[ L_hI Steuern und ähnliche Abgaben 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0,00

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1 24. t456llzwangsgelder Ordentliches.472, ,9.94,43 5O 8,96,O Gemeinde lssum Soziale Hilfen Grundversorgung von Hilfesuchenden Leistungsgewährung SGB Xli Teilergebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten IstErgebnis des Vergleich Ansatzflst (Sp.3.Sp.2) 24 [ L_hI Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen L 3 + Sonstige Transfererträge 4 + öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte. 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 Sonstige ordentliche Erträge. 5 8 o, 5 J4582 Erträge aus Auflösung v. Rückst.. Aktivierte Eigenleistungen L 9 ±IBestandsveränderungen 99i 99 ii =OrdentIicheErtr&ge...5 Personalaufwendungen ,96 7.3,3 6.5,7 5 Besoldung Beamte L_ ,53 8,53 52 Vergütung tariflich Beschäftigte 55.22, , ,24 Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft ,2 873,2 532 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich B..73, , ,2 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft. 75,38w 39, Versorgungsaufwendungen 2.7, , ,85,67 3 Aufwendungen 52 Umlage zur Versorgungskasse.92,84.965,7 43,86 54 Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. 23,36 45,68,5 44,53 für Sach und Dienstleistungen 4 BilanzielleAbschreibungen, 5 Transferaufwendungen 6 Sonstige ordentliche Aufwendungen 75,8 8 23,8 33,8 543 Mitgliedsbeiträge 75,8 8 23,8 33,8 7 Ordentliche Aufwendungen 74.77, , , ,2 8 = Ergebnis (= Zeilen und 7) 73.77, , , ,2 9 + Pinanzerträge 2, Znsen und sonstige Finanzaufwendungen 2 = Finanzergebnis (= Zeilen 9 und 2), 22 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit ( 73.77, , , ,2 Zeilen 8 und 2)......* 23 + Außerordentliche Erträge AußerordentlicheAufwendungen o,ool 25 = Außerordentliches Ergebnis f= Zeilen 23 und

2 Leistungsbeziehungen , , ,48 726,96. 4 Teilergebnisrechnung ErgebnIs des Fortgeschriebe IstErgebnis des Vergleich Vorjahr ner Ansatz des Kaushaltsjahres Ansatzllst rtrags und Aufwandsaiten fsp. 3]. Sp. 2) 24 L 4.Ik A 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 73.77, , , ,2 (= Zeilen 22 und 25) Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (9er) 29 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58er) 3 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (9er) 922 umlage Zentrale Dienste 4.67, , ,49 il.783, , ,8 923 umlage Personalmanagement 8.5, , , 24.39,4 4 3 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen ( 4.28,79 27, ) L32 _jteiiergebnis (= Zeilen 26, 3) 56.93,97: , , ,

3 Erläuter 5.. Leistungsgewährung SGB Xli Lfd. Sachkonto Nr. 52 Im Rahmen der Kalkulation wurden im Produkt 5.. zu geringe Personalkostenanteile im Bereich SGB XII nachgewiesen Das Ergebnis des Produktes.2 wird im Rahmen des Jahresabschlusses über eine Umlage auf der Grundlage der Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen im Rathaus als Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen in den externen Produkten verrechnet. Da zum Zeitpunkt der Aufstellung des Haushaltsplanes die aktuellen Arbeitsaufzeichnungen noch nicht vorliegen, wird bei der Kalkulation des Ansatzes der Stellenplan zugrunde gelegt. Abweichungen des Stellenplanes zu den Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen für wirken sich entsprechend auf die Höhe der Umlage aus Gemäß Systematik des NKF werden die Erträge und Aufwendungen des Produktes.3. Personalmanagement auf alle externen Produkte verteilt. Basis der Verteilung sind die Gesamtarbeitsstunden und die geleisteten Arbeitsstunden im jeweiligen Produkt. Der Anstieg ist insbesondere damit begründet, dass der zu verteilende Saldo des Produktes.3. Personalmanagement erheblich höher ist als geplant. Der Anstieg ist bei Produkt.3. erläutert

4 Zinsen Sonstige..f Soziale Hilfen 5 Grundversorgung von Hilfesuchenden 5 Leistungsgewährung 5GB XII lfd. Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Nr. Ansatz des Einzahlungs und Auszahlungsarten 24 IstErgebnis des Vergleich AnsaWlst (Sp 3. Sp. 2) z!t E 8 9 UI , 3 + Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Sonstige Einzahlungen 656 Zwangsgelder Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen Einzahlungen aus laufender Veiwaltungstätigkeit Personalauszahlungen 7 Bezüge Beamte 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte 722 Beiträge Versorgungskassen tariflich Beschäftigte 732 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich Beschäftigte 74 Beihilte u. Unterstützungsleistungen f. Bßschäft. Versorgungsauszahlungen 72 Beitr. Versorgungsk. Versorgungsempfänger Beamte 74 Beihilfen, Unterstützl. für Versorgungsempfänger für Sach und Dienstleistungen und sonstige Rnanzauszahlungen Transferauszahlungen 743 Mitgliedsbeiträge 743 Prüfungsgebühren = aus laufender Verwaltungstätigkeit = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ( Zeilen 9 und 6) Einzahlungen aus Zuwendungen für lnvestitionsmaßnahmen + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen _i._ o,ool,oot o,ool 5.4 pl 5 7.8, ,U 6.979,5.45,2.45t.586,23 36, , , , , ,2 873,2.73, , ,2 75, ,85 42, 2.7, ,85,67.94, ,7 43, ,5. 844, 8 23,8 33,8 75,8 23,8 33,8 768, , ,76 7 2, , , ,28,

5 Tellfinanzrechnung Ergebnis 3 lfd. Voijahr Fortgeschriebener IstErgebnis des Vergleich Nr. Ansatz des AnsaWlst (Sp Einzahlungs und Auszahlungsarten 3 J. Sp. 2) Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 5 + Sonstige Investitionseinzahlungen Summe finvestive Einzahlungen) 7 für den Erwerb von Gwndstücken und Gebäuden 8 für Baumaßnahmen 9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen für den Erwerb von Finanzanlagen von aktivierbaren Zuwendungen 2 Sonstige Investitionsauszahlungen 3 Summe finvestive ) fl4 = tsaldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen.. )

6 Soziale Hilfen Grundversorgung von Hilfesuchenden Hilfen für AussiedlerlAsylbew.IFlüchtl. lfd. Nr. Teilerqebnisrechnung Ertrags und Autwandsarten e Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebe IstErgebnis des Vergleich ner Ansatz des AnsaWlst (Sp. 3 J. Sp. 2) 24 Steuern und ähnliche Abgaben 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 443 Zuweisung gern. Bundesprogramm Soziale Te Sotorthilfe des Landes Flüchtlingsintegr 3 + Sonstige Transferertrage ]_ 42 Aufwendungsersatz 37 A5yIBLG 42 Aufwendungsersatz 2 AsyIBLG 422 Leistungen Unterhaltspfl. 37 AsyIBLG 423 Leistungen Unterhaltspfl. 2 AsyIBLG 426 Sonstige Ersatzleistungen 37 A5yIBLG 427 Sonstige Ersatzleistungen 2 A5yIBLG 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte Rückzahlung von Sozialleistungen 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4482 Betreuungskostenpauschale + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen Bestandsveränderungen = Ordentliche Erträge Personalaufwendungen 5 Besoldung Beamte 52 Vergütung tariflich Beschäftigte 522 Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft. Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich B. 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft. Versorgungsaufwendungen Aufwendungen Bilanzielle Umlage zur Versorgungskasse Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. für Sach und Dienstleistungen Abschreibungen Transferaufwendungen 5339 Schaffung von Arbeitsgelegenheiten laufende Leistungen einmalige Leistungen 6.. i i o,,oot 8.432, , 86.48, 94A8A7 3.3,85 2.3,93 2.8,25.73, ,7 7,86 3.3, ,2 37,95 o,ool , , ,62 2 3j,Ooi,oOi.866,45 766,45.i.866,45 766, , ,34 5! j 9.452, , , , ,89 o,oo.9j ( , , , 3.479,6 5.47, ,33 382, , , ,26 585, ,75, 97,25 7, 62,3 54,7 2.95, ,43 [ , ,29 329,73 28,8 58,4 49, , , ,8 24., , ,

7 , ,56 lfd. Nr. TeUerge.._...nung Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis des Fortgeschriebe IstErgebnis des Vergleich Vorjahr ncr Ansatz des AnsaWlst Haushaksjahres (Sp. 3]. Sp. 2) Krankenhilfe außerhalb von Einrichtungen ,8 65., Krankenhilfe innerhalb von Einrichtungen 6g.737, , , Hilfe werdende Mütter außerh. v. Einr. 6 47,82 92,8 Hilfe werdende Mütter innerh. v. Einr , ,3 6 Sonstige ordentliche Aufwendungen j 5433 lnfomaterial zur Erstorientierung der El [ 7 OrdentIicufwendungen , , , ,25 8 = Ordentliches Ergebnis ( Zeilen und 7) 43.56, , , , Finanzerträge o,oo o,oof o,oo Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2 = Finanzergebnis ( Zeilen 9 und 2) = 33.56, , , ,93 ZeilenlB und 2). 22 Ergebnis der laufenden Veiwaltungstätigkeit ( Außerordentliche Erträge, 25j Außerordentliches Ergebnis = (= Zeilen 23 und 24) _ 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 33.56, , , ,93 LJ Leistungsbeziehungen ( Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (9er) 29 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58er) 3 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 9.6, , ,6 5.5,6 (9er) 922 Umlage Zentrale Dienste 4.282, , , , Umlage Personalmanagernent 5.329, , ,8 3 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen f= 96, , Zeilen 27, 28, 29, 3) 32 Teilergebnis (= Zeilen 26, 3) 333.8, , , ,

8 i 5..2 Hilfen für Aussiedlerinnen, Asylbewerberinnen und Flüchtlinge Lfd. Nr. Sachkonto Durch die Neufassung des Asylbewerberleistungsgesetzes zum.3. haben sich die Anspruchsvoraussetzungen für einige Flüchtlinge geändert. Durch den erhöhten Wechsel aus dem Bereich Asyl in den SGB II Leistungsbezug konnten vom Jobcenter der Gemeinde lssum insgesamt erstattet werden Aufgrund der erhöhten Zuweisungen von Flüchtlingen hat das Land NRW in seine Zuweisungen erhöht. Es wurde eine Sonderzuweisung zur Durchführung des AsylbLG und Entlastungsmittel des Bundes zusätzlich zu den geplanten Mitteln überwiesen. Für die Gemeinde lssum bedeutete dies gegenüber den geplanten Mitteln zusätzliche Einnahmen in Höhe von insgesamt ca. 42., Bei der Berechnung wurde von Unterkunftskosten i. H. von insgesamt ausgegangen. Diese Unterkunftskosten wurden zum größten Teil innerhalb der Verwaltung intern verrechnet. Die Beträge wurden nicht tatsächlich verausgabt, so dass sich rechnerisch eine Minderausgabe ergibt (s. auch Erläuterungen zu 5.4./432) Bei der Berechnung der Haushaltsansätze wurde von einer Neuzuweisung von ca. 45 Personen ausgegangen. Im Jahr wurden 237 Personen zugewiesen. Aufgrund dessen ergab sich beim Sachkonto eine Mehrausgabe in Höhe von 65.,8 beim Sachkonto eine Mehrausgabe in Höhe von 52.76, Das Ergebnis des Produktes.2. wird im Rahmen des Jahresabschlusses über eine Umlage auf der Grundlage der Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen im Rathaus als Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen in den externen Produkten verrechnet. Da zum Zeitpunkt der Aufstellung des Haushaltsplanes die aktuellen Arbeitsaufzeichnungen noch nicht vorliegen, wird bei der Kalkulation des Ansatzes der Stellenpian zugrunde gelegt. Abweichungen des Stellenpianes zu den Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen für wirken sich entsprechend auf die Höhe der Umlage aus. Die für das Produkt aufgewendeten Zeitanteiie sind gegenüber dem Vorjahr gestiegen Gemäß Systematik des NKF werden die Erträge und Aufwendungen des Produktes.3. Personalmanagement auf alle externen Produkte verteilt. Basis der Verteilung sind die Gesamtarbeitsstunden und die geleisteten Arbeitsstunden im jeweiligen Produkt. Der Anstieg ist insbesondere damit begründet, dass der zu verteilende Saldo des Produktes.3. Personaimanagement erheblich höher ist als geplant. Der Anstieg ist bei Produkt.3. erläutert. Daneben sind auch die für das Produkt aufgewendeten Zeitanteile angestiegen. 243

9 , 3, L , _ Soziale Hilfen Grundversorgung von Hilfesuchenden Hilfen für AussiedlerlAsylbew.IFlüchtl. Nr. Teilfinanzrechnung Einzahlungs und Auszahlungsaiten Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des Haushaftsjalires IstErgebnis des Vergleich AnsaWlst (Sp 3J.Sp.2) F ij Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 643 Zuweisung Bundesprogramm Soziale Teilhabe II ,45.866,45 O 766,45 766, Soforthilfe des Landes :. Plüchtlingsintegration. 3 + SonsbgeTransfereinzahlungen 3: 3 62 Aufwendungsersatz 37 AsyIBLG Aufwendungsersatz 2 AsyIBLG 4 5 SOOO 622 Leistungen Unterhaltspfl AsyIBLG 5 5O, 623 Leistungen Unterhaltspfl. 2 AsyIBLG 5, Sonstige Ersatzleistungen 37 AsyIBLG Sonstige Ersatzleistungen 5 2 AsyIBLG öffentlichrechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte 5.763, ,98.766,98 Rückzahlung von Sozialleistungen 5.763, , Kostenerstattungen und Kostenumlagen 86.48, , , Betreuungskostenpauschale 86.48, ,89, 42.37,89 L 7 + Sonstige Einzahlungen,O 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaftungstätigkeit Personalauszahlungen A7, , , ,6, Bezüge Beamte 2.282, ,94 49,94 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte 22.84, ,5 4.54, Beiträge Versorgungskassen tariflich.73, ,26 585,74 Beschäftigte 732 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich 4.367, ,75 97,25 Beschäftigte 74 Beihilfe u. Unterstützungsleistungen t. Beschäft. 7 62,3 54,7 VetsorgungsauszaNungen 3.3, ,43 279,79, Beitr. Versorgungsk , ,29 329,73 Versorgungsempfänger Beamte 74 Beihilfen, Unterstützl. für 37, ,4 49,94 Versorgungsempfänger für Sach und Dienstleistungen,, Zinsen Transferauszahlungen und sonstige Finanzauszahlungen , , ,

10 . Anlagevermögen._ L,OOj O fdtt Nr. Teilfinanzrechnung Elnzahlungs und Auszahlungsarten Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz des IstErgebnis des Vergleich AnsaWlst (Sp 3.Sp.2) 24 T 7339 Arbeitsangelgenheiten oof 2. 3.Ä laufende Leistungen , , , einmalige Leistungen 2.75, , Krankenhilfe außerhalb von Einrichtungen 8.73, , , Krankenhilfe innerhalb von Einrichtungen 64.73, , , Hilfe für werdende Mütter außerh. v. Einr. 339, ,82 92,8 t Hilfe für werdende Müller innerh. v. Einr , ,3 5 Sonstige j 6 = 7433 Infomatenal zur Erstonentierung von jfüchthnen aus laufender Veiwaltungstätigkeit 47.79, , ,99 7 = Saldo aus laufender Veiwaltungstätigkeit ( , , ,3 Zeilen 9 und 6) lolj + Einzahlungen aus Zuwendungen für lnvestitionsmaßnahmen 2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen. 4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 9+ Sonstige lnvestitionseinzahlungen 6 = Summe (investive Einzahlungen) O.J für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden für Baumaßnahmen + für den Erwerb von beweglichem _\ für den Erwerb von Pinanzanlagen f ) von aktivierbaren Zuwendungen 2 Sonstige Investitionsauszahlungen 3 = Summe (investive ) 4 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen]., )

11 L_ 9 Beteiligung , , 32.5, , Soziale Hilfen Grundversorgung von Hilfesuchenden Grundsicherung f. Arbeitssuchende SGB II Teilergebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis des Vorjahr Fortgeschrlebe ner Ansatz des Kaushaltsjahres IstErgebnis des Haushaftsjahres Vergleich AnsaWist (Sp. 3. Sp. 2) 24 L L2J Jsteuern und ähnliche Abgaben 2 jzuwendungen und allgemeine Umlagen j_442 Eingliederungsleistungen vom Kreis ,7 2.28, ,7 2.28,93 3 Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen ,26 822,26 Erstattungen gern. Mutterschutzgesetz ,26 822,26 Sonstige ordentliche Erträge 27, Bußgelder 27, JAktivierte Eigenleistungen O,OOj +I.]Bestandsveränderungen Ordentliche Erträge 32.77, : , ,67 Personalaufwendungen f 4.B45,92T , ,57 5 Besoldung Beamte 23.76, , Vergütung tariflich Beschäftigte , , , Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft. 26.3, , ,7 532 Beiträge gesetzl.sozialvers.tanfiich B , ,4 828,86 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft..8,56 955,92 65,26 34,66 Versorgungsaufwendungen 33.93,9 24.ffl, , ,9 Umlage zur Versorgungskasse 3.6,46, 22.42, ,7 7.94, t L 5 54 Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. 3.87,45.699,52.56,85, 37,67 Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen,, Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen , , ,69 Grundsichewng für Arbeitssu ,4 [_ 26., , ,69 [i6 SonstlgeordentlicheAufwendungen (O 7 Ordentliche Aufwendungen , , ,35 8 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen und 7) 2.859, , , ,46 +_Finanzerträge 2 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2 = Finanzergebnis ( Zeilen 9 und 2) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit ( , , , ,46 Zeilen 8 und 2) : T 23 + Außerordentliche Erträge 24 AußerordendicheAufwendungen

12 Erträge Teilergebnisrechnung Ertrags und Aulwandsarten Ergebnis des : Fortgeschriebe IstErgebnis des Vergleich Vorjahr ner Ansatz des i AnsaWist fsp. 3 J. Sp. 2) 24 J % 4 25 = Außerordendiches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen , , , ,46 Leistungsbeziehungen L_ (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) aus internen Leistungsbeziehungen (9er) Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58er) 3 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 67.54, , , ,45 (9er). 923 Umlage Personalmanagement , , , , Umlage Zentrale Dienste 2.727, , , ,67 3 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen ( : 67.54,8: , , ,45 L Zeilen 27 28, 29,3) 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26 3) ,8 5525,

13 Erläuterungen 5..3 Grundsicherung für Arbeitssuchende SGB II Lfd. Nr. Sachkonto Bei der Berechnung des Ansatzes der Erstattung der Personalkosten für den Bereich des Jobcenters wurde davon ausgegangen, dass eine zusätzliche Stelle im Fallmanagement im Laufe des Jahres besetzt wird. Tatsächlich wurde die Stelle erst im Dezember besetzt, so dass ab diesem Zeitpunkt die Personalkosten aus Bundesmitteln durch den Kreis Kleve an die Gemeinde lssum erstattet wurden. Die Einnahmen verringerten sich entsprechend Bei der Berechnung wurde von 75. mtl. für die Kosten der Unterkunft ausgegangen. Die tatsächlichen mtl. Kosten lagen bei ca. 68. so dass die Spitzabrechnung eine verringerte Beteiligung an den Kosten der Unterkunft von 6.684,69 ergab Das Ergebnis des Produktes.2. wird im Rahmen des Jahresabschlusses über eine Umlage auf der Grundlage der Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen im Rathaus als Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen in den externen Produkten verrechnet Da zum Zeitpunkt der Aufstellung des Haushaltsplanes die aktuellen Arbeitsaufzeichnungen noch nicht vorliegen, wird bei der Kalkulation des Ansatzes der Stellenplan zugrunde gelegt. Abweichungen des Stelienplanes zu den Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen für wirken sich entsprechend auf die Höhe der Umlage aus. Die für das Produkt aufgewendeten Zeitanteile sind gegenüber dem Vorjahr gestiegen. GemäB Systematik des NKF werden die Erträge und Aufwendungen des Produktes.3. Personalmanagement auf alle externen Produkte verteilt. Basis der Verteilung sind die Gesamtarbeitsstunden und die geleisteten Arbeitsstunden im jeweiligen Produkt. Der Anstieg ist insbesondere damit begründet, dass der zu verteilende Saldo des Produktes.3. Personalmanagement erheblich höher ist als geplant. Der Anstieg ist bei Produkt.3. erläutert. Daneben sind auch die für das Produkt aufgewendeten Zeitanteile angestiegen. 242

14 Saldo Haushaftsrechnung Soziale Hilfen Grundversorgung von Hilfesuchenden Grundsicherung f. Arbeitssuchende SGB II lfd. Tellfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener IstErgebnis des Vergleich Nr. Ansalx des AnsaWist (Sp Einzahlungs und Auszahlungsarten 3 J. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Eingliederungseistungen vorn Kreis Sonstige TransfereinzaNungen öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Erstattungen gern. Mutterschutzgesetz + Sonstige Einzahlungen 656 Bußgelder 8 + Zinsen und sonstige_finanzeinzahlungen 9 Einzahlungen aus laufender Ve,waltungstätigkeit Personalauszahlungen 7 Bezuge Beamte 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte. t 732 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich Beiträge Versorgungskassen tariflich Beschäftgte Beschäftigte 74 Beihilfe u. Unterstützungsleistungen f. Beschäft. Versorgungsauszahlungen Zinsen 72 Beitr. Versorgungsk. Versorgungsempfänger Beamte 74 Beihilfen, Unterstützl. für Versorgungsempfänger für Sach und Dienstleistungen und sonstige Finanzauszahlungen ttransferauszahlungen 7323 Beteiligung Grundsicherung Arbeitssuchende l5j Sonstige 6 aus lautender Vetwaltungstätigkeit 7 aus laufender Veiwaltungstatigkeit = f Zeilen 9 und 6) + Einzahlungen aus Zuwendungen für lnvestitionsrnaßnahmen 2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 24.4 Lz_ : ,23: ,23 97, 97, 37.9, , , , ,58.8, ,9 3.6, , , , , , , , , ,26 73,5 73,5 : 33626, , , , ,3 6.6,4 65, , , , ,6 822,26 822,26 426,5 426, , , , ,7 828,86 34, ,9 7.94, ,85 37, , , , , , ,59.38,9 2.69,

15 . f.... t lfd. Teflfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener IstErgebnis des Vergleich Nr. Ansatz des Haushaksjahres AnsaWlst (Sp Einzahlungs und Auszahlungsarten 3 J. Sp. 2) 24 Haushaftsjahres L i 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten j 5 ± JSonstige_Investitionseinzahlungen 6 = Summe Qnvestive Einzahlungen) 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 8 fürbaumaßnahmen 9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen für den Erwerb von Rnanzanlagen 2 von aktivierbaren Zuwendungen 4Sonstigelnvestitionsauszahlungen o,oof o,oo 3 = Summe finve ilungen) 4 = Saldo der lnve gkeft (Einzahlungen]. ]

16 9 +I4 5il Außerordentliches.o o,ol 22.77,9 oool za 5 Soziale Hilfen 52 Förderung von Wohnraum, RVAngelegenh. 52 Gewährung von Wohngeld Teilergebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebe IstErgebnis des Vergleich ner Ansatz des AnsaWlst (Sp. 3. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstaftungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen Bestandsveränderungen = Ordentliche Erträge 2 Personalaufwendungen Besoldung Beamte 52 Vergütung tariflich Beschäftigte 522 Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft. 532 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich B. t 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft. Versorgungsaufwendungen 52 Umlage zur Versorgungskasse 54 Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. 3 Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen SonsdgeordentiicheAufwendungen 7 entllche Aufwendungen 8 = fordentliches Ergebnis (= Zeilen und 7) 9 + Pinanzerträge 2 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2= Finanzergebnis (= Zeln 9 und 2) 22 = Ergebnis der laufenden Veiwaltungstätigkeit ( Zeilen 8 und 2) 23 + Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 Ergebnis ( Zeilen 23 und Ergebnis vor Berücksichtigung der internen Lelstungsbeziehungen f= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (9er) 24 EI4 oor 3.47, , , ,22 239, ,27 324, , ,53.929, ,54.354, , , ,22 2, j 6,48 26,28 344,62 827,8: , ,76 39,9 448,85 33, ,46 4, , , ,9] 8.97, o,oo: 4.85, ,84 LT3,9 8.97,93,oot 4].i4679, , ooo

17 lfd. Nr. Teilergebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis des Fortgeschriebe IstErgebnis des Wdahr ncr Ansatz des reich Ansatzflst (Sp.3].Sp.2) 29 3 Aufwendungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58er) aus internen Leistungsbeziehungen , ,92 (9er) 922 Umlage Zentrale Dienste 26.7,7 8.82,2 923 Umlage Personalmanagement 9.79, , , , ,8 2.55,56 3 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen f , , ,8 ZeiIen27,28,29,3) 32 = Teilergebnis f= Zeilen 26,3) 47.54, , , ,

18 Produktes.3. Personalmanagement auf alle externen Produkte insbesondere damit begründet, dass der zu verteilende Saldo des Produktes geleisteten Arbeitsstunden im jeweiligen Produkt. Der Anstieg ist verteilt. Basis der Verteilung sind die Gesamtarbeitsstunden und die Gemaß Systematik des NKF werden die Erträge und Aufwendungen des Nr. Lfd. Sachkonto 5.2. Gewährung von Wohngeld, RVAngelegenheiten 253 bei Produkt.3. erläutert..3. Personalmanagement erheblich höher ist als geplant. Der Anstieg ist Erlauterungen

19 Privatrechtliche Soziale Hilfen Förderung von Wohnraum Gewährung von Wohngeld, RVAngelegenh. reimnanzrechnung rigs und Auszahlungsarten Ergebnis Vorjahr Fortgeschrlebener. jebnis des Vergleich Ansatz des Ansatzflst fsp Kaushaltsjahres 3. Sp. 2) 24 d uern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 5 + Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Pinanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Ve,waftungstäflgkeit Personalauszahlungen 7 Bezüge Beamte J 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte 722 Beiträge Versorgungskassen tariflich Beschäftigte 732 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich Beschäftigte 74 Beihilfe u. Unterstützungsleistungen f. Beschäft. Versorgungsauszahlungen 72 Beitr. Versorgungsk. Versorgungsempfänger Beamte 74 Beihilfen, Unterstützl. für Versorgungsempfänger für Sach und Dienstleistungen Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen Transferauszahlungen Sonstge 6 = aus laufender Vetw 7: = Saldo aus laufender Ve,walWngsd Zeilen 9 und 6), + Einzahlungen aus Zuwendungen für lnvesötionsmaßnahmen 2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 5 + Sonstige Investitionseinzahlungen 6 Summe finvestive Einzahlungen) l 3.449,6 o o,oo 234, ,6.929, , ,27 344,62 3,53 33, , , oj, A , 258, ,8.345, ,75 32, ,92.354, ,78, ,48 336,37 39,9 6,46 26,28 49,7 448,85 4, , , , ,46,

20 ltd. Nr. Teufinanzrechnung Einzahlungs und Auszahlungsarten Ergebnis 4ahr lortgeschriebener Ansatz des IstErgebnis des Vergleich AnsaWist (Sp 3J.Sp.2) 24. J 2 7 für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 8 für Baumaßnahmen, 9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen iilo für den Erwerb von Pinanzanlagen in, 2 U3 von aktivierbaren Zuwendungen Sonstige Investitionsauszahlungen Summe (investive ) Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen.. ),o ; o o,oo I

21 ,97 doo Soziale Hilfen Förd. Wohlfahrtspflege, Seniorenarbeit Wohlfahrtspflege, Seniorenarbeit iiergebnisrechnung rgs und Aufwandsarten Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebe ncr Ansatz des IstErgebnis des Haushaksjahres Vergleich AnsaWlst fsp. 3]. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transtererträge + Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen + + Bestandsveränderungen Ordentliche Erträge Personalaufwendungen 5 Besoldung Beamte Vergütung tariflich Beschäftigte 522 Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft. 532 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich 8. Versorgungsaufwendungen Umlage zur Versorgungskasse 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft. 54 Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. 3 Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen 5282 Kosten Seniorenbeirat 4 i Bilanzielle Abschreibungen 5 6 Transferaufwendungen Sonstige 5373 Altenhilfe außerhalb von Einrichtungen 5379 Förderung der Wohltahrtspflege ordentliche Aufwendungen 7 = Ordentliche Aufwendungen 8 = Ordentliches Ergebnis f= Zeilen und 7) 9 + Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen = Finanzergebnis (= Zeilen 9 und 2) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungst Zeilen 8 und 2) 23 + ußerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis ( Zeilen 23 und 24). A,o, OO[,O o.ooj o,.926, ,6 7,9 39, ,98 66, , 672, 93, ,98 68,2 234, ,42 33,58 2,4 4,6,59 3,57 562, , 58,92 33,36 522,56 9, ,8 26,89,8 225, , o,oo o,ool o,ool 2.257, ,48 57,48.285, ,48 484,52 972, ,.2, 4 972,4 5 6, ,4 5.6,6 5.36,9 249,7,oot o,ooj o,oo o,ool ooo 4.972,4 5.6,6 5.36,9 249,

22 Teilergebnis 6.376,2 rlfd. f TeiIergsrechnung Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis des Vorjahr Fortgeschriebe. ncr Ansatz des t,nis d Vergl&ch AnsaWlst (Sp.3J.Sp.2) Ergebnis vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen ( Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (9er) 29 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (58er) 4.972,4 5.6, ,92 249,7 6,8 583 IV Bürgerhaus ,92 6,8 3 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen (9er).56,8 755,52.373,89 68, Umlage Zentrale Dienste.37, ,62 6,4 ]923 Umlage Personalmanagement 3 = Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen ( Zeilen 27, 28,29, 3) 32 ( Zeilen 26,3) 424,45 6.5li,8 UA82 765,52 648,27.377, j 52,23 62,29 362,

23 7373 öffentlichrechtliche Versorgungsempfänger d,odt Soziale Hilfen Förd. Wohlfahrtspflege, Seniorenarbeit Förd. Wohlfahrtspflege, Seniorenarbeit lfd. Nr. Teirnnanzrechnung Ergebnis Vorjahr FOrtgesChrlebenerl Ansatz des Einzahlungs und Auszahlungsarten IstErgebnis des Haushaksjahres Vergleich AnsaWlst (Sp 3 J. Sp. 2) Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfereinzahlungen + Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige Einzahlungen + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 Einzahlungen aus laufender Veiwaltungstätigkelt Personalauszahlungen 7il Bezüge Beamte 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte 722 Beiträge Versorgungskassen tariflich Beschäftigte 732 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich Beschäftigte 74 Beihilfe u. Unterstützungsleistungen f. Beschäft. Versorgungsauszahlungen Zinsen 72 Beitr. Versorgungsk. Beamte 74 Beihilfen, Unterstützl. für Versorgungsempfänger für Sach und Dienstleistungen 7282 Kosten Seniorenbeirat und sonstige Finanzauszahlungen Transferauszahlungen Sonstige Altenhilfe außerhalb von Einrichtungen 7379 Förderung der Wohlfahrtspflege 6 = aus laufender Vetwaftungstädgkeit 7 Saldo aus laufender Veiwaltungstätigkeit ( Zeilen 9 und 6) + Einzahlungen aus Zuwendungen für 2 lnvestitionsmaßnahmen + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 2] L3 4 o,oo o,ooj.922, ,6 693, 4, l 7,68.74, ,39 659,6 93,26 4 7,98t 68,2 234, ,42 33,58 2,4 4,59 3, ,45 93, 58, ,56 9,2 54, ,89,8 225, , , ,87 674,.7.295,87 44,3 972, , 99, 4.356,65 5 6li J 235, ,65 5.6li 5.375,38 235,22 o,od o,oo l

24 Summe Gebäuden ltdj Teilfinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener istergebrsdesvergleichi Nr. Ansatz des AnsaWlst (Sp Einzahlungs und Auszahlungsarten Haushaftsjahres 3. Sp. 2) Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten finvestive Einzahlungen) für den Erwerb von Grundstücken und o : 8 für Baumaßnahmen,O 9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen für den Erwerb von Finanzanlagen,O ml von aktivierbaren Zuwendungen Sonstige lnvestitionsauszahlungen O,O li3 Summe (investive ) _ = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen. )

25 Soziale Hilfen Förd. Wohlfahrtspflege, Seniorenarbeit Seniorenarbeit Tellhnanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener IstErgebnis des Ansatz des Haushaftsjahres Einzahlungs und Auszahlungsarten Vergleich Ansatzllst(Sp 3J.Sp2) Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfereinzahlungen öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Sonstige Einzahlungen Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 = Einzahlungen aus laufender Ve,waltungstätigkeit 5 PersonalauszaNungen 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte Versorgungsauszahlungen Jzinsen für Sach und Dienstleistungen und sonstige Finanzauszahlungen ]jransferauszahlungen Sonstige 7373 Altenhilfe außerhalb von Einrichtungen = AuszahlUngers lautender Verl3ingstätigkeit 7 Saldo aus laufender Verwaltungeit f Zeilen9undl6) + Einzahlungen aus Zuwendungen für lnvestitionsmaßnahmen 2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 4 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten Sonstige lnvesfitionsalnzahlungen 6 = Summe (investive Einzahlungen) lo7 t für den Erwerb von Grundstücken undi Gebäuden 8 für Baumaßnahmen 9 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen für den Erwerb von Finanzanlagen von aktivierbaren Zuwendungen 2 Sonstige Investitionsauszahlungen 23 [ Summe finvestive ).,62,62 I 825, 825, 836,73 836,73 ooh o,ool.. oool L o,oo o,oo o o,ool

26 ) 4 = Saldo der lnvestitionstatlgkeft (Einzahlungen.. ErgebnIs knjahr 24 Kaushhres lsterg bnis des J Hauch 26 Vergleich

27 Soziale Hilfen Soziale Einrichtungen Unterkünfte f.aussied.lasylbew.illüchtl. Teilergebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten Ergebnis des Fortgeschriebe Vorjahr ner Ansatz des IstErgebnis des Vergleich Ansatzflst (Sp. 3 J. Sp. 2) , + t Ö H 6+ 7, UI 2 3 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen 46 Erträge aus SoPOAuflösung aus Zuweisun Sonstige Transfererträge öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 432 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte 442 Erträge aus Verkauf 446 Ersatz Schadensfälle 4463 Gutschriften Kostenerstattungen und Kostenumlagen Sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen 47 Aktivierte Eigenleistungen Bestandsveränderungen Ordentliche Erträge Personalaufwendungen 5 Besoldung Beamte 52 Vergütung tariflich Beschäftigte 522 Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft. 532 Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich Vergütung sonstige Beschäftigte manuell 539 Beiträge gesetzl.sozialvers.sonst. Besch 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft. Versorgungsaufwendungen 52 Umlage zur Versorgungskasse 54 Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen 524 Bewirtschaftung der Grundstücke, baulich 524 Unterhaltung der Gwndstückelbaul. Anlag 524 Unterhaltung der Grünanlagen , ,7, ,o , ,39.45, ,39.494, ,9 o,oot 58,64.647,3.489,3 58, , ,89 74, Aufwand für gebäudebezogene 2.42,6 Versicherung 5255 Unterhaltung des sonstigen bew. Vermögen 8.9, Sonstige Sachleistungen L , , , ,72,O 6,73 6, , , , , , , ,4 544, ,3I ,4 26,99 5,72 3, ,36.67,6, 2.478,44.528,93 87,92 78,67, , , ,37, , , ,2 II 4 6,73 6, , ,6.6, , , ,72 649, ,4 544,5 27,3 444,4 26,99 74,73.58,76 949,5 9, ,96.98, ,37 5 7,9 72.2, ,

28 Ergebnis Teilergebnis... 5., ,86 t [ ebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten. Ergebnis des j Fortgeschriebe IstErgebnis des Vergleich Voijahr ncr Ansatz des Haushaftsjahres AnsaWlst Haushaksjahres fsp. 3]. Sp. 2) = 8 = Sonstige Betriebskosten Bilanzielle Abschreibungen 57il5 Abschreibungen auf Maschinen/techn. Anla 577 Abschreibungen auf BGA Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen 5422 Mieten und Pachten Einsatz eines privaten Ordnungsdienstes 5485 Ausb. Kleinbetrag/Aufwand Ordentliche Aufwendungen 24 EU, EU4 28,3I 2 92, 7,9, , ,28.465,95 5,6 5, , ,42 5, ,36, 4.722, ,46,,39 482,69 76,42 46, , , ,46 Ordentliches Ergebnis f Zeilen und 7) II..79, , ,4 266A77J 9 + Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2!z ] 2 = Finanzergebnis ( Zeilen 9 und 2) o,ool 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (= 6.79, , , , Zeilen 8 und 2), , ,78] 23 + Außerordentliche Erträge 24j.H AußerordenthcheAufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) j 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 6 79, , Leistungsbeziehungen ( Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) 4.677, ,72 48 Erträge aus internen Leistungsbeziehunge 4.677, ,72 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (9er), 3 3 Aufwendungen = aus internen Leistungsbeziehungen 4.45, , ,35 (58er) 58 Aufwendungen aus internen Leistungsbezie 4.677, ,72 IV Personalkostenanteil Bauhof 6.488, , , 583 IV Sachkosten Bauhof.39, ,8,.44,8 588 IV Grundbesitzabgaben eig. Grundstücke 6.67, , ,82 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 9.8B5,7 4.3, , ,79 (9er) 922 umlage Zentrale Dienste 4.48,6.377, ,97 4.6,4 923 umlage Personairnanagement 5.44, , ,38 der internen Leistungsbeziehungen ( 44.29, , , ,42 Zeilen 27, 28, 29, 3) f= Zeilen 26, 3) 52.96, ,

29 Erläuterungen 5.4. Unterkünfte für AussiedlerlAsylbewerberlFlüchtlinge Lfd. Sachkonto Nr Im Laufe des Jahres wurde festgelegt, dass lediglich die Stromkosten noch über die Einnahmeposition der Benutzungsgebühren gebucht werden. Aus diesem Grunde bestehen Mindererträge im Produkt 5.4., denen entsprechende Minderaufwendungen bei Produkt 5..2 entgegenstehen. Die restlichen Benutzungsgebühren werden seither intern verrechnet Die Mehrkosten sind auf bauliche Maßnahmen bei den angemieteten Unterkünften für Flüchtlinge zurückzuführen. Die Mittel wurden durch den Rat uberplanmäßig bereitgestellt Grund für die Abweichung ist die Steigerung der Flüchtlinge und Asylsuchenden ab Mitte. Mit diesem rasanten Anstieg konnte man bei der Planung in 24 nicht rechnen So musste deshalb z. B. die Turnhalle der KätheKollwitzSchule komplett ausgestattet werden. Dort und in den übrigen Unterkünften musste die Anzahl an Trocknern, Waschmaschinen, Matratzen, Betten und die der anderen Eirichtungsgegenständen ebenfalls angepasst werden. Haushaltspakete, etc. wurden zudem auf Vorrat gekauft, da nicht absehbar war wie sich die Situation weiter entwickelt. Die Haushaltsmittel wurden durch den Rat überplanmäßig bereitgestellt. Der Haushaltsansatz von ist im Jahr nicht vollständig gebraucht worden, da weniger Wohnungen zur Anmietung von Flüchtlingen angeboten wurden. Durch die Belegung der alten Turnhalle der KätheKollwitzSchule war der Einsatz einer Sicherheitsfirma notwendig. Dies war bei der Aufstellung des Haushaltsplans noch nicht vorgesehen. Die Mittel wurden durch den Rat außerplanmäßig beestellt. Die Mitarbeiter des Bauhofes haben in erhöhtem Umfang Arbeitsleistungen in Zusammenhang mit der Unterbringung von Flüchtlingen erbracht. Hierfür wurden höhere Personal und Sachleistungen abgerechnet Das Ergebnis des Produktes.2. wird im Rahmen des Jahresabschlusses über eine Umlage auf der Grundlage der Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen im Rathaus als Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen in den externen Produkten verrechnet Da zum Zeitpunkt der Aufstellung des Haushaltsplanes die aktuellen Arbeitsaufzeichnungen noch nicht vorliegen, wird bei der Kalkulation des Ansatzes der Stellenplan zugrunde gelegt. Abweichungen des Stellenpianes zu den Arbeitsaufzeichnungen der Mitarbeiterinnen für wirken sich entsprechend auf die Höhe der Umlage aus. Darüber hinaus sind die auf das Produkt aufgewendeten Zeitanteile gestiegen. Gemäß Systematik des NKF werden die Erträge und Aufwendungen des Produktes.3. Personalmanagement auf alle externen Produkte verteilt. Basis der Verteilung sind die Gesamtarbeitsstunden und die geleisteten Arbeitsstunden im jeweiligen Produkt. Der Anstieg ist insbesondere damit begründet, dass der zu verteilende Saldo des Produktes.3. Personalmanagement erheblich höher ist als geplant. Der Anstieg ist bei Produkt.3. erläutert. Darüber hinaus sind die auf das Produkt aufgewendeten Zeitanteile gestiegen. 264

30 Soziale Hilfen Soziale Einrichtungen Unterkünfte f.aussiedjasylbew.iflüchtl. Tellflnanzrechnung Einzahlungs und Auszahlungsarten Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansalz des IstErgebnis des Vergleich Ansatllst (Sp 3. Sp. 2) 24 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen. 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 4 + öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 94.53, , , 632 Benutzungsgebühren und ähnliche 94.53,96 Entgelte 45.97, , 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 824, Erträge aus Verkauf 7, 646 Ersatz Schadensfälle 87, ,6.57,6 5 J6463 Gutschriften 2.37,6.7,6 j + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7]+ Sonstige Einzahlungen k 8 + Znsen und sonstige Finanzeinzahlungen 9 i = Einzahlungen aus laufender Veiwaltungstätigkeit ,22: , Personalauszahlungen , ,66 7 Bezüge Beamte.63, ,7 636,29 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte 8.358,48 79 Vergütungen sonstige Beschäftigte ,84 544,5 2.9,84 544,5 722 Beiträge Versorgungskassen tariflich.494,24 Beschäftigte ,3 27,3 732 Beiträge gesetzl.soziaivers.tariflich 3.667,9 Beschäftigte ,4 444,4 739 Beiträge gesetzl.sozialvers.sonstige Beschäftigte 26,99 26,99 74 Beihilfe u. Unterstützungsleistungen f. 58,64 Beschäft. 6 3,99 74,73 Versorgungsauszahlungen.647, ,6.58,76 72 Beitr. Versorgungsk..489,3 Versorgungsempfänger Beamte ,93 949,5 74 Beihilfen, Unterstützl. für 58,8 Versorgungsempfänger für Sach und Dienstleistungen 25.43, 724 Unterh. der Grundstücke/baul. Anlagen 6.952,2 724 Unterhaltung der Grundstücke/baul. 74,3 Anlagen 724 Unterhaltung der Grünanlagen 7246 Aufwand für gebäudebezogene 2.42,6 Versicherungen , , , , ,8 9, , , ,93 5 7,

31 743ilOPost4l2ernsprechgebühren,_Rundfunkgeb. o[ Tellfinanzrechnung Einzahlungs und Auszahlungsart.n. Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebe Ansatz des Haushaftsjahres istergeli Haushalts. rgleich ItIIst (Sp 3. Sp. 2) 24 S Unterhaltung des sonstigen bew. Vermögens 728 für sonstige Sachleistungen 7284 Sonstige Betriebskosten Zinsen und sonstige Pinanzauszahlungen Transferauszahlungen Sonstige 7422 Mieten und Pachten Einsatz eines priv. Ordnungsdienstes , , ,28 7, = aus laufender Veiwaltungstätigkeit4 4.36, = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ( 9.337, Zeilen9undl6) 4 + Einzahlungen aus Zuwendungen für lnvestitionsmaßnahmen 2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten J oflsflgelnvestitionseinzahlungen L o,oo j 6 = Summe (investive Einzahlungen) 7 T für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 8 für Baumaßnahmen für Hochbaumaßnahmen für den Erwerb von beweglichem.25 Anlagevermögen 783 Erwerb von Vermögensgegenst. >4.25 Euro il für den Erwerb von Finanzanlagen von aktivierbaren Zuwendungen LSonstigelnvesuJlungen 3 = Summe finvestive ) = Saldo der Investitionstätigkeit (E ) 774,25 4, ,75 4.7, , ,89 oi o,oot 29.88, , , ,46 ooo , ,6 IL 74.43,6 774,25 59,7.237, ,8 8A59, , , , , , , ,

32 i beweglichem. ) Soziale Hilfen Soziale Einrichtungen Unterkünfte f.aussied.lasylbewiflüchtl. lfd. lnvestftionsübersicht [Ergebnis Vorjahr lortgeschriebener Nr. Ansatz Einzahlungs und 24 j Auszahlungsarten 7245: Flüchtlingsunterkunft Lindenau 53 6 =. Summe (investive Einzahlungen) 8 für Baumaßnahmen Ausz. Hochbau Summe finvesdve ) 4 t*saldo (Einzahlungen. 45. ) i IstErgebnis des Vergleichender Haushaftsjalires Ansatzflst fsp. 3]. Sp. 2) O,OOI jrsicht lunge und ilungsarten 7269: Aufbau eines Fluchttreppenturms 6 = Summe finvesdve Einzahlungen) 9 Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener Ansatz für den Erwerb von Anlagevermögen t783oennerbvermög.>4 3 = Summe finvestive ) j 4 = Saldo (Einzahlungen. ) IstErgebnis des Vergleichender Ansatzflst fsp. 3]. Sp. 2). o,oo 6.878, , , , , , , ,2 7289: Errichtung Flüchtlingsunterkunft 6 = Summe (investive Einzahlungen) 8 Investitionsübersicht Einzahlungs und Auszahlungsarten für Baumaßnahmen 785bAusz.Hochbau 3 = Summe (investive ) 4 = Saldo (Einzahlungen J. Ergebnis Vorjahr 2.4 Fortgeschnebener Ansatz LA j IstErgebnis des Verglelchender Ansatzflst fsp. 3.. Sp. 2) , , , , , , , ,88 lfd. Ergebnis tjahr Fortgeschriebener IstErgebnis des Verglelchender Nr. Ansatz Ansatzflst (Sp. 3]. Sp. Elnzahlungs und 24 2) Auszahlungsarten 729: Errichtung Dusch, WC, Küchencontainer

33 ) 4 Saldo (Einzahlungen. 3 = Summe finvestive ) 785 Ausz. Hochbau 6 = Summe (investive Einzahlungen) 8 für Baumaßnahmen Auszahlungsaften Einzahlungs und 24 Nr. ot BUR 2) Ansatz Investitionsüberslcht J Ergebnis Vorjahr Fortgeschilehener tfd. IstErgebnis des Ansatzllst (Sp. 3 J. Sp. Vergleichender Gemeinde lssum ) 3 Summe (investive ) beweglichem Anlagevermögen 9 4 = Saldo (Einzahlungen J. für den Erwerb von 783 Erwerb Vermög.>4 6 = Summe (invesdve Einzahlungen) ) unterhalb Wertgrenze: Auszahlungsarten Einzahlungs und...nsbersicht , ,26; ,26 6.6, ,26 6.6,26.j ,26 6.6, ) Ansatz Haushaksjahres AnsaWist fsp. 3]. Sp. ErgebnsVorjahFoigescMebener IstErgebnis des Vergleichender

34 Er äuterungen 5.4. Unterkünfte für Aussiedler!Asylbewerber!Flüchtlinge lnvestitionsmaßnahmen oberhalb der Wertgrenze Die Planung des Neubaus Lindenau 53 wird erst im Jahr 26 umgesetzt. Die 785 Haushaltsmittel wurden nach 26 übertragen Hochbauarbeiten der neuen Blockbohlenhäuser, Koetherdyck 37 (Unterkunft 785 für Flüchtlinge). Die Haushaltsmittel wurden vom Rat außerplanmäßig bereitgestellt Abschlagszahlung für Container in künftigen Unterbringungen von Flüchtlingen; 785 die Unterkünfte wurden erst in 26 bezugsfertig. Die Haushaltsmittel wurden vom Rat außerplanmäßig bereitgestellt. 269

35 ,4 379,8 253,2 667,.59,3 4, ,6 3.23,O Soziale Hilfen Soziale Einrichtungen Obdachlosenunterkünfte Teilergebnisrechnung Ertrags und Aufwandsarten Fortgeschriebe ner Ansatz des IstErgebnis des Vergleich AnsaWist (Sp.3.Sp.2) 24 Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 2.65,6 46 Erträge aus SPOAuflösung aus 2.65,6 + Sonstige Transfererträge 4 + öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Benutzungsgebühren und ähnliche 2.4 Entgelte t 5 +Privatrechtiiche Leistungsentgelte 39, Ersatz Schadensfälle 5 5 t 4463 Gutschriften 39, Kostenerstattungen und Kostenumlagen, 7 Sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen 9 + Bestandsveränderungen : = j,9rdentiicheerträge c, nfjersonalautwendungen 9.53, Z6.965,64.66,6 9.2,97, 45il Besoldung Beamte 292,9 3,8 2,8 52 Vergütung tariflich Beschäftigte 8., , , Beiträge Vers.kasse tariflich Beschäft ,82 563, Beiträge gesetzl.sozialvers.tariflich B..544, ,42.36,42 54 Beihilfen, Unterstützungsl. f. Beschäft. 4,96 5,64 7, Versorgungsaufwendungen 3 Aufwendungen 52 Umlage zur Versorgungskasse 54 Beihilfen, Unterstützl. Versorgungsempf. 42,6 4,4, 267,44 32,52 389,97 257,45,8 2,7 9,99 für Sach und Dienstleistungen 3.26,9, 25.73, 2.373, , Bewirtschaftung der Grundstücke, baulich 2.584,25, , ,34 Unterhaltung der Grundstückelbaul. Anlag 5.89,36,.9, 8.44, , Unterhaltung der Grünanlagen Aufwand für gebäudebezogene Versicherung ,2 6, Unterhaltung des sonstigen bew. 4.46, , ,3 Vermögen 5284 Sonstige Betriebskosten 43,39 2, 2 4 Bilanzielle Abschreibungen 3.327, , , Transferaufwendungen Sonstige Abschreibungen auf Gebäude 3.327, , ,26 ordentliche Aufwendungen 75,98 75,

36 Zeilen 8 und 2) Erlass von Forderungen 7 Ordentliche Aufwendungen 8 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen und 7) 9 2 Teilergebnlsrechnung Ertrags und Autwandsaflen + Finanzerträge Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 2 = Finanzergebnis ( Zeilen 9 und 2) [Ergebnis 22 = Ergebnis der laufenden Vetwaltungstätigkeit f 8.24,3 des Fortgeschriebe lstergebns des Vergleich Votlahr ncr Ansatz des AnsaWlst (Sp. 3.. Sp. 2) , , , , ,7 8.24, ,9 4.86, , ,9 4.86, , Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 Auferordentliches Ergebnis ( Zeilen 23 und 24) 26 = Ergebnis vor Berücksichtigung der internen 8.24,3 Leistungsbeziehungen ( Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (48er) 28 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen (9er) 29 Aufwendungen j, aus internen Leistungsbeziehungen 2.37,3 (58er) 8.599,9!h , J 6.26I8j 445, 58 IV Personalkostenanteil Bauhof.7,5 583 IV Sachkosten Bauhot IV Grundbesitzabgaben eig. Grundstücke 3935 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 3.893,36 (9er) 39 i.7,4.435, 2.94,26.45,.932, Umlage Zentrale Dienste 923 Umlage_Personalmanagement 2.835,28.58,8 82,64 94,76.552,89.387,37 74,25.92,6 3 = Ergebnis deeistungsbezlehungen ( 6.2,66 4Zeilen 27, 28, 29, 3).997, , ,86 32 = Teilergebnis (= Zeilen 26,3) ,97.597,3 9.92, ,

37 O,OO_ Soziale Hilfen Soziale Einrichtungen Obdachlosenunterkünfte Teilflnanzrechnung Einzahlungs und Auszahlungsarten Ergebnis Vorjahr Iortgeschriebener IstErgebnis des Vergleich Ansatz des AnsaWist (Sp 3 ]. Sp. 2) 24 a. Steuern und ähnlicheabgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + SonstigeTransfereinzahlungen.. + öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 7.638, , , Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte 7.638, , ,43 4 Privatrechtliche Leistungsentgelte 39, Ersatz Schadensfälle Gutschriften 39, Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige Einzahlungen 8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstädgkeit 7.677, , ,43 i Personalauszahlungen.422, ,2 9.7,56 7 Bezüge Beamte 264,69 34,72 24,72 72 Vergütungen tariflich Beschäftigte 7.932, , , Beiträge Versorgungskassen tariflich 667, 3 693,82 563,82 4 Beschäftigte 732 Beiträge gesetzl.sozialvers.tarifiich.544, ,42.36,42 Beschäftigte 4. ] Versorgungsauszahlungen 74 Beihilfe u. Unterstützungsleistungen f. 4,96 6 7,9 2,26 Beschäft. 42,4 43 4,4 267,44 72 Beitr. Versorgungsk. 379, ,97 257,45 Versorgungsempfänger Beamte 74 Beihilfen, Unterstützl. für 4,34 Versorgungsempfänger 2,7 9,99 2 für Sach und Dienstleistungen 8.557, ,2.53, Unterh. der Grundstücke/baul. Anlagen 2.337, ,26 26, Unterhaltung der Grundstückelbaul. 5.89,36.9 Anlagen 7.624, ,4 Unterhaltung der Grünanlagen Aufwand für gebäudebezogene Versicherungen 253, ,2 5 6, Unterhaltung des sonstigen bew , Vermögens 84, ,3 3 4 Zinsen Transferauszahlungen 7284 Sonstige Betriebskosten 43,39 2 und sonstige Finanzauszahlungen

38 Summe Zeilen 9 und 6) 6 = aus laufender Verwaftungstätigkeit 9.328,63 7 Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeft (.65,67 5 Sonstige 7, , , ,26 74,98 743mPost/PemsprechgebührenRundfunkgeb. 7,88 2 j 2A h. 4iZ Einzahlungs und Auszahlungsarten 3.. Sp. 2) Ansalz des AnsaWlst fsp T&ffinanzrechnung Ergebnis Vorjahr Fortgeschriebener IstErgebnis des Vergleich ) 4 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 6 = Summe Qnvestive_Einzahlungen) 4 = Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen]. L 7 für den Erwerb von Grundstücken und + Sonstige Investitionseinzahlungen,O. Finanzanlagen f : Gebäuden lnvestitionsmaßnahmen für den Erwerb von Finanzanlagen + Einzahlungen aus Zuwendungen für 2 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Qnvestive ) 2 f von aktivierbaren Zuwendungen Sonstige für Baumaßnahmen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Investitionsauszahlungen k, o.ooj o,ool o,oo