Private Finanzplanung

Transkript

1 Private Finanzplanung zum für Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Zugspitzstr München überreicht durch Steuerberater-Sozietät Burkhard Schmid & Peter Kretz Bahnhofstrasse 32a Selters

2 Vermögensbilanz zum Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Vermögenswerte nach Klassen... saldiert mit Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen 9% 17% 4% 9% 22% 39% 12% 6% 12% 24% 6% 40% Aktiva Passiva (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Immobilie (privat) ETW München EFH München (eigengen.) SSK München Nr Zugspitzstr. 12 Grundbuch Blatt Ferienwohnung Schweiz SFR-Kredit Ferienwohnung Schweiz sonstiges Privatvermögen B. Immobilien Gemälde ETW Berlin Versicherungsdarlehen B. Immobilien Immobilie (vermietet) C. Versicherungen ETW Berlin D. Geld & Wertpapiere C. Versicherungen Kapitalversicherungen E. Beteiligungen AXA Colonia Debeka F. Sonstiges Allianz Nr Tilgung ETW Berlin G. Unternehmen Rentenversicherungen Riester Hans Verbindlichkeiten Riester Hanna Victoria D. Geld & Wertpapiere Gemischtes Depot Investmentfonds Gold, Edelmetalle Goldmünzen Sparbuch, Bausparverträge Cashkonto E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen XY-Schiff Spezialfonds F. Sonstiges G. Unternehmen Praxis Arztpraxis (bei Verkauf 60' stpfl. Erlös) Nettovermögen Vermögenswerte Bruttovermögen Weitere Informationen: Verschuldungsgrad 28% (= Verbindlichkeiten / Vermögenswerte) Hinweis zu "Eröffnungsbilanz": Den Aktiva stehen nur zwei Kredite gegenüber, die in 2021 getilgt sind. Die Verschuldungsquote liegt in einem

3 Vermögensbilanz zum Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung unkritischen Bereich.

4 Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2013 Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Einnahmen nach Klassen... saldiert mit Ausgaben Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen Persönliche Einn./ Ausg. 88% 8% 4% 90% 2% 8% Einnahmen Ausgaben (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Privatkredite B. Immobilien EFH München (eigengen.) Immobilie (vermietet) SSK München Nr ETW Berlin Ferienwohnung Schweiz SFR-Kredit C. Versicherungen Rentenversicherungen B. Immobilien Riester Hans 154 Immobilienkredite Riester Hanna ETW Berlin Versicherungsdarlehen D. Geld & Wertpapiere C. Versicherungen E. Beteiligungen Kapitalversicherungen Schiffsbeteiligungen AXA Colonia XY-Schiff Rentenversicherungen Spezialfonds Riester Hans Riester Hanna 399 F. Sonstiges Victoria G. Unternehmen D. Geld & Wertpapiere H. Persönliche Einn./ Ausg. E. Beteiligungen Erwerbseinnahmen / -ausgaben Gehalt Hans F. Sonstiges Praxisgewinn Hanna Nebenjob G. Unternehmen Kinder Kindergeld H. Persönliche Einn./ Ausg. Kranken- / Pflegeversicherung Gesamteinnahmen HUK Krankenzusatz 480 Krankenversicherung M Pflegeversicherung M 484 Krankenversicherung P Pflegeversicherung P Privateinnahmen / -ausgaben Lebenshaltung Spenden Renten- / Arbeitslosenversicherung Rentenversicherung M Arbeitslosenversich. M 900 Rentenversicherung P Sach- / Risikoversicherungen Dialog Risiko-LV Nr Dialog BU Hans Nr Dialog BU Hanna Nr Gesamtausgaben Steuerzahlung

5 Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2013 Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Überschuss * Summe Weitere Informationen: Durchschnittsteuersatz 23% - Grenzsteuersatz 37% * Wenn man nicht das Kalenderjahr betrachtet sondern nur die Monate ab , ergibt sich ein Überschuss von Hinweis zu "E/A-Rechnung": Die Lebenshaltungskosten wurden pauschal geschätzt. Bis zur nächsten Aktualisierung der Vermögensplanung sollte ein Haushaltsbuchs geführt werden. Nach Analyse der Ausgaben werden die angesetzten Lebenshaltungskosten entsprechend angepasst.

6 Gesamtergebnis

7 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Einnahmen / Ausgaben Einnahmen vor Steuern (jährl.) Ausgaben vor Steuern (jährl.) Liquidität vor Steuern (jährl.) Zu versteuerndes Einkommen Steuerzahlung (jährl.) Liquidität nach Steuern (jährl.) Vermögen / Verbindl. Vermögenswerte Verbindlichkeiten Liquiditätskonto Nettovermögen (inkl. Liquidität) Geldwert nach Inflation 100,0% 98,0% 96,1% 94,2% 92,4% 90,6% 88,8% 87,1% 85,3% 83,7% 82,0% 80,4% Realvermögen Kennzahlen Verschuldungsgrad 26,1% 24,2% 22,4% 20,7% 19,0% 17,3% 15,7% 0,3% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Steuersatz 22,6% 22,3% 23,9% 24,0% 24,1% 24,2% 24,2% 24,6% 26,3% 26,3% 27,5% 27,8% Grenzsteuersatz 36,7% 36,5% 38,6% 38,6% 38,8% 38,6% 39,0% 39,5% 41,7% 42,2% 43,1% 43,6%

8 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" (Werte in EUR) Einnahmen / Ausgaben Einnahmen vor Steuern (jährl.) Ausgaben vor Steuern (jährl.) Liquidität vor Steuern (jährl.) Zu versteuerndes Einkommen Steuerzahlung (jährl.) Liquidität nach Steuern (jährl.) Vermögen / Verbindl. Vermögenswerte Verbindlichkeiten Liquiditätskonto Nettovermögen (inkl. Liquidität) Geldwert nach Inflation Realvermögen Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / ,8% 77,3% 75,8% 74,3% 72,8% 71,4% 70,0% 68,6% 67,3% 66,0% 64,7% 63,4% Kennzahlen Verschuldungsgrad Steuersatz Grenzsteuersatz 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 29,0% 0,0% 5,5% 7,2% 7,3% 7,4% 7,5% 7,5% 7,6% 12,1% 12,3% 12,5% 49,9% 13,6% 22,0% 35,3% 35,8% 36,0% 36,1% 36,5% 36,6% 28,1% 28,4% 28,4%

9 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Vermögen und Verbindlichkeiten Vermögenswerte Privatvermögen und Liquiditätskonto Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Gesamt Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Gesamt Nettovermögen Kennzahlen Aktienanteil in % des Nettovermögens 6,6% 6,6% 6,6% 6,6% 6,6% 6,6% 6,6% 5,0% 5,3% 5,2% 5,1% 4,8% Fremdwährungsanteil in % des Nettovermögens 3,8% 3,4% 3,0% 2,6% 2,2% 1,8% 1,4% 1,1% 0,7% 0,0% 0,0% 0,0%

10 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" (Werte in EUR) Vermögen und Verbindlichkeiten Vermögenswerte Privatvermögen und Liquiditätskonto Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Gesamt Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Gesamt Nettovermögen Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / Kennzahlen Aktienanteil... in % des Nettovermögens Fremdwährungsanteil... in % des Nettovermögens ,9% 5,1% 5,2% 5,3% 5,5% 5,6% 5,7% 5,9% 6,0% 6,1% 6,3% 6,4% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

11 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Steuerberechnung Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft Einkünfte aus Gewerbebetrieb Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit Einkünfte aus nichtselbständiger Tätigkeit Einkünfte aus Kapitalvermögen Einkünfte aus Vermietung + Verpachtung Sonstige Einkünfte (Leibrenten etc.) Einkünfte ohne Einkunftsart Summe der Einkünfte Vorsorgeaufwendungen aus KV/PV Sonstige Vorsorgeaufwendungen Altersvorsorgeaufwendungen Altersvorsorgebeitrag. inkl. AG-Anteil Günstigerprüfung (mit BürgerEntlastG) Versorgungsfreibetrag Altersentlastungsbetrag Sonst. Abzüge (Spenden, außerg. Bel.) Vorsorge aus Riesterbeiträgen Vereinnahmte Riesterzulagen Abgeltungssteuer (gezahlt) Abgeltungssteuer (Nachzhl. / Erstattung) Verbrauchter Zinsfreibetrag Kinderfreibeträge Kindergeld Zu versteuerndes Einkommen vor KiSt Einkünfte mit Progressionsvorbehalt Einkünfte mit Fünftelregelung Einkommensteuer Kirchensteuer nominal Kirchensteuer effektiv Solidaritätszuschlag Steuerzahlung Vorauszahlung Zahlung VJ-Steuerverbindl. / -guthaben Steuerverbindlichkeit / -guthaben

12 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Steuerberechnung Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft Einkünfte aus Gewerbebetrieb Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit Einkünfte aus nichtselbständiger Tätigkeit Einkünfte aus Kapitalvermögen Einkünfte aus Vermietung + Verpachtung Sonstige Einkünfte (Leibrenten etc.) Einkünfte ohne Einkunftsart Summe der Einkünfte Vorsorgeaufwendungen aus KV/PV Sonstige Vorsorgeaufwendungen Altersvorsorgeaufwendungen Altersvorsorgebeitrag. inkl. AG-Anteil Günstigerprüfung (mit BürgerEntlastG) Versorgungsfreibetrag Altersentlastungsbetrag Sonst. Abzüge (Spenden, außerg. Bel.) Vorsorge aus Riesterbeiträgen Vereinnahmte Riesterzulagen Abgeltungssteuer (gezahlt) Abgeltungssteuer (Nachzhl. / Erstattung) Verbrauchter Zinsfreibetrag Kinderfreibeträge Kindergeld Zu versteuerndes Einkommen vor KiSt Einkünfte mit Progressionsvorbehalt Einkünfte mit Fünftelregelung Einkommensteuer Kirchensteuer nominal Kirchensteuer effektiv Solidaritätszuschlag Steuerzahlung Vorauszahlung Zahlung VJ-Steuerverbindl. / -guthaben Steuerverbindlichkeit / -guthaben

13 Entwicklung der Liquidität Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Liquiditätsentwicklung von Liquidität nach Steuern* Liquiditätskonto** (Achse rechts) (*) Die Liquidität nach Steuern stellt die jährlichen Überschüssen bzw. Unterdeckungen dar. (**) Auf dem Liquiditätskonto wird die Liquidität nach Steuern gesammelt und ggfls. entsprechend der Planungsannahmen verzinst. Hinweis "Liquiditätsentwicklung": In den nächsten Jahren sind plangemäß Überschüsse von über EUR jährlich zu erwarten. Ab Rentenbeginn ist eine Unterdeckung vorhanden, die jedoch aus der anzusparenden Liquidität der Vorjahre geschlossen werden kann.

14 Entwicklung von Vermögen / Verbindlichkeiten Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Vermögensentwicklung von Nettovermögen* Realvermögen** Verbindlichkeiten Liquiditätskonto*** (*) Das Nettovermögen entspricht dem Saldo aus Vermögenswerten einschließlich Liquiditätskonto und Verbindlichkeiten. (**) Das Realvermögen ist das inflationsbereinigte Nettovermögen. (***) Das Liquiditätskonto entwickelt sich aus den planmäßigen Überschüssen und Unterdeckungen der einzelnen Jahre. Hinweis "Vermögensentwicklung": Das nominelle Gesamtvermögen steigt auch in der Rentenphase weiter an. Real kommt es ab dem Jahr 2026 zu einem leichten Vermögensschwund. Die Kredite werden bis zum Jahr 2021 komplett getilgt.

15 Entwicklung des Vermögens nach Anlageklassen Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Entwicklung von Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Hinweis "Entwicklung nach Anlageklassen": Die Grafik macht deutlich, dass ein wesentlicher Teil des Vermögens zunehmend aus der anzusparenden Liquidität besteht. Es ist daher dringend erforderlich, darauf zu achten, dass frei werdende Gelder nicht in den Konsum gehen, sondern tatsächlich angespart werden.

16 Entwicklung der Vermögensstruktur Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung zum zum zum Beteili... 5% Unter... 9% Unter... Beteili... 8% 3% Liquidi... 5% Geld... 9% Privat... 38% Geld... 9% Privat... 36% Liquidi... 27% Privat... 37% Versi... 18% Immob... 21% Versi... 20% Immob... 19% Unter... 7% Geld... 11% Immob... 18% Privatvermögen Privatvermögen Privatvermögen Immobilien Immobilien Immobilien Versicherungen Versicherungen Versicherungen 0 Geld & Wertpapiere Geld & Wertpapiere Geld & Wertpapiere Beteiligungen Beteiligungen Beteiligungen 0 Unternehmen Unternehmen Unternehmen Sonstiges 0 Sonstiges 0 Sonstiges 0 Liquiditätskonto Liquiditätskonto Liquiditätskonto Bruttovermögen* Bruttovermögen* Bruttovermögen* Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten 0 Nettovermögen** Nettovermögen** Nettovermögen** Realvermögen*** Realvermögen*** Realvermögen*** (*) Das Bruttovermögen entspricht der Summe der Vermögenswerte einschließlich Liquiditätskonto ohne Verbindlichkeiten. (**) Das Nettovermögen entspricht dem Saldo aus Vermögenswerten einschließlich Liquiditätskonto und Verbindlichkeiten. (***) Das Realvermögen ist das inflationsbereinigte Nettovermögen. Hinweis "Entwicklung Vermögensstruktur": Derzeit machen die private und die vermietete Immobilie über 50% des Gesamtvermögens aus. Neuanlagen sollten tendenziell in liquideren Segementen angelegt werden. Evtl. sollte auch über einen Verkauf der vermieteten Immobilie nachgedacht werden.

17 Anlagen

18 Übersicht zu Immobilien Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Bezeichnung ESt-Anteil Beginn Kaufpreis Miete mtl.* Dynamik Wohn-/ Regel-AfA Bemerkung der Einnahmen Ende Verkehrswert... nach Kosten ab Nutzfläche Wert / Art 1 ETW München % Wfl. 120 Zugspitzstr Grundbuch Blatt 55 2 ETW Berlin 100% % Wfl Deg 7 3 Ferienwohnung Schweiz Kaufpreis Verkehrswert Miete netto in 2013 Gesamt

19 Übersicht zu Kredite Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Bezeichnung Art Beginn Kredit Sollzins Auszahlung Annuität derzeit Tilgung p.a. Bemerkung ESt-Anteil Ende Zinsbind. Restschuld nach Zinsbind. Zahlweise nach Zinsbind. ab / zum 1 EFH München (eigengen.) ,80% 90% Zinsbindung beachten! Bankberater SSK München Nr ,00% wollte sich rechtzeitig melden. Termin in Kalender setzen, falls er nicht dran denkt. 2 ETW Berlin 100% ,20% 100% Versicherungsdarlehen Ferienwohnung Schweiz ,80% 100% SFR-Kredit ,00% Kredit Restschuld Zins Tilgung Summe Feb 13 in 2013 in 2013 Zins+Tilgung Gesamt

20 Übersicht zu Versicherungen Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Bezeichnung Art Beginn Ende Beitrag 2013 Rückkaufswert Ablaufleistung Leistung Tod Bemerkung ESt-Anteil * Beitragsende Zusatzvers. Gesamtrente... bei BU / Inv. 1 Allianz Nr Kap-LV Tilgung ETW Berlin AXA Colonia Kap-LV Debeka Kap-LV % Riester Hans Riester % Riester Hanna Riester % Victoria Privatrente % Beitrag Rückkaufswert Ablaufleistung Gesamtrente in 2013 Gesamt

21 Übersicht zu Kapitalvermögen Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Bezeichung Wert Ertrag p.a. Beginn Einzahlung von Auszahlung von Bemerkung ESt-Anteil * Ende Dynamik bis Dynamik bis 1 Cashkonto ,50% 100% 2 Investmentfonds ,00% 30% 3 Gemälde Goldmünzen Wert Einzahlung Auszahlung aktuell in 2013 in 2013 Gesamt * Anteil des Ertrags, der unmittelbar zur Steuerpflicht führt. Der verbleibende Teil des Ertrags wird thesauriert und erst bei Entnahme / Verkauf versteuert.

22 Übersicht zu Sonderanlagen Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig - Basis-Planung Bezeichung Steuerl. Zeichnungs- Wertberechnung (DCF) Fünftelreg./ Progr.vorb. Eink.-art summe Beginn Ende Methode Zins Steuersatz Kennz. ggfls. Jahr 1 XY-Schiff G Barwert 8,0% 45% P 2 Spezialfonds G Nominalwert 3 Arztpraxis S F (bei Verkauf 60' stpfl. Erlös) Bemerkung Verlauf XY-Schiff Wert Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg Spezialfonds Wert Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg Arztpraxis Wert (bei Verkauf 60' stpfl. Erlös) Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg. Wert Einnahme Ausgabe Ende 2013 in 2013 in 2013 Gesamt Hinweis zu "Sonderanlagen": Zusätzlich zu den beiden Beteiligungen wurde unter den Sonderanlagen die Arztpraxis erfasst. Der Verkauf wurde für das Jahr 2025 angesetzt.

23 Einzelverläufe

24 Verlaufsdarstellung "Immobilien" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt Wert AfA Immobilien 1 ETW München Wert Zugspitzstr. 12 Grundbuch Blatt 55 AfA 2 ETW Berlin Wert AfA Ferienwohnung Schweiz Wert AfA

25 Verlaufsdarstellung "Immobilien" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt Wert AfA Immobilien 1 ETW München Wert Zugspitzstr. 12 Grundbuch Blatt 55 AfA 2 ETW Berlin Wert AfA 3 Ferienwohnung Schweiz Wert AfA

26 Verlaufsdarstellung "Kredite" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) Kredite 1 EFH München (eigengen.) Restschuld SSK München Nr Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) ETW Berlin Restschuld Versicherungsdarlehen Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) Ferienwohnung Schweiz Restschuld SFR-Kredit Zins (jährl.) Tilgung (jährl.)

27 Verlaufsdarstellung "Kredite" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) Kredite 1 EFH München (eigengen.) SSK München Nr Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) 2 ETW Berlin Versicherungsdarlehen Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) 3 Ferienwohnung Schweiz SFR-Kredit Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.)

28 Verlaufsdarstellung "Versicherungen" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt (Rückkaufs-) Wert Versicherungen 1 Allianz Nr (Rückkaufs-) Wert Tilgung ETW Berlin AXA Colonia (Rückkaufs-) Wert Debeka (Rückkaufs-) Wert Riester Hans (Rückkaufs-) Wert Riester Hanna (Rückkaufs-) Wert Victoria (Rückkaufs-) Wert

29 Verlaufsdarstellung "Versicherungen" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt (Rückkaufs-) Wert Versicherungen 1 Allianz Nr Tilgung ETW Berlin (Rückkaufs-) Wert 2 AXA Colonia (Rückkaufs-) Wert 3 Debeka (Rückkaufs-) Wert 4 Riester Hans (Rückkaufs-) Wert 5 Riester Hanna (Rückkaufs-) Wert 6 Victoria (Rückkaufs-) Wert

30 Verlaufsdarstellung "Kapitalvermögen" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Kapitalvermögen 1 Cashkonto Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag 2 Investmentfonds Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Gemälde Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag 4 Goldmünzen Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag

31 Verlaufsdarstellung "Kapitalvermögen" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Kapitalvermögen 1 Cashkonto Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag 2 Investmentfonds Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag 3 Gemälde Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag 4 Goldmünzen Wert Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag

32 Verlaufsdarstellung "Sonderanlagen" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt Wert Steuerl. Ergebnis Progressionsvorbehalt Fünftelregelung Sonderanlagen 1 XY-Schiff Wert Steuerl. Ergebnis... Progressionsvorbehalt Fünftelregelung 2 Spezialfonds Wert Steuerl. Ergebnis Progressionsvorbehalt... Fünftelregelung 3 Arztpraxis Wert (bei Verkauf 60' stpfl. Erlös) Steuerl. Ergebnis... Progressionsvorbehalt... Fünftelregelung

33 Verlaufsdarstellung "Sonderanlagen" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt Wert Steuerl. Ergebnis... Progressionsvorbehalt... Fünftelregelung Sonderanlagen 1 XY-Schiff Wert Steuerl. Ergebnis... Progressionsvorbehalt... Fünftelregelung 2 Spezialfonds Wert Steuerl. Ergebnis... Progressionsvorbehalt... Fünftelregelung 3 Arztpraxis (bei Verkauf 60' stpfl. Erlös) Wert Steuerl. Ergebnis... Progressionsvorbehalt... Fünftelregelung

34 Verlaufsdarstellung "Einnahmen (sonstige)" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt Sonstige Einnahmen Gehalt Hans Praxisgewinn Hanna Gesetzl. RV Hans Ärzteversorgung Hanna Betriebsrente Hans Nebenjob Kindergeld

35 Verlaufsdarstellung "Einnahmen (sonstige)" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt Sonstige Einnahmen Gehalt Hans Praxisgewinn Hanna Gesetzl. RV Hans Ärzteversorgung Hanna Betriebsrente Hans Nebenjob Kindergeld

36 Verlaufsdarstellung "Ausgaben (sonstige)" Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Datum Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 Dez 21 Dez 22 Dez 23 Dez 24 (Werte in EUR) Alter 53 / / / / / / / / / / / / 62 Gesamt Sonstige Ausgaben Lebenshaltung Dialog Risiko-LV Nr Dialog BU Hans Nr Dialog BU Hanna Nr HUK Krankenzusatz Spenden Rentenversicherung M Arbeitslosenversich. M Krankenversicherung M Pflegeversicherung M Rentenversicherung P Arbeitslosenversich. P Krankenversicherung P Pflegeversicherung P

37 Verlaufsdarstellung "Ausgaben (sonstige)" (Werte in EUR) Datum Alter Dez 25 Dez 26 Dez 27 Dez 28 Dez 29 Dez 30 Dez 31 Dez 32 Dez 33 Dez 34 Dez 35 Dez / / / / / / / / / / / / 74 Gesamt Sonstige Ausgaben Lebenshaltung Dialog Risiko-LV Nr Dialog BU Hans Nr Dialog BU Hanna Nr HUK Krankenzusatz Spenden Rentenversicherung M Arbeitslosenversich. M Krankenversicherung M Pflegeversicherung M Rentenversicherung P Arbeitslosenversich. P Krankenversicherung P Pflegeversicherung P