine Prüfung derfinanzamts- und Steuernummer der Lohnverrechnungsstelle hinterlegt. Es besteht auch die Möglichkeit Korrektur- und Stornosätze zu übermitteln. Seite 41 von 43

43 5.4 Ausdruck Formular E 109a (E18) 965 Mit diesem Programm wird der Ausdruck des Formulars E 18, mit der in der Maske 962 vorhanden Daten,erstellt. Seite 42 von 43