Berechnung von Rendite

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1 Berechnung von Rendite Berechnungsparameter Berechnung 1 Berechnung 2 Berechnung 3 Anfangskapital Ablaufleistung Sparrate Zahlweise Dynamiksatz / Intervall 3,00 % / 1 e 3,00 % / 1 e 3,00 % / 1 e Berechnungsdauer Einzahlungsdauer Abschlusskosten Beitragssumme (alpha-) / Verteilung auf 5,000 % / 3 e / 0 e / 0 e Ausgabeaufschlag (Agio) auf Anfangskapital (beta-) Ausgabeaufschlag (Agio) auf Sparrate (beta-) vom gebildeten Kapital (gamma-) Fixkosten / Stückkosten pro (K-) Besteuerung nach Steuerparameter Abgeltungssteuer l. stpfl. 100%; 27,99% AgSt Halbeinkünfteverfahren 35,00% Steuerbelastung steuerpflichtiger Anteil 35,00 % / 80,00 % Ergebnis Rendite 11,2305% 8,0321% 9,9670% Fazit Der Vergleich ergibt, dass es sich bei Berechnung 1 um die optimale Variante handelt. Es gelten die folgenden Annahmen: Wenn 10 über 25 e angespart werden und das Guthaben nach 25 en betragen soll und die Sparrate alle 1 e um 3,00% erhöht wird benötigen Sie eine Rendite von 11,231%. Berücksichtigt die ab dem geltende Abgeltungssteuer mit 27,99% (inkl. Soli und KiSt) auf einen steuerpflichtigen Anteil am Ertrag von 100,00% an Dividenden und/oder. Weiterhin resultieren 0,00% des Ertrages aus steuerpflichtigem Wertzuwachs, der bei Verkauf bzw. Realisierung mit ebenfalls 27,99% Abgeltungssteuer (inkl. Soli und KiSt) besteuert wird. Es wurden die folgenden berücksichtigt: Abschlusskosten 5,000 % auf die Beitragssumme von ,04 verteilt auf 3 e. Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 1 von 8

2 Diagramm Berechnung 1 Berechnung 2 Berechnung 3 Vergleich (1) (2) (3) (1) (2) (3) 1 461, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,71 Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 2 von 8

3 Berechnung von Rendite (Berechnung 1) Anfangskapital Ablaufleistung Sparrate Zahlungsweise Dynamiksatz Berechnungsdauer Einzahlungsdauer 10 3,00 % / 1 e Abschlusskosten Beitragssumme (alpha-) / Verteilung auf 5,000 % /3 e Besteuerung nach Bundesland Kirchensteuerpflichtig Abgeltungssteuersatz Steuerpflichtiger Anteil am laufenden Ertrag Sparer-Pauschbetrag Rendite 11,23%, davon 11,23% durch und/oder Dividenden, sowie 0,00% durch Wertzuwachs. Also: 100,00% des Ertrages werden laufend besteuert und 0,00% des Ertrages resultieren aus Wertzuwachs. Abgeltungssteuer Nordrhein-Westfalen Ja 27,99 % 100,00 % Ergebnis Summe Einzahlung Rendite ,04 11,2305% Erläuterung Wenn 10 über 25 e angespart werden und das Guthaben nach 25 en betragen soll und die Sparrate alle 1 e um 3,00% erhöht wird benötigen Sie eine Rendite von 11,231%. Berücksichtigt die ab dem geltende Abgeltungssteuer mit 27,99% (inkl. Soli und KiSt) auf einen steuerpflichtigen Anteil am Ertrag von 100,00% an Dividenden und/oder. Weiterhin resultieren 0,00% des Ertrages aus steuerpflichtigem Wertzuwachs, der bei Verkauf bzw. Realisierung mit ebenfalls 27,99% Abgeltungssteuer (inkl. Soli und KiSt) besteuert wird. Es wurden die folgenden berücksichtigt: Abschlusskosten 5,000 % auf die Beitragssumme von ,04 verteilt auf 3 e. Tabelle (alpha- / beta- esanfang ,18-729,18-8,89 461, , ,00 729,18-267,25 45,17 12, , , ,08 729,18 272,10 108,00 30, , , , ,95 262,03 73, , , , ,88 432,87 121, , , , ,19 622,03 174, , , , ,27 831,11 232, , , , , ,86 297, , , , , ,17 368, ,13 Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 3 von 8

4 Tabelle (Fortsetzung) (alpha- / beta- esanfang , , , ,11 446, , , , , ,88 532, , , , , ,91 627, , , , , ,78 731, , , , , ,34 845, , , , , ,64 969, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,58 Σ = Diagramm Kapitalentwicklung Kapital Summe Summe Summe Einzalung Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 4 von 8

5 Berechnung von Rendite (Berechnung 2) Anfangskapital Ablaufleistung Sparrate Zahlungsweise Dynamiksatz Berechnungsdauer Einzahlungsdauer 10 3,00 % / 1 e Besteuerung nach Grenzsteuersatz Halbeinkünfteverfahren 35,00 % Ergebnis Summe Einzahlung Rendite ,04 8,0321% Erläuterung Wenn 10 über 25 e angespart werden und das Guthaben nach 25 en betragen soll und die Sparrate alle 1 e um 3,00% erhöht wird benötigen Sie eine Rendite von 8,032%. Berücksichtigt ist die 50%-ige Steuerpflicht (Halbeinkünfteverfahren) der Ablaufleistung für LV-Verträge ab Abschlussdatum 2005, deren nach dem 59. Lebensjahr erfolgt (ab nach dem 61. Lebensjahr) und deren Laufzeit größer 12 e ist. Der steuerpflichtige Ertrag wurde berechnet aus der halben Differenz zwischen Ablaufleistung und der Summe der eingezahlten Beiträge mit einem Steuersatz von 35,00%. Tabelle (alpha- / beta- esanfang , , , , ,21 154, , , , ,56 267, , , , ,28 393, , , , ,58 531, , , , ,84 684, , , , ,61 853, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,13 Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 5 von 8

6 Tabelle (Fortsetzung) (alpha- / beta- esanfang , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,59 Σ = Diagramm Kapitalentwicklung Kapital Summe Summe Summe Einzalung Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 6 von 8

7 Berechnung von Rendite (Berechnung 3) Anfangskapital Ablaufleistung Sparrate Zahlungsweise Dynamiksatz Berechnungsdauer Einzahlungsdauer 10 3,00 % / 1 e Besteuerung nach Steuerpflichtiger Anteil am Ertrag Steuersatz Sparer-Pauschbetrag steuerpflichtiger Anteil 80,00 % 35,00 % Ergebnis Summe Einzahlung Rendite ,04 9,9670% Erläuterung Wenn 10 über 25 e angespart werden und das Guthaben nach 25 en betragen soll und die Sparrate alle 1 e um 3,00% erhöht wird benötigen Sie eine Rendite von 9,967%. Steuerpflichtiger Anteil 80,00%, Steuerbelastung 35,00%, Sparer-Freibetrag Tabelle (alpha- / beta- esanfang ,79 18, , , , ,65 190,98 53, , , , ,16 329,88 92, , , , ,75 482,50 135, , , , ,39 649,95 181, , , , ,95 833,39 233, , , , , ,11 289, , , , , ,46 350, , , , , ,90 418, , , , , ,01 491, , , , , ,48 570, , , , , ,11 657, , , , , ,86 751, , , , , ,82 854, , , , , ,25 965, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,46 Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 7 von 8

8 Tabelle (Fortsetzung) (alpha- / beta- esanfang , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,54 Σ = Diagramm Kapitalentwicklung Kapital Summe Summe Summe Einzalung Wichtiger Hinweis Bei allen finanzmathematischen Berechnungen handelt es sich um modellhafte Darstellungen. Den modellhaften Darstellungen liegen keine realen Versicherungstarifdaten zu Grunde. Renditeangaben erfolgen nur zur Berechnung der modellhaften Annahmen. Grundsätzlich bedeuten höhere Renditen zwar höhere Anlagechancen, damit verbunden aber auch höhere Anlage- und Verlustrisiken. Sämtliche Erträge und Renditen, alle steuerlichen Informationen sowie Investitions-, Ertrags- und Wirtschaftlichkeitsberechnungen sind lediglich als Beispiel anzusehen und werden ausdrücklich nicht zugesichert. Es erfolgt keine steuerliche Beratung. Für steuerliche Beratung wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. Annahme: Aufzinsung gem. Zahlweise nachschüssig, Entnahmen / Einzahlungen gem. Zahlweise vorschüssig. Version 2012R3 (N0930) FinanzPortal24 GmbH ID: NB441-7DC26-7C865 Seite 8 von 8