Typ 2: Familie mit 2 Kindern Eltern: 35 Jahre, Kinder: 2 und 4 Jahre, zu versteuerndes Einkommen

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1 I Anleger-Daten 1. Anlagevolumen Jährlicher Anlagebetrag Zeithorizonte Anlagephase Jahr(e) Ruhephase Jahr(e) Rückzahlphase Jahr(e) Beginn 2006 Beginn 0 Beginn 2036 Ende 2035 Ende 0 Ende 2075 Anzahl Jahre 30 Anzahl Jahre 0 Anzahl Jahre 40 zu Beginn der R.phase Einkommensteuer Anlagephase Jahr(e) Ruhephase Jahr(e) Rückzahlphase Jahr(e) zu versteuerndes Einkommen Steuerpf. Bruttoeinkommen Steuerpfl. Bruttoeinkommen Steuerfreibetrag ausgeschöpft? ja Steuerfreibetrag ausgeschöpft? ja Steuerfreibetrag ausgeschöpft? ja Grenzsteuersatz 26,38% Grenzsteuersatz 26,38% Grenzsteuersatz 20,54% 4. Familienstruktur Geb.jahr Kind Kind Kind 3 0 Zulage Ehepartner 2 5. Erwartete Mietentwicklung Monatsmiete Beginn Rückzahlphase 450 Jährliche Steigerungsrate 1%

2 II Anlagealternativen Festverzinsliche Anlage Zusätzliche Geschäftsanteile Riester-Banksparplan Kapitallebensversicherung Verzinsung 3,50% Dividende 4,00% Verzinsung 4,00% Erlebensfallrendite 5,00% Disagio 3,00% Verw.k.-Abschlag auf die Div. Disagio Disagio 3,00% Endwert Anlagephase Endwert Anlagephase Endwert Anlagephase Endwert Anlagephase Endwert Ruhephase Endwert Ruhephase Endwert Ruhephase Endwert Ruhephase Netto-Endvermögen Netto-Endvermögen Netto-Endvermögen Netto-Endvermögen Wohnkostenreduzierung p.m. 90 Wohnkostenreduzierung p.m. 122 Wohnkostenreduzierung p.m. 189 Wohnkostenreduzierung p.m. 117 Kapitalwert 0 Kapitalwert Kapitalwert Kapitalwert Effektivverzinsung 2,59% Effektivverzinsung 3,53% Effektivverzinsung 4,92% Effektivverzinsung* 3,37% * bei festverzinslicher Anlage der Erlebensfallleistung

3 Vermögensentwicklung der zusätzlichen Anteile während der Anlagephase bei unterschiedlichen Anlagebeträgen (25, 50 und 75 monatlich) und Dividendenausschüttungen (2%, 4% und 6%) 25 monatlich 50 monatlich 75 monatlich % % 2% Monatliche Wohnkostenreduktion während der Rückzahlphase bei unterschiedlichen Anlagebeträgen (25, 50 und 75 monatlich), Dividendenausschüttungen (2%, 4% und 6%) und Dauern der Rückzahlphase (20, 30 oder ) 30 Jahre 2% 4% 6% Monatliche Anlagebeträge

4 Entwicklung der Wohnkosten ohne und mit svorsorge bei einem Anlagebetrag von 50 monatlich, einer 4%igen Dividende und unterschiedlichen Dauern der Rückzahlphase (20 und ) Ohne svorsorge Vermögensentwicklung der zusätzlichen Anteile und vererbbare Beträge bei einer 4%igen Dividende und unterschiedlichen Dauern der Rückzahlphase (20, 30 und ) Jahre

5 Effektivzinsvergleich zusätzlicher Anteile mit alternativen svorsorgeprodukten bei einem Anlagebetrag von 50 monatlich und einer Rückzahlphase von n 6% 5% 4% 3% Zusätzliche Anteile Festanlage Lebensversicherung Riester-Sparen 2% 1% 0% 0% 2% 4% 6% Dividende svorsorgealternative Zusätzliche Anteile Festverzinsliche Anlage Kapitallebensversicherung Riester- Banksparplan Angenommene Konditionen Dividenden von 2 %, 4% und 6%; keine Disagios für Verwaltungskosten; Besteuerung der Dividenden im Zeitpunkt ihrer Ausschüttung mit dem aktuellen Grenzsteuersatz Verzinsung von 3,5%, Disagio von 3%; Besteuerung der Zinserträge im Zeitpunkt ihres Anfalls mit dem aktuellen Grenzsteuersatz Erlebensfallrentabilität von 5%, Disagio von 3%; Besteuerung der Hälfte des Ertragsanteils im Zeitpunkt der Einmalrückzahlung mit dem aktuellen Grenzsteuersatz (ca. 39 %) Verzinsung von 4%, kein Disagio; Steuererstattung während der Anlagephase und nachgelagerte Besteuerung der Rückzahlungen mit dem aktuellen Grenzsteuersatz Effektivverzinsung nach Steuern und ggf. nach Abzug von Verwaltungskosten/Disagios 2 % Dividende: 1,77 % 4 % Dividende: 3,53 % 6 % Dividende: 5,28 % Schwellenwert (ab dem zus. Anteile eine vergleichbare Effektivverzinsung erreichen) 2,59 % ca. 3 % Dividende 3,37 % ca. 3,5 % 4 % Dividende 4,92 % ca. 5,5 % 6 % Dividende -