Private Finanz- und Vermögensplanung. Heidi Mustermann. Thomas Mustermann

Transkript

1 Private Finanz- und Vermögensplanung für Heidi Mustermann Thomas Mustermann Simulation von Risikoereignissen und des Ruhestands Planungszeitraum Januar 2012 bis Dezember 2020 Seite 1 von 12

2 Auftrag Sehr geehrte Frau Mustermann, sehr geehrter Herr Mustermann, wir haben für Sie Ihre private Finanz- und Vermögensplanung über mehrere Planjahre erstellt. Ausgehend von der Darstellung der aktuellen Vermögens- und Zahlungssituation soll sie Ihre mögliche zukünftige Entwicklung aufzeigen. Die Planung umfasst auch die Simulation von persönlichen Risiko- oder Ruhestandsszenarien. Die Steuern wurden grundsätzlich nach der aktuellen Gesetzeslage ermittelt. Bereits beschlossene Änderungen in der Besteuerung wurden für die Planjahre bereits angewandt. Sofern uns zum Zeitpunkt der Planungserstellung finanzielle Vorhaben der Zukunft bekannt waren, sind diese berücksichtigt worden. [ ] * Annahmen zur Planung Ihre private Finanz- und Vermögensplanung umfasst den Zeitraum von Januar 2012 bis Dezember 2020 und zeigt damit den Verlauf über 9 Jahre. Für die Simulation wird für Thomas Mustermann eine Lebenserwartung von 80 Jahren unterstellt. Für Heidi Mustermann beträgt das erwartete Lebensalter 85 Jahre. Überschüssige oder fehlende Geldmittel eines Jahres im Betrachtungszeitraum werden in einem Verrechnungskonto festgehalten und wirken sich auf die Vermögensdarstellungen folgender Jahre aus. Als Verzinsung des fiktiven Kontos werden ein Guthabenzinssatz von 2,50 % und ein Schuldzinssatz von 10,00 % für die Planungsberechnungen angenommen. Als persönliches Risiko wird ab Januar 2015 bei Thomas Mustermann eine Berufsunfähigkeit simuliert, die 18 Monate andauert. Der Ruhestand beginnt bei Thomas Mustermann im Juli 2016 im Alter von 66 Jahren. Heidi Mustermann geht im Juli 2018 mit 65 Jahren und 4 Monaten in den Ruhestand. [ ]* *Hinweis: Der obige Auftragstext und die Annahmen zur Planung wurden hier für Zwecke der Muster-Auswertungen gekürzt. Auch die nachfolgenden Auswertungen zu Vermögensbilanz und Vermögensstruktur enthalten aus Platzgründen jeweils nur eine Darstellung für ein bzw. zwei Zeitpunkte. Seite 2 von 12

3 Ruhestand Thomas Mustermann Jul 2016 Ruhestand Heidi Mustermann Jul 2018 Ruhestand Thomas Mustermann Jul 2016 Ruhestand Heidi Mustermann Jul 2018 Dr. Thomas Mustermann und Heidi Mustermann Vermögensentwicklung Bruttovermögen Nettovermögen Dez 2012 Dez 2013 Dez 2014 Dez 2015 Dez 2016 Dez 2017 Dez 2018 Dez 2019 Dez 2020 Verbindlichkeiten Berufsunfähigkeit Thomas Mustermann Liquiditätsentwicklung Einzahlungen jährlich Liquidität Auszahlungen jährlich Berufsunfähigkeit Thomas Mustermann Seite 3 von 12

4 Entwicklung des Nettovermögens im Vergleichszeitraum Ihr Nettovermögen entwickelt sich im betrachteten Vergleichszeitraum negativ. Die Vermögensabnahme beträgt Euro. Damit ist Ihr Nettovermögen im Dezember 2020 um 18,38% niedriger als im Januar Die Verbindlichkeiten im Dezember 2020 betragen Euro. Berichtszeitpunkt Jan 2012 Jan 2015 Jul 2016 Jul 2018 Dez 2020 Diff. Jan 2012 Dez 2020 Bruttovermögen Verbindlichkeiten Nettovermögen Seite 4 von 12

5 Zusammensetzung des Bruttovermögens im Betrachtungszeitraum Die Simulation eines persönlichen Risikos oder des Ruhestandsbeginns kann zu Größenänderungen von Vermögenspositionen geführt haben. Innerhalb Ihres Bruttovermögens sind die Positionen Guthaben Liquiditätskonto und Liquides Vermögen mit 4619,38 % und 0,10 % am deutlichsten gewachsen. Ihr Vermögensbereich Guthaben Liquiditätskonto ist im Dezember 2020 um Euro, Ihr Bereich Liquides Vermögen um 109 Euro höher als im Januar Die Positionen Unternehmen/Beteiligungen und Immobilien sind mit 100,00 % und 64,80 % am stärksten gesunken. Ihr Vermögensbereich Unternehmen/Beteiligungen ist im Dezember 2020 um Euro, Ihr Bereich Immobilien um Euro geringer als im Januar Berichtszeitpunkt Jan 2012 Jan 2015 Jul 2016 Jul 2018 Dez 2020 Immobilien Unternehmen/Beteiligungen Weit. längerfr. Vermögen Liquides Vermögen Guthaben Liquiditätskonto Bruttovermögen Seite 5 von 12

6 Zusammensetzung der Verbindlichkeiten im Betrachtungszeitraum Die Simulation eines persönlichen Risikos oder des Ruhestandsbeginns kann zu Größenänderungen von Positionen geführt haben. Im Bereich ihrer Immobilien ist der Rückgang der Verbindlichkeiten zwischen Januar 2012 und Dezember 2020 mit Euro (30,89 %) zu verzeichnen. Berichtszeitpunkt Jan 2012 Jan 2015 Jul 2016 Jul 2018 Dez 2020 Verbindlichkeiten ohne Vermögensbezug zu Immobilien Sonstige Verbindlichkeiten Schulden Seite 6 von 12

7 Entwicklung der Zahlungen im Vergleichszeitraum Ihr monatlicher Liquiditätssaldo vermindert sich zwischen Januar 2012 und Dezember 2020 um Euro. Der Liquiditätsbedarf im Dezember 2020 beträgt Euro. Berichtszeitpunkt Jan 2012 Jan 2015 Jul 2016 Jul 2018 Dez 2020 Diff. Jan 2012 Dez 2020 Einzahlungen Auszahlungen Überschuss/Unterdeckung(-) Seite 7 von 12

8 Zusammensetzung der Einzahlungen im Betrachtungszeitraum Die Simulation eines persönlichen Risikos oder des Ruhestandsbeginns kann zu Größenänderungen bei den Einzahlungen geführt haben. Ihre Einnahmen aus Unternehmen und Beteiligungen und aus sonstigen Quellen haben sich mit 100,00 % und 100,00 % am stärksten verringert. Im Dezember 2020 sind Ihre Einnahmen aus Unternehmen und Beteiligungen um Euro, die Einnahmen aus sonstigen Quellen um 154 Euro niedriger als im Januar Ihre Einnahmen Guthabenzinsen Liquiditätskonto sind um 5537,04 % gewachsen. Im Dezember 2020 sind Ihre Einnahmen aus weit. längerfristigen Vermögen um Euro, die Einnahmen Guthabenzinsen Liquiditätskonto um Euro höher als im Januar Berichtszeitpunkt Jan 2012 Jan 2015 Jul 2016 Jul 2018 Dez 2020 aus Immobilien aus Unternehmen und Beteiligungen aus weit. längerfristigen Vermögen aus liquidem Vermögen aus sonstigen Quellen Guthabenzinsen Liquiditätskonto Einzahlungen Seite 8 von 12

9 Zusammensetzung der Auszahlungen im Betrachtungszeitraum Die Simulation eines persönlichen Risikos oder des Ruhestandsbeginns kann zu Größenänderungen bei den Auszahlungen geführt haben. Ihre Ausgaben für Unternehmen und Beteiligungen und für weit. längerfristiges Vermögen haben sich mit 100,00 % und 100,00 % am deutlichsten verringert. Im Dezember 2020 sind Ihre Ausgaben für Unternehmen und Beteiligungen um Euro, die Ausgaben für weit. längerfristiges Vermögen um Euro niedriger als im Januar Berichtszeitpunkt Jan 2012 Jan 2015 Jul 2016 Jul 2018 Dez 2020 Weitere Simulationswrkung für Versich./Verbindl. ohne Vermögensbezug für Immobilien für Unternehmen und Beteiligungen für weit. längerfristiges Vermögen für sonstige Zwecke Auszahlungen Seite 9 von 12

10 Vermögensbilanz Januar 2012 Aktiva Passiva Nettovermögen Bruttovermögen Verbindlichkeiten Immobilien Verbindlichkeiten ohne Vermögensbezug Selbstgenutzte Immobilien WoRecht Testament K. Mustermann - Kapitalwert Musterallee 3 - Verkehrswert Vermietete Immobilien zu Immobilien Musterplatz 1 - Verkehrswert zu vermieteten Immobilien Musterplatz 1 / Finanz Restschuld Unternehmen und Beteiligungen Musterweg 2a / Finanz Restschuld Unternehmerische Beteiligungen Praxisgemeinschaft - Verkehrswert Passive Beteiligungen Supermustertanker - Verkehrswert Weiteres längerfristiges Vermögen Sonstiges Sachvermögen Gemälde - Verkehrswert Privat-KFZ 1 - Zeitwert Lebensversicherungen LebenV Rückkaufs-/ Verkaufswert LebenV Rückkaufs-/ Verkaufswert LebenV Rückkaufs-/ Verkaufswert Liquides Vermögen Investmentanteile MusterFonds - Rücknahmewert Guthaben MusterFlex - Nennwert Guthaben Liquiditätskonto Summe Aktiva Summe Passiva Seite 10 von 12

11 Vermögensbilanz Dezember 2020 Aktiva Passiva Nettovermögen Bruttovermögen Verbindlichkeiten Immobilien Verbindlichkeiten ohne Vermögensbezug Vermietete Immobilien WoRecht Testament K. Mustermann - Kapitalwert Musterplatz 1 - Verkehrswert zu Immobilien Unternehmen und Beteiligungen zu vermieteten Immobilien Unternehmerische Beteiligungen Musterplatz 1 / Finanz Restschuld Praxisgemeinschaft - Verkehrswert Musterweg 2a / Finanz Restschuld Passive Beteiligungen Supermustertanker - Verkehrswert Weiteres längerfristiges Vermögen Sonstiges Sachvermögen Gemälde - Verkehrswert Privat-KFZ 2 - Zeitwert 1 Liquides Vermögen Steuererstattungsansprüche 109 ESt-Erstattungsanspruch 81 SolZ-Erstattungsanspruch 23 KiSt-Erstattungsanspruch 5 Investmentanteile MusterFonds - Rücknahmewert Guthaben MusterFlex - Nennwert Guthaben Liquiditätskonto Wirkung der Ruhestandssimulation Wirkung detaillierter Angaben Wertkorrekturen Praxisgemeinschaft Supermustertanker Summe Aktiva Summe Passiva Seite 11 von 12

12 Vermögensstruktur Dezember 2020 Unternehmerische Beteiligungen EUR Unternehmen und 66,66% Beteiligungen EUR 63,28% / 100,00% Passive Beteiligungen EUR 33,33% Steuererstattungsansprüche 109 EUR 0,10% Bruttovermögen ohne Simulationswirkung EUR Liquides Vermögen 71,74% / 100,00% EUR Investmentanteile 14,78% / 100,00% EUR 95,13% Bruttovermögen EUR Guthaben 100,00% Liquiditätskonto EUR 73,65% Guthaben EUR 4,75% Immobilien Vermietete Immobilien EUR EUR 19,40% / 100,00% 100,00% Weiteres Sonstiges Sachvermögen längerfristiges Vermögen EUR EUR 100,00% 2,53% / 100,00% Wirkung der Wirkung detaillierter Wertkorrekturen Ruhestandssimulation Angaben EUR EUR EUR 100,00% -45,40% / 100,00% 100,00% / 100,00% Verbindlichkeitenstruktur Dezember 2020 Verbindlichkeiten ohne WoRecht Testament K. Vermögensbezug Mustermann - Kapitalwert EUR EUR Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten ohne 57,90% / 100,00% 100,00% EUR Simulationswirkung 100,00% EUR 100,00% / 100,00% zu Immobilien zu vermieteten EUR Immobilien 42,09% / 100,00% EUR 100,00%