SEPA - Langsam wird es ernst... Was ist zu tun? VGSD-Telko am 3.9.2013 mit Dr. Andreas Lutz
Langsam wird es ernst mit SEPA Aus der aktuellen Berichterstattung (anlässlich einer BITKOM-Umfrage) Gut jede fünfte Organisation hat bislang nur vage Vorstellungen von den Folgen des Gesetzes Rund 30 Prozent planen erst zum Stichtag 1.2.14 die Umstellung Vielen unvorbereiteten Unternehmen droht ab Februar 2014 die Zahlungsunfähigkeit warnt Bitkom-Verband Die beliebte und preiswerte Lastschrift bei Internet-Käufen ist in Gefahr Deutsche Banken legen SEPA-Anforderungen besonders streng aus Bundesbank und Bundesfinanzministerium drängen die Banken, Online- Lastschriften auch zukünftig zu akzeptieren Seite 2
SEPA steht für Single European Payments Area Ein einheitlicher europäischer Zahlungsverkehrsraum ensteht EU + Island Norwegen Schweiz Liechtenstein Monaco Abbildung: Wikipedia Seite 3
Was ändert sich? Welche Vorteile bringt das? Klingt trivial, hat aber Vielzahl von Änderungen zur Folge Kontonummer und BLZ werden durch IBAN (+ übergangsweise BIC) ersetzt Überweisungen funktionieren überall in Europa gleich... werden schneller (in 1 Tag) & preisgünstiger Getrennte Euro-Konten im Ausland werden überflüssig Einheitliche und damit kostengünstigere Kartenterminals Höhere Sicherheitsstandards realisierbar Lastschriftverfahren wird komplett neu geregelt Verbraucherfreundlicher, z.b. Vorankündigung, Abbuchung zu festem Termin Bessere Nachvollziehbarkeit durch Gläubiger-ID und Mandatsreferenz Seite 4
Wann wird SEPA eingeführt? Stichtag ist 1. Februar 2014 Umstellung muss zum Stichtag (in 5 Monaten) abgeschlossen sein Banken bieten jetzt schon Formulare und Schnittstellen an Software-Anbieter liefern nach und nach Updates aus Übergangszeitraum bis 1. Februar 2016 z.b. Überweisungen von Privatpersonen Online-Lastschriften? Angabe BIC: Bis 1.2.14 immer, bis 1.2.16 nur bei Auslandsüberweisungen, danach nur noch bei Überweisungen in die Schweiz und nach Monaco Seite 5
Vier neue Begriffe / Nummern... und ihr Aufbau IBAN ( International Bank Account Number ) 22 Zeichen DE 21 70150000 0012345678 Länderkennzeichen, Prüfziffer, Bankleitzahl, Kontonummer BIC ( Bank Identifier Code, auch Swift-Code ) 8 bis 11 Zeichen SSKM DE MM XXX Bank, Länderkürzel, Ort, optional: Filiale Gläubiger-ID (auch Creditor-ID ) 18 Stellen DE 02 ZZZ 01234567890 ZZZ = Geschäftsbereichkennung Antragstellung unter https://extranet.bundesbank.de/scp/ Mandatsreferenz 35 Stellen Kundenspezifische Referenz, z.b. Kunden- oder Mitgliedsnummer Zusammen mit Gläubiger-ID in Lastschrift und Lastschriftmandat anzugeben Seite 6
Wie wirkt sich das auf meine Firma aus? Am besten individuelle Checkliste ableiten Wo werden bisher eigene / fremde Kontonummern und BLZ angegeben, abgefragt oder gespeichert? à Künftig IBAN und BIC Briefpapier (Neu drucken? Aufkleber?) Website Brief-, Rechnungs-, Mahn-Texte / -Templates Verträge Buchhaltungs- und Onlinebanking-Programm Kundendatenbank Programmierungsarbeiten, Updates, Zukauf von Dienstleistungen Konvertierung der gespeicherte Bankverbindungen Wenn Sie Lastschriften einziehen: Umfangreiche Änderungen Seite 7
Lässt sich IBAN aus Kontonummer und BLZ berechnen? Allein bei deutschen Bankverbindungen gibt es 140 Ausnahmen Auf ersten Blick einfach: Länderkennzeichen Prüfziffer BLZ Kontonr. Führt aber nur in 90 Prozent der Fälle zu korrektem Ergebnis Allein bei deutschen Bankverbindungen 140 Ausnahmen Konvertierungsfunktion in Buchhaltungs- / Onlinebanking- Programmen nutzen Kostenloses Windows- Programm der Sparkassen: SEPA Account Converter Seite 8
Zwei Arten von Lastschriften Kennen Sie den Unterschied? Einzugsermächtigung Kann zurückgebucht werden Künftig à SEPA-Basis-Lastschrift Acht Wochen Zeit, Rückbuchungen vorzunehmen Falls Lastschrift nicht erteilt / gültig sogar 13 Monate lang rückbuchbar Jederzeit kündbar, verfällt wenn drei Jahre lang keine Lastschrift Umstellung auf SEPA: Bei vorhandenen Einzugsermächtigungen genügt Info-Schreiben Abbuchung Verbindlich wie eine Überweisung Künftig à SEPA-Firmen-Lastschrift Nur bei Firmenkunden möglich Jederzeit kündbar, verfällt wenn drei Jahre lang keine Lastschrift Müssen neu eingeholt werden! Seite 9
Im Detail: Wann ist das Einholen eines Mandats nötig? Tipp: Hilfreiche Fallunterscheidung auf Wikipedia Seite 10 Abbildung: Wikipedia
Aus der Einzugsermächtigung wird das Lastschriftmandat Welche Daten müssen enthalten sein? Gestaltung ist frei, Ermächtigung / Hinweis im Wortlaut Pflichtangaben Name, Adresse, Gläubiger-ID Mandatsreferenz Einmalig oder wiederkehrend? Name, Adresse des Kunden Kontoverbindung, Unterschrift Kombimandat verbindet Einzug und SEPA-Basis-Lastschrift à www.die-deutsche-kreditwirtschaft.de Seite 11
Bevor Sie die Bezahlung per Lastschrift anbieten... müssen Sie schon heute folgendes tun: Inkassovereinbarung Vereinbarung mit Bank Vorher Bank über erwarteten Umfang der Lastschriften informieren Kreditprüfung durch Bank Einziehen von Lastschriften ist wie Bankkredit: Bank muss Rückforderungen kommt, erfüllen, auch wenn Geld schon ausgegeben Lastschrifteinzug aktuell Einzelne oder Sammel- Lastschriften (DTAUS) Bank prüft nicht Vorliegen / Korrektheit der Ermächtigung Betrag wird (aktuell noch) sofort gut geschrieben und 1-2 Tage später Kunde belastet Wenn Kontonr. falsch, Konto nicht gedeckt, o.ä.: Rückbelastung zzgl. Gebühren Seite 12
Der Prozess wird komplizierter... um dem Kunden einen festen Lastschrifttermin nennen zu können Pre-Notification Vorankündigung an Kunde, dass und wann Zahlung erfolgt Mit Gläubiger-ID und Mandatsreferenz 14 Tage im Voraus Per AGB auch kürzere Fristen möglich Kann auch als Teil eines Vertrags oder einer Rechnung erfolgen Kann auch mehrere Lastschriften ankündigen Einreichung bei Bank Sammellastschriften künftig im XML-Format max. 140 Zeichen Keine Umlaute Alle mit gleichem Fälligkeitsdatum Einreichung je nach Typ bis 5 Werktage im Voraus Basis- vs. Firmen- Erst-/Einmal- vs. wiederkehrende Lastschrift Lastschrifteinzug künftig Bank prüft nicht Vorliegen / Korrektheit der Ermächtigung Am Fälligkeitsdatum wird Betrag gut geschrieben Wenn Kontonr. falsch, Konto nicht gedeckt, o.ä.: Belastung von Gebühren Tipp: Feste Lastschrift- Termine, z.b. immer montags Seite 13
Habt Ihr noch Fragen? Seite 14