BWA individuell anpassen Bereich: FIBU - Info für Anwender Nr. 1196 Inhaltsverzeichnis 1. Ziel 2. Voraussetzungen 3. Vorgehensweise 3.1. BWA-Formen individuell anlegen 3.2. Neue Zeile einfügen 3.3. Neues Konto einfügen 4. Details 4.1. Erfassungsfenster für Zeilen 4.2. Berechnungsschlüssel: Abfrage der Konten 4.3. Berechnungsschlüssel: Ausweis 5. Wichtige Informationen 2 2 2 2 3 5 6 7 8 9 11
Seite 2 1. Ziel BWA-Formen können an individuelle Bedürfnisse angepasst werden. Als Basis dienen die von Agenda standardmäßig ausgelieferten BWA-Formen (sogenannte Agenda-BWA-Formen). 2. Voraussetzungen Agenda-BWA-Formen können nicht geändert werden. Kopieren Sie eine Agenda-BWA-Form und ändern Sie die Kopie individuell ab. 3. Vorgehensweise Überblick 1. BWA-Formen individuell anlegen 2. Neue Zeile einfügen 3. Neues Konto einfügen 3.1. BWA-Formen individuell anlegen Überblick 1. BWA-Form kopieren 2. Kopie auswählen 1. BWA-Form kopieren 1. Mandant und Wirtschaftsjahr über»bestand Mandanten-Auswahl«öffnen. 2.»Stammdaten Fibu-Auswertung/BWA Schema BWA«. 3.»Bearbeiten BWA-Form kopieren«.
Seite 3 4. Standard-BWA-Form markieren. Eine Nummer größer als 100 und eine Bezeichnung erfassen. 5. Schaltfläche <BWA kopieren> und. 2. Kopie auswählen Die Kopie auswählen. 3.2. Neue Zeile einfügen Beispiel: Werbe- und Reisekosten getrennt ausweisen Es sollen die Werbe- und Reisekosten (Zeile 1200) in der BWA getrennt voneinander ausgewiesen werden. Das heißt: die Werbekosten (SKR 04: Konten 6600 bis 6649 bzw. SKR 03: Konten 4600 bis 4659) sollen in die Zeile 1200 und die Reisekosten (SKR 04: Konten 6650 bis 6699 bzw. SKR 03: 4660 bis 4699) in die Zeile 1210 fließen. Für die Reisekosten muss die Zeile 1210 neu angelegt werden. Lösung 1. Neue Zeile für Reisekosten einfügen 2. Zeile 1200 (Werbe-/Reisekosten) ändern 3. Ergebnis prüfen 1. Neue Zeile für Reisekosten einfügen 1.»Stammdaten Fibu-Auswertung/BWA Schema BWA«. 2. BWA-Form und BWA-Typ auswählen und.
Seite 4 3. Zeilennummer, Text, Kennung usw. erfassen (Beispiel SKR 04: 1210»Reisekosten«). 4. Kontenbereich erfassen (Beispiel SKR 04: Konto 6650 bis 6699). Operator, Berechnungsschlüssel, Soll/Haben-Saldo analog zu den Einträgen in der Zeile 1200 erfassen und. 5. und. 2. Zeile 1200 (Werbe-/Reisekosten) ändern 1.»Stammdaten Fibu-Auswertung/BWA Schema BWA«. 2. Doppelklick auf Zeile 1200»Werbe-/Reisekosten«. 3. Text auf»werbekosten«ändern. 4. Kontenbereich im SKR 04 (Doppelklick) ändern in Konto 6600 bis 6649 und. 5. und.
Seite 5 3. Ergebnis prüfen 1.»Stammdaten Fibu-Auswertung/BWA Schema BWA«. 2. Die Zeilen 1200»Werbekosten«und 1210»Reisekosten«fließen in die Zeile 1280»Gesamtkosten«. 3. Doppelklick auf Zeile 1280. Hier ist der Zeilenbereich 1100 bis 1260 eingetragen. Somit fließen die Zeilen 1200 und 1210 in die Ergebniszeile von 1280 ein. 3.3. Neues Konto einfügen Beispiel Das Konto 4186 (SKR 04) bzw. 8196 (SKR 03)»Erlöse Geldspielautomaten 19 % USt«fließt in der Standard-BWA in die Zeile 1090»Sonstige betriebliche Erlöse«. Änderung für die individuelle BWA: Ausweis der»erlöse Geldspielautomaten 19 % USt«in Zeile 1020»Umsatzerlöse«Lösung 1. Konto in Zeile 1020»Umsatzerlöse«einfügen 2. Konto aus Zeile 1090»Sonstige Erlöse«entfernen 1. Konto in Zeile 1020»Umsatzerlöse«einfügen 1.»Stammdaten Fibu-Auswertung/BWA Schema BWA«. 2. Doppelklick auf Zeile 1020. 3. Konto 4186 bis 4186 eintragen. Operator: -, Berechnungsschlüssel: 0, Soll-/Haben-Saldo: H 4. und und.
Seite 6 2. Konto aus Zeile 1090»Sonstige Erlöse«entfernen 1.»Stammdaten Fibu-Auswertung/BWA Schema BWA«. 2. Doppelklick auf Zeile 1090. 3. Kontenbereich 4186 bis 4199 durch Doppelklick in der Erfassungszeile übernehmen. 4. Konto 4186 in 4187 ändern. 5. und und. 4. Details Überblick 1. Erfassungsfenster für Zeilen 2. Berechnungsschlüssel: Abfrage der Konten 3. Berechnungsschlüssel: Ausweis
Seite 7 4.1. Erfassungsfenster für Zeilen Feld/Option Zeile/Zeilennummer Text Kennung Beschreibung Falls Sie die Zeilennummer ändern oder eine Zeile ganz neu anlegen, achten Sie darauf, dass die neue Zeilennummer auch in den folgenden Ergebniszeilen enthalten sind. Text der Zeile im Ausdruck der BWA. Die Kennung bestimmt die Spezialzeilen und Einrückungen auf dem Ausdruck der BWA. Prozentbasis Der Wert der Zeile wird in der ersten oder zweiten bis vierten Spalte als 100 % definiert. Die anderen Zeilen werden zu dieser Prozentbasis in Verhältnis gerechnet. Prozentspalten unterdrücken Zeilenbereich Kontenbereich Aktivierung/Deaktivierung der Füllung von Prozentspalten. Es werden die Zeilen eingetragen, die zur Berechnung dieser Zeilen herangezogen werden. Bestätigen Sie die Eingabe mit Klick auf den grünen Haken unten rechts. Konto von/bis In diesem Bereich werden die Konten festgelegt, die zur Berechnung dieser Zeile herangezogen werden. Bestätigen Sie die Eingabe mit Klick auf Berechnungsschlüssel und Soll-Haben-Saldo Die Einstellung legt fest, auf welche Weise die Konten abgefragt und in die Spalten der BWA übernommen werden. Operator Der Operator definiert, auf welche Weise die Konten miteinander verrechnet werden. Weitere Informationen hierzu finden Sie in der Kapitelhilfe.
Seite 8 4.2. Berechnungsschlüssel: Abfrage der Konten Gesamtsaldo Der Gesamtsaldo ermittelt sich aus der Verrechnung von Soll und Haben eines Kontos bzw. eines Kontenbereichs. Er kann sowohl positiv als auch negativ sein. Die Schlüsselung in der BWA-Zeile steuert, ob der Gesamtsaldo positiv oder negativ in der BWA ausgewiesen wird. Option <Soll-/Haben-Saldo> auf Soll. Gesamtsaldo ist positiv Ausweis in der BWA : positiv. Option <Soll-/Haben-Saldo> auf Haben Gesamtsaldo ist positiv Ausweis in der BWA : negativ. Bestimmter Saldo Ein Konto wird nur dann hinzugerechnet, wenn der Saldo auf einer bestimmten Seite steht. Die Schlüsselung in der BWA-Zeile bestimmt diese Abfrage. Option <Soll-/Haben-Saldo> auf Soll Es werden nur Konten mit Sollsalden berücksichtigt. Option <Soll-/Haben-Saldo> auf Haben Es werden nur Konten mit Habensalden berücksichtigt. Bestimmte Kontenseite Bei der Abfrage einer bestimmten Kontenseite entscheiden Sie darüber, ob die Soll- oder die Habenseite eines Kontos oder Kontenbereiches abgefragt wird. Alle Verkehrszahlen einer Kontenseite werden aufaddiert und einer bestimmten BWA-Zeile zugeordnet. Welche Kontenseite abgefragt wird, bestimmt die Option <Soll-/Haben-Saldo>. Bestimmter Gruppensaldo Die Berechnungsschlüssel dieser Kategorie ermitteln den Saldo einer Gruppe von Konten. Hat sich ein Gruppensaldo ergeben, der mit der Eingabe der Konten im Soll bzw. im Haben übereinstimmt, wird dieser Wert in die dafür bestimmte BWA-Zeile addiert. Stimmt die Eingabe in der Erfassungsliste mit der Saldoart nicht überein, wird dieser Wert nicht in die BWA übernommen. Option <Soll-/Haben-Saldo> auf Soll Option <Soll-/Haben-Saldo>: auf Soll Gruppensaldo 1: positiv (Beispiel Berechnungsschlüssel 20) Gruppensaldo 2: negativ (Beispiel Berechnungsschlüssel 21) Ausweis in der BWA: nur Gruppe 1
Seite 9 4.3. Berechnungsschlüssel: Ausweis Übersicht 1. Zeilenbereich 1000 Kurzfristige Erfolgsrechnung 2. Zeilenbereich 2000 Bewegungsbilanz 3. Zeilenbereich 3000 Liquidität 1. Zeilenbereich 1000 Kurzfristige Erfolgsrechnung BS Funktion Buchungsperiode Kumulierter Zeitraum 0 Gesamtsaldo MVZ inkl. EB JVZ inkl. EB 7 JVZ JVZ 23 Kein Wert JVZ inkl. EB 25 MVZ JVZ 38 MVZ MVZ 39 Kein Wert MVZ 8 Bestimmter Saldo JVZ inkl. EB JVZ inkl. EB abzüglich MVZ 18 MVZ inkl. EB JVZ inkl. EB 24 Kein Wert JVZ inkl. EB 84 JVZ inkl. EB JVZ inkl. EB 19 Bestimmte Kontenseite MVZ JVZ 20 Bestimmter Gruppensaldo JVZ inkl. EB JVZ inkl. EB abzüglich MVZ 21 JVZ inkl. EB JVZ inkl. EB abzüglich MVZ 22 MVZ inkl. EB JVZ inkl. EB 28 MVZ JVZ 80 EB EB EB-Werte fließen nur in der Buchungsperiode 1 ein.
Seite 10 2. Zeilenbereich 2000 Bewegungsbilanz BS Funktion Mittelverwendung Mittelherkunft 0 Gesamtsaldo JVZ inkl. EB falls Saldo positiv JVZ inkl. EB falls Saldo negativ 7 JVZ falls Saldo positiv JVZ falls Saldo negativ 23 JVZ inkl. EB falls Saldo positiv JVZ inkl. EB falls Saldo negativ 25 MVZ falls Saldo positiv MVZ falls Saldo negativ 38 MVZ falls Saldo positiv MVZ falls Saldo negativ 39 MVZ falls Saldo positiv MVZ falls Saldo negativ 8 Bestimmter Saldo JVZ inkl. EB abzüglich MVZ Ohne Wert 18 JVZ inkl. EB Ohne Wert 24 JVZ inkl. EB Ohne Wert 84 JVZ inkl. EB falls Saldo positiv JVZ inkl. EB falls Saldo negativ 19 Bestimmte Kontenseite JVZ Ohne Wert 20 Bestimmter Gruppensaldo JVZ inkl. EB abzüglich MVZ Ohne Wert 21 JVZ inkl. EB abzüglich MVZ Ohne Wert 22 JVZ inkl. EB Ohne Wert 28 JVZ Ohne Wert 80 EB EB EB-Werte fließen nur in der Buchungsperiode 1 ein.
Seite 11 3. Zeilenbereich 3000 Liquidität BS Funktion Mittel/ Verbindlichkeiten 0 Gesamtsaldo MVZ inkl. EB 7 JVZ 23 MVZ inkl. EB 25 MVZ 38 MVZ 39 Keine Wert 8 Bestimmter Saldo JVZ inkl. EB 18 MVZ inkl. EB 24 Kein Wert 84 JVZ inkl. EB 19 Bestimmte Kontenseite MVZ 20 Bestimmter Gruppensaldo JVZ inkl. EB 21 JVZ inkl. EB 22 MVZ incl. EB 28 MVZ 80 EB 5. Wichtige Informationen Nr. 1126 Berechnung des Wareneinsatzes in der BWA Nr. 1193 Steuerliche Korrekturen in Betriebswirtschaftlichen Auswertungen Nr. 1215 Betriebswirtschaftliche Auswertungen in Agenda FIBU Nr. 1219 Englische Auswertungen Nr. 1239 Wertekontrollen in Agenda FIBU Basis