Finanzplan Version

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1 Finanzplan Version 1

2 Inhaltsverzeichnis Kommentar zum Finanzplan Gesamtergebnis Ergebnis Steuerhaushalt Verwaltungsvermögen Steuerhaushalt Erfolgsrechnung nach Funktionen Ergebnis Wasserkasse Verwaltungsvermögen Wasserkasse Ergebnis Abwasserkasse Verwaltungsvermögen Abwasserkasse Ergebnis Abfallkasse Verwaltungsvermögen Abfallkasse Seite Version 2

3 Kommentar zum Finanzplan Als Grundlage für die Berechnung der Finanzplanung dient das Budget Die vorliegende Finanzplanung beruht auf dem Informationsstand von Ende September Erfolgsrechnung Steuerhaushalt (Einwohnerkasse) Die bereits getätigten Investitionen (Schulhaus, Turnhalle, Gebietserschliessungen und energetische Sanierungen) lösen hohe Abschreibungen aus. Die ordentlichen Abschreibungen betragen im 2014 Fr. 0,8 Mio. Mit den anstehenden Investitionen steigen sie ab 2015 auf Fr. 1,0 Mio. und pendeln sich in den nachfolgenden Jahren auf dieser Höhe ein. Die per Ende 2013 noch vorhandenen Vorfinanzierungen werden auf die Lebensdauer der zugrundeliegenden Investition erfolgswirksam aufgelöst. Es sind dies die Vorfinanzierung für die Erschliessung des Gewerbegebietes Stöckmatten (Fr. 1,5 Mio.), die Vorfinanzierung für die Erschliessung des Gebietes Bruckmatten (Fr. 0,9 Mio.) und die Vorfinanzierung für den Bau des neuen Gemeindewerkhofes (Fr. 0,5 Mio.). Neu in die Planungsperiode wurden u.a. folgende Investitionen aufgenommen: Sanierung altes Schulhaus (Fr. 7,0 Mio.), Sportinfrastruktur (Fr. 1,9 Mio.) und Infrastruktur Schulraum (Fr. 1,5 Mio.). Die Pensionskassensanierung wird zu höheren Arbeitgeberbeiträgen führen. Zusätzlich wird das fehlende Deckungskapital als Verpflichtung an die Gemeinde auf übergeben. Die Deckungslücke (inkl. Umstellungskosten) bei der BL PK betrug am Fr Beide Faktoren wurden in der vorliegenden Finanzplanung berücksichtigt. Überdurchschnittliche Kostenentwicklungen werden bei den Gemeindebeiträgen an die KESB (Kinder- und Erwachsenenschutzbehörde) und bei der Pflegefinanzierung erwartet. Die Kosten im Sozialhilfebereich werden ebenfalls stärker als bisher ansteigen. Die Führung von 6 Primarklassen ab 2015 wurde im Finanzplan berücksichtigt. Bei den Steuereinnahmen gehen wir von einem verhaltenen Wachstum aus. Wir erwarten zudem eine weitere Zunahme der Wohnbevölkerung in der Gemeinde als Folge der regen Bautätigkeit. Die Gemeindesteuersätze wurden in der Finanzplanung unverändert beibehalten. Spezialfinanzierungen Wasser Die geplanten Investitionsvorhaben betragen Fr. 1,5 Mio. Die per Ende 2013 vorhandenen Vorfinanzierungen von voraussichtlich Fr. 0,8 Mio. werden auf die Lebensdauer der zugrundeliegenden Investition aufgelöst. Wir erwarten in der Planungsperiode positive Rechnungsabschlüsse. Es wurde von den heutigen Gebührenansätzen ausgegangen. Abwasser In dieser Kasse stehen in den nächsten 5 Jahren Investitionsvorhaben von rund Fr. 1,6 Mio. an. Die per Ende 2013 vorhandenen Vorfinanzierungen von voraussichtlich Fr. 1,3 Mio. werden auf die Lebensdauer der zugrundeliegenden Investitionen aufgelöst. Wir erwarten in der Planungsperiode positive Rechnungsabschlüsse. Die heutigen Gebührenansätze wurden beibehalten. Version 3

4 Abfall Die geplanten Investitionsvorhaben betragen Fr. 0,2 Mio. Wir erwarten in der Planungsperiode leicht negative Rechnungsabschlüsse. Da das Eigenkapital der Kasse jedoch genügend hoch ist, kann ein möglicher zukünftiger Verlust problemlos absorbiert werden. Gesamtrechnung Wir erwarten ausgeglichene oder knapp ausgeglichene Erfolgsrechnungen in der Planungsperiode. Die Selbstfinanzierung (Cash flow) des Gesamthaushaltes entspricht unseren Erwartungen. Sie wird wie folgt ausgewiesen: 2014: Fr T 2015: Fr T 2016: Fr T 2017: Fr T 2018: Fr T Gemeinderat Biel-Benken November 2013 Version 4

5 Gemeinde Biel-Benken Finanzplanergebnisse der Planperiode Gesamtergebnis Laufende Rechnung ohne Buchgewinne FV 145'932-55'437 65'302 5'111 87'713 Buchgewinne Finanzvermögen Ergebnis der Laufenden Rechnung 145'932-55'437 65'302 5'111 87'713 Ergebnis der Laufenden Rechnung 145'932-55'437 65'302 5'111 87'713 + ordentliche Abschreibungen 777'000 1'010' '000 1'056'000 1'011'000 + übrige Abschreibungen + Einlagen in Spezialfinanzierungen 141' ' ' ' '815 - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 3'590 91' ' ' '824 Manuelle Eingaben Selbstfinanzierung (Cash flow) Gesamthaushalt 1'060'862 1'022'687 1'094'641 1'098'687 1'139'704 Selbstfinanzierung (Cash flow) Steuerhaushalt 922' ' ' ' '063 Selbstfinanzierung (Cash flow) Spezialfinanzierungen 137' ' ' ' '641 Prognose Selbstfinanzierung (Cash flow) 1'060'862 1'022'687 1'094'641 1'098'687 1'139'704 - Übertrag IR-Überschuss in LR - Buchgewinne Finanzvermögen - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Steuerhaushalt 4'182' '000 4'390'000 3'690'000 3'690'000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Steuerhaushalt - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Spezialfinanzierungen 405' ' ' ' '000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Spezialfinanzierungen Saldo der Selbstfinanzierung -3'526' '313-3'980'359-3'276'313-3'235'296 Bestand Eigenkapital/Bilanzfehlbetrag 3'704'753 3'649'316 3'714'618 3'719'729 3'807'442 Version 5

6 Gemeinde Biel-Benken Finanzplanergebnisse der Planperiode Steuerhaushalt Laufende Rechnung ohne Buchgewinne FV 145'932-55'437 65'303 5'112 87'714 Buchgewinne Finanzvermögen Ergebnis der Laufenden Rechnung 145'932-55'437 65'303 5'112 87'714 Ergebnis der Laufenden Rechnung 145'932-55'437 65'303 5'112 87'714 + harmonisierte Abschreibungen 777' ' '000 1'012' '000 + zusätzliche Abschreibungen + Einlagen in Spezialfinanzierungen - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 76'650 76'650 76'650 76'650 Manuelle Eingaben Selbstfinanzierung (Cash flow) 922' ' ' ' '064 Selbstfinanzierung (Cash flow) 922' ' ' ' '064 - Übertrag IR-Überschuss in LR - Buchgewinne Finanzvermögen - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 4'182' '000 4'390'000 3'690'000 3'690'000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Saldo der Selbstfinanzierung -3'259' '913-3'459'347-2'749'538-2'725'936 Bestand Eigenkapital/Bilanzfehlbetrag 3'704'753 3'649'316 3'714'619 3'719'731 3'807'445 Version 6

7 Gemeinde Biel-Benken Investitionsplanung Verwaltungsvermögen der Planperiode Steuerhaushalt Konto-Nr. Konto-Bezeichnung P GK vor später Priorität Gesamt-kredit NETTOINVESTITIONEN VV -29'948-2'821-6'196-4' '390-3'690-3'690-4' Feuerlöschfahrzeug Beitrag BGV an Feuerlöschfahrzeug Infrastruktur Schulraum 2-1'500-1' Schulhaussanierung Altbau 2-7'000-3'500-3' Sportinfrastruktur 2-1'850-1' Turnhallenbau, Nutzung ab '620-1'291-4' energetische Sanierung der Gemeindeliegenschaften energetische Sanierung, Schlössli Infrastruktur Asylwesen Anwänderbeiträge Strassen Ausbau Schulgasse kleinere Strassensanierungen, Tranche kleinere Strassensanierungen, Tranche kleinere Strassensanierungen, Tranche kleinere Strassensanierungen, Tranche Umrüstung Lampen auf LED, weitere Gebiete, Tranche Umrüstung Lampen auf LED, weitere Gebiete, Tranche Umrüstung Lampen auf LED, weitere Gebiete, Tranche Version 7

8 Gemeinde Biel-Benken Investitionsplanung Verwaltungsvermögen der Planperiode Steuerhaushalt Konto-Nr. Konto-Bezeichnung P GK vor später Priorität Gesamt-kredit NETTOINVESTITIONEN VV -29'948-2'821-6'196-4' '390-3'690-3'690-4' Umrüstung Lampen auf LED, weitere Gebiete, Tranche Umrüstung Lampen auf LED, Moosackerweg Umrüstung Lampen auf LED, Bammertackerweg Erschliessung Gebiet Stegmatten Erschliessung Zwischenwegen Verlängerung Dolligerweg Erschliessung Zwischenwegen, westl. Wendehammer Erschliessung Stöckmatten, Gewerbezone 2-1' Erschliessung TZP5, Bruckmatten Erschliessung Ochsenmatt West Erneuerung Strasseninfrastruktur Erneuerung Strasseninfrastruktur kleinere Strassensanierungen Salz-/Splitsilo mit Gemeinde Oberwil Chillmattenstrasse, Belagserneuerung Bushaltestelle Biel/Unterdorf Werkhof 2-2' ' Lieferwagen (Ersatz für VW-Transporter) Gabelstapler Version 8

9 Gemeinde Biel-Benken Investitionsplanung Verwaltungsvermögen der Planperiode Steuerhaushalt Konto-Nr. Konto-Bezeichnung P GK vor später Priorität Gesamt-kredit NETTOINVESTITIONEN VV -29'948-2'821-6'196-4' '390-3'690-3'690-4' Winterdienstgeräte (Traktor mit Zubehör) Anwänderbeiträge Strassen Hochwasserschutzmassnahmen 2-2' ' Photovoltaikanlage, Nutzung ab Version 9

10 Gemeinde Biel-Benken Laufende Rechnung der Planperiode Steuerhaushalt Gliederung nach Funktionen konzentriert Konto-Nr. Kto-Bezeichnung Basiswerte ERGEBNIS 62' '932-55'436 65'297 5'117 87' Legislative und Exekutive -282' ' ' ' ' ' Allgemeine Dienste -1'352'636-1'167'889-1'348'644-1'369'750-1'391'315-1'396' Öffentliche Sicherheit -8'000-8'000-8'000-8'080-8'161-8' Allgemeines Rechtswesen -80' ' ' ' ' ' Feuerwehr -59' ' ' ' ' ' Verteidigung -47'080-60'756-61'210-61'822-62'440-63' Obligatorische Schule -4'352'867-4'413'873-4'532'237-4'583'380-4'735'954-4'795' Übriges Bildungswesen Keine Bezeichnung gefunden -8'000-7'000-7'000-6'000-5' Kulturerbe -5'000-5'050-5'101-5'152-5' Kultur, übrige -128'560-99' ' ' ' ' Sport und Freizeit -93' ' ' ' ' ' Spitäler, Kranken- und Pflegeheime -394' ' ' ' ' ' Ambulante Krankenpflege -16'198-14'400-14'544-14'689-14'836-14' Gesundheitsprävention -16'700-7'700-9'201-10'745-12'334-13' Gesundheitswesen, n.a.g. -5'320-5'320-5'373-5'427-5' Invalidität -195' ' ' ' ' Alter + Hinterlassene -461' ' ' ' ' ' Familie und Jugend -47'906-55'960-56'829-57'765-58'716-59' Arbeitslosigkeit -7'500-7'500-7'575-7'651-7'727-7' Sozialer Wohnungsbau -10'000-10'000-10'100-10'201-10'303-10' Sozialhilfe und Asylwesen -142' ' ' ' ' ' Soziale Wohlfahrt, n.a.g. -8'000-8'000-8'080-8'161-8'242-8' Strassenverkehr -613' '340-1'032'276-1'022'495-1'017'841-1'011' Öffentlicher Verkehr -2'500 74'383 74'360 74'337 74' Abfallwirtschaft -15'100-15'860-16'073-16'343-16'617-16' Arten- und Landschaftsschutz -1'400-1'300-1'313-1'326-1'339-1' Bekämpfung von Umweltverschmutzu 23'462 19'350 19'460 19'571 19'679 19' Übriger Umweltschutz -832'728-94'260-94'200-95'122-95'053-95' Raumordnung -55'000-68'200-68'212-68'894-69'583-70' Landwirtschaft -3' Forstwirtschaft -71'580-71'340-71'610-72'326-73'049-73' Jagd und Fischerei Version 10

11 Gemeinde Biel-Benken Laufende Rechnung der Planperiode Steuerhaushalt Gliederung nach Funktionen konzentriert Konto-Nr. Kto-Bezeichnung Basiswerte 87 Brennstoffe und Energie 51'095-91'350-92'263-93'187-94'118-95' Steuern 10'838'500 11'022'000 11'251'435 11'486'509 11'727'366 11'974' Steuerabkommen 93 Finanz- und Lastenausgleich -1'715'000-1'687'000-1'703'870-1'720'909-1'738'117-1'755' Ertragsanteile an Bundeseinnahmen -47'000-73'300-70'624-98' ' ' Vermögens- und Schuldenverwaltung 12'613 36'401 36'850 37'111 37'371 37' Rückverteilungen 2'100 1'000 1'010 1'020 1'030 1'041 Version 11

12 Einwohnergemeinde Biel-Benken Finanzplanergebnisse der Planperiode Wasser Laufende Rechnung ohne Buchgewinne FV 9'800 19'574 20'757 17'488 23'321 Buchgewinne Finanzvermögen Ergebnis der Laufenden Rechnung 9'800 19'574 20'757 17'488 23'321 Ergebnis der Laufenden Rechnung 9'800 19'574 20'757 17'488 23'321 + harmonisierte Abschreibungen 6'000 13'000 20'000 27'000 + zusätzliche Abschreibungen + Einlagen in Spezialfinanzierungen - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 6'000 13'000 20'000 27'000 Manuelle Eingaben Selbstfinanzierung (Cash flow) 9'800 19'574 20'757 17'488 23'321 Selbstfinanzierung (Cash flow) 9'800 19'574 20'757 17'488 23'321 - Übertrag IR-Überschuss in LR - Buchgewinne Finanzvermögen - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 185' ' ' ' '000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Saldo der Selbstfinanzierung -175' ' ' ' '679 Bestand Eigenkapital/Bilanzfehlbetrag 923' ' ' '126 1'004'447 Version 12

13 Einwohnergemeinde Biel-Benken Investitionsplanung Verwaltungsvermögen der Planperiode Wasser Konto-Nr. Konto-Bezeichnung P GK vor später Priorität Gesamt-kredit NETTOINVESTITIONEN VV -2' WL Erschl. Gebiet Stegmatten WL Erschl. Gebiet Zwischenwegen WL Bammertackerweg WL Stöckmatten G WL TZP5, Bruckmatten WL Ochsenmatt West WL Therwilerstrasse WL Bammertackerweg, 2. Etappe Ost WL Stegmattenweg, 1. Etappe W, NW WL Ausbau WL Ausbau WL Ausbau WL Ausbau WL Anschlussbeiträge WL Erschliessungsbeiträge Version 13

14 Einwohnergemeinde Biel-Benken Finanzplanergebnisse der Planperiode Abwasser Laufende Rechnung ohne Buchgewinne FV 131' ' ' ' '494 Buchgewinne Finanzvermögen Ergebnis der Laufenden Rechnung 131' ' ' ' '493 Ergebnis der Laufenden Rechnung 131' ' ' ' '493 + harmonisierte Abschreibungen 8'000 13'000 20'000 27'000 + zusätzliche Abschreibungen + Einlagen in Spezialfinanzierungen - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 8'000 13'000 28'000 33'000 Manuelle Eingaben Selbstfinanzierung (Cash flow) 131' ' ' ' '493 Selbstfinanzierung (Cash flow) 131' ' ' ' '493 - Übertrag IR-Überschuss in LR - Buchgewinne Finanzvermögen - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 220' ' ' ' '000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Saldo der Selbstfinanzierung -88' ' ' ' '507 Bestand Eigenkapital/Bilanzfehlbetrag 611' ' '440 1'045'323 1'203'817 Version 14

15 Einwohnergemeinde Biel-Benken Investitionsplanung Verwaltungsvermögen der Planperiode Abwasser Konto-Nr. Konto-Bezeichnung P GK vor später Priorität Gesamt-kredit NETTOINVESTITIONEN VV -9'479-2' ' KS Leitungserneuerungen KS Leitungserneuerungen KS Leitungserneuerungen KS Leitungserneuerungen KS Leitungserneuerungen KS Erschliessung Gebiet Stegmatten KS Erschliessung Zwischen Wegen KS Talmatten 2-1' KS Erschliessung Stöckmatten 2-1' KS Erschliessung TZP5, Bruckmatten KS Ochsenmattweg West KS Massnahmen GEP 2-4'000-1' ' KS GEP-Massnahmen KS GEP-Massnahmen KS GEP-Massnahmen KS GEP-Massnahmen KS GEP-Massnahmen KS Anschl.beiträge KS Erschl.beiträge Version 15

16 Einwohnergemeinde Biel-Benken Finanzplanergebnisse der Planperiode Abfall Laufende Rechnung ohne Buchgewinne FV -3' '864-5'147-4'174 Buchgewinne Finanzvermögen Ergebnis der Laufenden Rechnung -3' '865-5'147-4'174 Ergebnis der Laufenden Rechnung -3' '865-5'147-4'174 + harmonisierte Abschreibungen 4'000 4'000 4'000 + zusätzliche Abschreibungen + Einlagen in Spezialfinanzierungen - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Manuelle Eingaben Selbstfinanzierung (Cash flow) -3' ' Selbstfinanzierung (Cash flow) -3' ' Übertrag IR-Überschuss in LR - Buchgewinne Finanzvermögen - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 150'000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Saldo der Selbstfinanzierung -3' ' ' Bestand Eigenkapital/Bilanzfehlbetrag 268' ' ' ' '189 Version 16

17 Einwohnergemeinde Biel-Benken Investitionsplanung Verwaltungsvermögen der Planperiode Abfall Konto-Nr. Konto-Bezeichnung P GK vor später Priorität Gesamt-kredit NETTOINVESTITIONEN VV AFALLBESEITIGUNG Recyclingplatz Stöckmatten Version 17