Klostergemeinde Wienhausen Haushaltssatzung der Klostergemeinde Wienhausen für das Haushaltsjahr 2012 Aufgrund des 110 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetztes (NKomVG) hat der Rat der Klostergemeinde Wienhausen in der Sitzung vom 26.01.2012 folgende Haushaltssatzung beschlossen: 1 Der Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2012 wird 1. im Ergebnishaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 1.1 der ordentlichen Erträge auf 2.387.400,00 1.2 der ordentlichen Aufwendungen auf 2.473.200,00 1.3 der außerordentlichen Erträge auf 4.000,00 1.4 der außerordentlichen Aufwendungen auf 4.000,00 2. im Finanzhaushalt mit dem jeweiligen Gesamtbetrag 2.1 auf Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.281.400,00 2.2 auf Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.354.500,00 2.3 auf Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 273.500,00 2.4 auf Auszahlungen für Investitionstätigkeit 467.500,00 2.5. auf Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 194.000,00 2.6. auf Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 40.000,00 festgesetzt.
2 Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Kreditermächtigung) wird auf 194.000,00 festgesetzt. 3 Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt. 4 Liquiditätskredite werden nicht veranschlagt. Liquiditätskredite werden über und durch die Samtgemeinde Flotwedel abgedeckt. 5 Die Kassengeschäfte werden durch die Samtgemeinde Flotwedel abgewickelt. 6 Die Steuersätze (Hebesätze) für die Realsteuern werden für das Haushaltsjahr 2012 wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer 1.1 für land- und forstwirtschaftliche Betriebe(Grundsteuer A) 335 v.h. 1.2. für Grundstücke(Grundsteuer B) 335 v.h. 2. Gewerbesteuer 340 v.h. Wienhausen, den 26.01.2012 Pohndorf (Gemeindedirektor) Pickel (Bürgermeister)
Vorbericht zum Haushaltsplan der Klostergemeinde Wienhausen für das Haushalthaltsjahr 2 0 1 2 I. Allgemeines Die finanzielle Situation der Klostergemeinde Wienhausen hat sich im Laufe des Jahres 2011 verbessert. Die Erträge aus den Einkommenssteueranteilen und der Gewerbesteuer waren höher als veranschlagt. Für das Hauhaltsjahr 2012 wird ein leichter Rückgang dieser Erträge erwartet (vorsichtig geplant). Aufgrund der gestiegenen Gewerbesteuererträge steigen auch die Kreisund Samtgemeindeumlage, so dass diese einen neuen Höchststand erreichen. Die Umlagen inklusive der Abschreibungen machen 88% der gesamten Aufwendungen aus. Ausgabe Ergebnishaushalt 1.200.000 1.000.000 1.038.658 940.163 800.000 600.000 400.000 200.000 0 Kreisumlage Samtgemeindeumlag Gewerbesteuerumlage 70.000 47.000 122.700 24.000 50.000 111.600 19.700 Zinsen Abschreibungen Strombezugskosten Unterhaltung Straßen sonstige Sach- und Dienstleistung Aufwendungen für Ratstätigke
Entwicklung Umlagen 1.200.000 1.000.000 in 800.000 600.000 400.000 Samtgemeindeumlage Kreisumlage 200.000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Jahr 2004-2010 wurden die Schulden successive abgebaut. Durch die Investitionen in den Jahren danach werden Kreditaufnahmen erforderlich. Im Jahr 2012 wurde bereits ein Kredit in Höhe von 479.000,00 aufgenommen. Eine weitere Kreditaufnahme (voraussichtlich in Höhe von 415.300,00) wird folgen. Für die geplanten Investitionen in 2012 ist eine Neuaufnahme von Krediten ist in Höhe von 194.000,00 geplant. In welcher Höhe die Kreditermächtigungen aus den Jahren 2011 und 2012 tatsächlich in Anspruch genommen werden müssen, entscheidet sich erst nach Vorliegen der Rechnungsergebnisse für die Jahre 2008-2011. Die Pro-Kopf-Verschuldung betrug zum 31.12.2011 = 69,08. Sie wird allerdings aufgrund der getätigten beziehungsweise noch zu tätigen Kreditaufnahmen zum 31.12.2012 erheblich steigen. Entwicklung Schuldenstände in 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr
II. Finanzen und Steuern Die Erträge bei den Einkommensteueranteilen sind stabil. Einkommenssteueranteile 1400000 1200000 1000000 in 800000 600000 400000 200000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr Waren ein großer Teil der Gewerbesteuereinzahlungen in Höhe von ca. 348.000,00 im Hauhaltsjahr 2010 Forderungen aus den Vorjahren (außerordentliche Erträge), so sind im Haushaltsjahr 2011 ca. 356.000,00 Erträge aus der Gewerbesteuer erzielt worden. Für das Haushaltsjahr 2012 werden Gewerbesteuererträge in Höhe von ca. 320.000,00 erwartet (vorsichtig geschätzt). Aufgrund der guten Gewerbesteuereinzahlungen 2011 steigt die Gewerbesteuerumlage auf ca. 70.000,00. Entwicklung Gewerbesteuer 400000 350000 300000 250000 in 200000 150000 100000 50000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr
III. Investitionen 2010 220.000 19.000 14.000 11.500 Zuw egung Kindergarten Wienhausen Vorplatz Kulturhaus Ausbau Parkstraße 190.000 Zuschuss Ausbau "Helmerkamper Weg" Ausstellungssystem Kulturhaus Zu den oben dargestellten Investitionen sind jeweils 1.000,00 für Spielgeräte und eine Straßenlaterne als Merkposten eingeplant. Die Investitionen für die Parkstraße und den Kulturhausvorplatz werden in angegebener Höhe nur unter der Voraussetzung, dass Fördermittel generiert werden können getätigt. Für den Fall, dass keine Fördermittel generiert werden können, werden die Parkstraße vorerst nicht ausgebaut und der Umbau des Kulturhausvorplatzes in einer kostengünstigeren Variante durchgeführt. IV. Kassenlage Die Liquidität der Samtgemeindekasse die auch die Geschäfte der Mitgliedsgemeinden wahrnimmt ist nur durch die Aufnahme von erheblichen Liquiditätskrediten zu erreichen.
Klostergemeinde Wienhausen 28.02.2012 08:16:32 Nutzer: 01090 Ergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten Ordentliche Erträge Ergebnis 2010 2011 2012 2013 2014 2015 1 2 3 4 5 6 1. Steuern und ähnliche Abgaben 1.867.527,63 1.903.400 2.031.500 1.962.500 1.953.500 1.953.500 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.300 35.700 8.200 8.200 8.200 3. Auflösungserträge aus Sonderposten 0,00 79.600 110.000 104.900 98.300 92.100 5. öffentlich-rechtliche Entgelte 17.205,19 2.500 3.000 3.000 3.000 3.000 6. privatrechtliche Entgelte 9.687,06 7.600 31.900 12.400 12.400 12.400 7. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.615,57 4.300 3.200 3.200 3.200 3.200 8. Zinsen und ähnliche Finanzerträge -3,67 100 32.100 100 100 100 11. sonstige ordentliche Erträge 130.807,10 130.000 140.000 140.000 140.000 140.000 12. = Summe ordentliche Erträge 2.046.838,88 2.129.800 2.387.400 2.234.300 2.218.700 2.212.500 Ordentliche Aufwendungen 13. Aufwendungen für aktives Personal 3.252,81 4.600 4.600 4.600 4.600 4.600 15. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 148.218,93 124.300 209.500 119.600 114.900 114.900 16. Abschreibungen 49,38 103.500 122.700 120.800 118.200 114.200 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 10.787,89 14.600 47.200 46.300 45.300 44.300 18. Transferaufwendungen 1.924.241,87 1.972.700 2.058.100 2.026.200 2.026.200 2.026.000 19. Sonstige ordentliche Aufwendungen 41.172,79 28.900 31.100 28.000 27.000 27.000 21. = Summe ordentliche Aufwendungen 2.127.723,67 2.248.600 2.473.200 2.345.500 2.336.200 2.331.000 22. = ordentliches Ergebnis -80.884,79-118.800-85.800-111.200-117.500-118.500 23. außerordentliche Erträge 221.041,93 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 24. außerordentliche Aufwendungen 0,00 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 26. = Summe aus Zeile 24. + 25 0,00 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 27. außerordentliches Ergebnis 221.041,93 0 0 0 0 0 28. Jahresergebnis 140.157,14-118.800-85.800-111.200-117.500-118.500 h:/hkr/form-hh/f-hgplan.rtf Seite 1
Klostergemeinde Wienhausen 28.02.2012 08:16:32 Nutzer: 01090 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Finanzplan Ergebnis 2010 2011 2012 VE 2012 2013 2014 2015 1 2 3 4 5 6 7 Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 1. Steuern und ähnliche Abgaben 1.996.535,75 1.903.400 2.031.500 0 1.962.500 1.953.500 1.953.500 2. Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 2.300 35.700 0 8.200 8.200 8.200 4. öffentlich-rechtliche Entgelte 17.205,19 2.500 3.000 0 3.000 3.000 3.000 5. privatrechtliche Entgelte 9.687,06 11.600 35.900 0 16.400 16.400 16.400 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 21.367,06 1.100 3.200 0 3.200 3.200 3.200 7. Zinsen und ähnliche Einzahlungen 2.415,33 100 32.100 0 100 100 100 9. sonstige haushaltswirksame Einzahlungen 130.807,10 130.000 140.000 0 140.000 140.000 140.000 10. = Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.178.017,49 2.051.000 2.281.400 0 2.133.400 2.124.400 2.124.400 Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 11. Auszahlungen für aktives Personal 3.252,81 4.600 4.600 0 4.600 4.600 4.600 13. Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und für geringwertige Vermögensgegenstände 141.848,21 124.300 213.500 0 123.600 118.900 118.900 14. Zinsen und ähnliche Auszahlungen 10.787,89 14.600 47.200 0 46.300 45.300 44.300 15. Transferauszahlungen 1.924.241,87 1.972.700 2.058.100 0 2.026.200 2.026.200 2.026.000 16. Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen 40.972,79 28.900 31.100 0 28.000 27.000 27.000 17. = Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 2.121.103,57 2.145.100 2.354.500 0 2.228.700 2.222.000 2.220.800 18. = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (= Zeilen 10 und 17) 56.913,92-94.100-73.100 0-95.300-97.600-96.400 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 19. Zuwendungen für Investitionstätigkeit 120.600,00 0 175.500 0 30.000 0 0 20. Beiträge u.ä. Entgelte für Investitionstätigkeit 79.988,05 117.000 11.000 0 114.000 0 0 21. Veräußerung von Sachvermögen 37.596,00 0 87.000 0 180.000 0 0 24. = Summe der Einzahlungen für Investitionstätigkeit 238.184,05 117.000 273.500 0 324.000 0 0 Auszahlungen für Investitionstätigkeit 25. Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 78.891,63 134.000 0 0 0 0 0 26. Baumaßnahmen 502.779,44 198.200 444.000 0 204.000 1.000 1.000 27. Erwerb von beweglichem Sachvermögen 0,00 1.000 12.500 0 1.000 1.000 1.000 28. Erwerb von Finanzvermögensanlagen 700,00 3.300 0 0 0 0 0 29. Aktivierbare Zuwendungen 2.800,00 195.800 11.000 0 0 0 0 31. = Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 585.171,07 532.300 467.500 0 205.000 2.000 2.000 32. = Saldo aus Investitionstätigkeit -346.987,02-415.300-194.000 0 119.000-2.000-2.000 33. = Finanzierungsmittel-Überschuss / -Fehlbetrag -290.073,10-509.400-267.100 0 23.700-99.600-98.400 Ein, Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 34. Einzahlungen; Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 35. Auszahlungen; Tilgung von Krediten und Rückzahlung von inneren Darlehen für Investitionstätigkeit 0,00 415.300 194.000 0 0 0 0 10.971,26 21.900 40.000 0 38.000 36.000 34.000 h:/hkr/form-hh/f-hgplan.rtf Seite 2
Klostergemeinde Wienhausen 28.02.2012 08:16:32 Nutzer: 01090 Einzahlungs- und Auszahlungsarten Ergebnis 2010 2011 2012 VE 2012 2013 2014 2015 1 2 3 4 5 6 7 36. = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -10.971,26 393.400 154.000 0-38.000-36.000-34.000 37. = Summe der Salden aus Zeile 33 und 36-301.044,36-116.000-113.100 0-14.300-135.600-132.400 h:/hkr/form-hh/f-hgplan.rtf Seite 3
Klostergemeinde Wienhausen 28.02.2012 08:16:32 Nutzer: 01090 h:/hkr/form-hh/f-hgplan.rtf Seite 4