Individuelle Bilanzschemas erstellen und ändern

Transkript

1 Individuelle Bilanzschemas erstellen und ändern Bereich: FIBU - Info für Anwender Nr Inhaltsverzeichnis 1. Ziel 2. Voraussetzungen 3. Vorgehensweisen 4. Details 4.1. Nummernbereiche im Schema 4.2. Schema-Zeilen herausfinden 4.3. Schemabereich»Anlagevermögen«ändern 4.4. Bedeutung der Kontenabfrage 4.5. Übernahme eines individuelles Schemas ins Folgejahr

2 Seite 2 1. Ziel Das Info zeigt, wie ein Bilanzschema an individuelle Bedürfnisse angepasst werden kann: 4 durch das Einfügen von Konten 5 durch das Entfernen von Konten 6 durch das Hinzufügen von neuen Bilanzschema-Zeilen. Hinweise 1. Änderungen an einem Bilanzschema erfordern Fachkenntnisse. Sie sollten nur von erfahrenen Anwendern vorgenommen werden. Nach Änderungen an einem Bilanzschema sind die Bilanzauswertungen manuell zu überprüfen. 2. Ein individuell angelegtes Bilanzschema kann von Agenda nicht mehr gepflegt werden. Kontenrahmenänderungen des Folgejahres müssen daher manuell eingearbeitet werden. 3. Die Überprüfung und Korrektur individueller Bilanzschemas ist durch den kostenlosen Servicevertrag nicht abgedeckt und erfordert einen kostenpflichtigen, schriftlichen Auftrag. 2. Voraussetzungen Änderungen sind ausschließlich in individuellen Bilanzschemas möglich. Kopieren Sie deshalb ein Agenda-Bilanzschema.

3 Seite 3 3. Vorgehensweisen Überblick 1. Schema kopieren 3 2. Konto einfügen 4 3. Konto entfernen 5 4. Neue Zeile anlegen 6 Schema kopieren Führen Sie individuelle Änderungen immer im kopierten Bilanzschema durch. 1. Mandant sowie Wirtschaftsjahr über»bestand I Mandanten-Auswahl«wählen. 2. Agenda-Bilanzschema auf individuelle Nummer größer 100 kopieren:»stammdaten I Jahresabschluss I Auswertungsschema Bilanz/EÜ«wählen.»Bearbeiten I Bilanzschema kopieren«wählen. Bilanzschema markieren, das angepasst werden soll. Nummer größer als 100 vergeben. Bezeichnung eventuell ändern. Fenster schließen. 4. Die Kopie aufrufen: Konto einfügen oder entfernen bzw. eine neue Zeile anlegen.

4 Seite 4 Konto einfügen Beispiel Es soll das Konto 6645 in die Zeile 4288»verschiedene betriebliche Kosten«eingefügt werden. Lösung 1. Doppelklick auf Zeile Doppelklick auf Saldo. 3. Konto 6645 im Feld»Konto von«eintragen. 4. Klick auf.

5 Seite 5 Konto entfernen Beispiel Das Konto 6645»Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und Repräsentationskosten«soll nicht unter dem Posten»Werbe- und Reisekosten«(Zeile 4282), sondern unter dem Posten»verschiedene betriebliche Kosten«(Zeile 4288) ausgewiesen werden. Dazu ist das Konto 6645 in die Zeile 4288 einzufügen und in der Zeile 4282 zu löschen. Entfernen des Kontos 6645 aus der Zeile 4282»Werbe- und Reisekosten«: Lösung 1. Doppelklick auf Zeile Doppelklick auf Saldo. Konto 6645 über die Eingabe in den Feldern»Konto von/bis«ausgrenzen, das heißt: Klick auf.

6 Seite 6 Neue Zeile anlegen Beispiel Das individuell angelegte Konto 4864»Pachteinnahmen aus unbebauten Grundstücken«soll in der Gewinn- und Verlustrechnung unter dem neuen Posten»Pachteinnahmen«ausgewiesen werden. Für diesen Posten wird die Zeile 4051 neu angelegt. Lösung 1. Klick auf. 2. Zeilennummer 4051 und die weiteren Angaben zum Konto erfassen. 3. Doppelklick auf Saldo. 4. Konto 4864 erfassen. 5. Klick auf.

7 Seite 7 4. Details Überblick 1. Nummernbereiche im Schema 7 2. Schema-Zeilen herausfinden 8 3. Schemabereich»Anlagevermögen«ändern 9 4. Bedeutung der Kontenabfrage Übernahme eines individuelles Schemas ins Folgejahr Nummernbereiche im Schema Jedes Schema ist in Nummernbereiche untergliedert. Die Tabelle zeigt die den Nummernbereichen zugeordneten Bilanzposten. Nummernbereich Bilanzposten Aktiva (inkl. Anlagevermögen) Passiva Gewinn- und Verlustrechnung Gewinnermittlung Betriebseinnahmen Gewinnermittlung Betriebsausgaben Kapitalkontenentwicklung Ergebnisverwendung Bilanzkennzahlen Gegenstandswert Umsatzsteuer Gewerbesteuer Körperschaftsteuer Ertragslage

8 Seite Schema-Zeilen herausfinden Schema-Zeilen herausfinden In den Bilanzoptionen gibt es die Möglichkeit, dass die Bilanzposten gemeinsam mit den entsprechenden Schema-Zeilennummern angezeigt werden. 1.»Auswertungen Jahresabschluss Bilanz/GUV - Überschussrechnung«. 2. Funktionstaste <F6>. 3.»Bilanzoptionen Register: Allgemein Kategorie Bilanzposten«. 4. Haken bei <Schema-Zeilennummern>. 5. Hinter jeder Bilanzzeile wird daraufhin die Schema-Zeilennummer in eckigen Klammern dargestellt, in der die jeweilige Zeile definiert ist. Auf diese Weise finden Sie schnell zu ändernde Zeilen.

9 Seite Schemabereich»Anlagevermögen«ändern Schemabereich»Anlagevermögen«ändern Einige Anlag-Auswertungen (z. B. der Anlagespiegel/Restwertverzeichnis) basieren auf Bilanzschemas. Dazu gibt es einen eigenen Schemabereich»Anlagevermögen«. So ändern Sie den Schemabereich»Anlagevermögen«: 1.»Stammdaten Jahresabschluss Auswertungsschema Bilanz/EÜ«(in Agenda FIBU) oder»stammdaten Bilanzschema«(in Agenda ANLAG). 2. Individuelles Bilanzschema über das Feld»Bilanzschema«wählen oder Agenda-Schema kopieren Sie können jetzt die Schemazeilen ändern oder ein individuelles Konto dem Bilanzschema hinzufügen.

10 Seite 10 Individuelles Konto einem Bilanzschema hinzufügen Beispiel Im Bilanzschema soll die Zeile 1210»technische Anlagen und Maschinen«eingefügt werden. Lösung 9 1. Bilanzschema 109 auswählen. 2. Doppelklick auf Zeile In der Zeile»Saldo-Soll«sehen Sie die geschlüsselten Konten. 4. Individuelles Konto im Feld»Konto von«hinzufügen. 5. Klick auf. Hinweis Beim Druck der schemagebundenen ANLAG-Auswertungen (z. B. Anlagespiegels usw.) muss dann Ihr individuelles Schema ausgewählt werden Bedeutung der Kontenabfrage Kontenabfrage Saldo-Soll Saldo-Haben Saldo JVZ Saldo-Soll JVZ Saldo-Haben JVZ Saldo JVZ Gruppe-Soll JVZ Gruppe-Haben JVZ Gruppe Erläuterung Es werden Konten mit Soll-Salden berücksichtigt. Es werden Konten mit Haben-Salden berücksichtigt. Es werden Konten mit Soll- und Haben-Salden berücksichtigt. Es werden die Jahresverkehrszahlen mit Soll-Salden berücksichtigt. Es werden die Jahresverkehrszahlen mit Haben-Salden berücksichtigt. Es werden die Jahresverkehrszahlen mit Soll- und Haben-Salden berücksichtigt. Es wird der Saldo der Jahresverkehrszahlen für einen bestimmten Kontenbereich ermittelt. Es wird geprüft, ob sich ein Gruppensaldo mit der Saldoart Soll ergibt. Es wird der Saldo der Jahresverkehrszahlen für einen bestimmten Kontenbereich ermittelt. Es wird geprüft, ob sich ein Gruppensaldo mit der Saldoart Haben ergibt. Es wird der Saldo der Jahresverkehrszahlen für einen bestimmten Kontenbereich ermittelt.

11 Seite Übernahme eines individuelles Schemas ins Folgejahr Bei der Jahresübernahme werden individuelle Bilanzschemen automatisch übernommen. Haben Sie ein individuelles Schema nach durchgeführter Jahresübernahme angelegt, so können Sie dieses über»stammdaten Stammdaten duplizieren«in ein anderes Jahr kopieren: 1. Mandanten unter "Mandant (Quelle)" auswählen, in dem das individuelle Schema angelegt wurde. 2. Haken bei <Bilanzschema (einzeln)> setzen und <Starten>. Hinweis Ist in dem Zielmandanten bereits ein individuelles Schema mit gleicher Nummer wie z.b. 101 vorhanden, so würde das individuelle Schema 101 im Zielmandanten beim Kopieren überschrieben werden.