Teilergebnisplan Produktbereich 11 Personal Nr. Bezeichnung vorl. Ergebnis 2008 fortg. 01 Steuern und ähnliche Abgaben 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 92 0 27 27 27 27 03 Sonstige Transfererträge 04 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 196.510 6.500 112.700 45.400 25.400 25.400 07 Sonstige ordentliche Erträge 430.916 972.238 998.976 1.157.444 1.175.739 1.193.762 08 Aktivierte Eigenleistungen 09 Bestandsveränderungen 10 Ordentliche Erträge 627.517 978.738 1.111.703 1.202.871 1.201.166 1.219.189 11 Personalaufwendungen -3.419.741-4.188.101-4.639.045-4.609.938-4.665.756-4.860.632 12 Versorgungsaufwendungen -4.347.704-3.829.500-4.169.500-4.099.500-4.299.500-4.399.500 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -124.675-150.000-150.000-150.000-150.000-150.000 14 Bilanzielle Abschreibungen -5.074-4.760-7.825-6.989-6.903-6.636 15 Transferaufwendungen 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen -155.239-161.771-182.519-131.619-136.919-132.619 17 Ordentliche Aufwendungen -8.052.432-8.334.132-9.148.889-8.998.045-9.259.077-9.549.388 18 Ergebnis der laufenden -7.424.915-7.355.394-8.037.186-7.795.175-8.057.912-8.330.199 19 Finanzerträge 20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 Finanzergebnis 22 Ordentliches Ergebnis -7.424.915-7.355.394-8.037.186-7.795.175-8.057.912-8.330.199 23 Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 Außerordentliches Ergebnis 26 Jahresergebnis -7.424.915-7.355.394-8.037.186-7.795.175-8.057.912-8.330.199 27 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
Teilfinanzplan Produktbereich 11 Personal Nr. Bezeichnung vorl. Ergebnis 2008 fortg. 01 Steuern und ähnliche Abgaben 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 Sonstige Transfereinzahlungen 04 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 Kostenerstattungen, Kostenumlagen 194.298 6.500 112.700 45.400 25.400 25.400 07 Sonstige Einzahlungen 112 0 0 0 0 0 08 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 09 Einzahlungen aus lfd. 194.410 6.500 112.700 45.400 25.400 25.400 10 Personalauszahlungen -1.069.441-1.330.520-1.548.836-1.586.120-1.723.476-1.760.905 11 Versorgungsauszahlungen -3.977.217-3.829.500-4.169.500-4.099.500-4.299.500-4.399.500 12 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -120.775-150.000-150.000-150.000-150.000-150.000 14 Transferauszahlungen 15 Sonstige Auszahlungen -142.072-161.771-182.519-131.619-136.919-132.619 16 Auszahlungen aus lfd. -5.309.505-5.471.791-6.050.855-5.967.239-6.309.895-6.443.024 17 Saldo aus lfd. -5.115.095-5.465.291-5.938.155-5.921.839-6.284.495-6.417.624 18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 22 Sonstige Investitionseinzahlungen 23 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundst. / Gebäude 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 Auszahlungen für den Erwerb v. bew. Anlagevermögen 27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0-3.810.218-2.091.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 29 Sonstige Investitionsauszahlungen 30 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0-3.810.218-2.091.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 31 Saldo aus Investitionstätigkeit 0-3.810.218-2.091.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 32 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag -5.115.095-9.275.509-8.029.388-7.788.213-8.051.036-8.323.589
Teilergebnisplan Produktgruppe 11.01 Personalwirtschaft Nr. Bezeichnung vorl. Ergebnis 2008 fortg. 01 Steuern und ähnliche Abgaben 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 92 0 27 27 27 27 03 Sonstige Transfererträge 04 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 196.510 6.500 112.700 45.400 25.400 25.400 07 Sonstige ordentliche Erträge 430.916 972.238 998.976 1.157.444 1.175.739 1.193.762 08 Aktivierte Eigenleistungen 09 Bestandsveränderungen 10 Ordentliche Erträge 627.517 978.738 1.111.703 1.202.871 1.201.166 1.219.189 11 Personalaufwendungen -3.419.741-4.188.101-4.639.045-4.609.938-4.665.756-4.860.632 12 Versorgungsaufwendungen -4.347.704-3.829.500-4.169.500-4.099.500-4.299.500-4.399.500 13 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -124.675-150.000-150.000-150.000-150.000-150.000 14 Bilanzielle Abschreibungen -5.074-4.760-7.825-6.989-6.903-6.636 15 Transferaufwendungen 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen -155.239-161.771-182.519-131.619-136.919-132.619 17 Ordentliche Aufwendungen -8.052.432-8.334.132-9.148.889-8.998.045-9.259.077-9.549.388 18 Ergebnis der laufenden -7.424.915-7.355.394-8.037.186-7.795.175-8.057.912-8.330.199 19 Finanzerträge 20 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 Finanzergebnis 22 Ordentliches Ergebnis -7.424.915-7.355.394-8.037.186-7.795.175-8.057.912-8.330.199 23 Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 Außerordentliches Ergebnis 26 Jahresergebnis -7.424.915-7.355.394-8.037.186-7.795.175-8.057.912-8.330.199 27 Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Erläuterungen Teilergebnisplan 11.01 Zu Zeile 06: Gegenüber dem Vorjahr ergeben sich höhere Erträge, da einige Beschäftigungsverhältnisse von Dritten (z.b. Agentur für Arbeit, Zentrum für Arbeit) gefördert werden. Zu Zeile 07: Ausgewiesen werden die ertragswirksamen Erträge aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger (998.976 ). Die Veranschlagung erfolgt zur besseren Übersichtlichkeit nach dem Bruttoprinzip.
Zu Zeile 11: Der veranschlagte Personalaufwand setzt sich zusammen aus dem Aufwand für die Stellen(anteile) der Beschäftigten dieser Produktgruppe und den Aufwendungen, die hier zentral veranschlagt sind, weil sie ansonsten nur rechnerisch - über festzulegende Verteilerschlüssel - auf die anderen Produkte/Produktgruppen des Haushaltes zu verteilen wären. Aus Gründen der Übersichtlichkeit wurde aber auf eine Verrechnung verzichtet. Die Bewirtschaftung dieser Positionen erfolgt ohnehin durch die Abt. 11. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Positionen: - Leistungsentgelte für die Tarifbeschäftigten und die Beamten (220.000 ) - Beihilfen für die aktiven Beamten (600.500 ) - Zuführungen zu den Pensionsrückstellungen für die aktiven Beamten (3.090.209 ) Die Veranschlagung erfolgt nach dem Bruttoprinzip. Diesem Betrag stehen daher die Erträge aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen für Versorgungsempfänger in Höhe von 998.976 bei Zeile 7 des Teilergebnisplanes gegenüber. - Personalaufwand für die Auszubildenden der Verwaltungsberufe. Zu Zeile 12: Hier werden die Versorgungsaufwendungen für alle Beamten der Kreisverwaltung Coesfeld ausgewiesen. Zugunsten der Transparenz und Übersichtlichkeit wird bewusst auf eine (rechnerische) Verteilung auf die einzelnen Produktgruppen verzichtet. Für Zwecke der Kostenrechnung (Gebührenkalkulation) erfolgte die Berücksichtigung der entsprechenden Anteile. Im Einzelnen werden hier folgende Aufwendungen veranschlagt: - Zahlungen an die Westfälisch-Lippische Versorgungskasse - Versorgungskassenbeiträge (3.340.000 ) - Beihilfen für die Versorgungsempfänger (739.500 ). Zu Zeile 13: Die Bearbeitung sämtlicher Beihilfeangelegenheiten erfolgt durch die Kommunale Versorgungskasse Westfalen-Lippe. Pro Fall ist eine Bearbeitungspauschale in Höhe von derzeit 25 an die Beihilfekasse zu zahlen. Zu Zeile 16: Im Wesentlichen werden hier die Aufwendungen für zentrale Fortbildungen (Fortbildungsveranstaltungen, die abteilungsübergreifend von der Personalabteilung organisiert werden), die Ausbildung der Nachwuchskräfte (z. B. Lehrgangsgebühren), die IT-Ausgaben sowie die Erstattungen für die Kosten des Amtsapothekers (Kooperation mit dem Kreis Borken) nachgewiesen. Die Ausbildungsaufwendungen erhöhen sich aufgrund der Bereitstellung von zusätzlichen Ausbildungsplätzen.
Teilfinanzplan Produktgruppe 11.01 Personalwirtschaft Nr. Bezeichnung vorl. Ergebnis 2008 fortg. 01 Steuern und ähnliche Abgaben 02 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 Sonstige Transfereinzahlungen 04 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 Kostenerstattungen, Kostenumlagen 194.298 6.500 112.700 45.400 25.400 25.400 07 Sonstige Einzahlungen 112 0 0 0 0 0 08 Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 09 Einzahlungen aus lfd. 194.410 6.500 112.700 45.400 25.400 25.400 10 Personalauszahlungen -1.069.441-1.330.520-1.548.836-1.586.120-1.723.476-1.760.905 11 Versorgungsauszahlungen -3.977.217-3.829.500-4.169.500-4.099.500-4.299.500-4.399.500 12 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 13 Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -120.775-150.000-150.000-150.000-150.000-150.000 14 Transferauszahlungen 15 Sonstige Auszahlungen -142.072-161.771-182.519-131.619-136.919-132.619 16 Auszahlungen aus lfd. -5.309.505-5.471.791-6.050.855-5.967.239-6.309.895-6.443.024 17 Saldo aus lfd. -5.115.095-5.465.291-5.938.155-5.921.839-6.284.495-6.417.624 18 Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 22 Sonstige Investitionseinzahlungen 23 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 Auszahlungen für den Erwerb von Grundst. / Gebäude 25 Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 Auszahlungen für den Erwerb v. bew. Anlagevermögen 27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0-3.810.218-2.091.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 29 Sonstige Investitionsauszahlungen 30 Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0-3.810.218-2.091.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 31 Saldo aus Investitionstätigkeit 0-3.810.218-2.091.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 32 Finanzmittelüberschuss / -fehlbetrag -5.115.095-9.275.509-8.029.388-7.788.213-8.051.036-8.323.589
Erläuterungen Teilfinanzplan 11.01 Zu Zeile 27: Erläuterungen zu Investitionen: Erwerb von Finanzanlagen für Personsionsrückstellungen: In Höhe des Betrages, der den Pensionsrückstellungen im Jahr lt. Berechnung der Westfälisch- Lippischen Versorgungskasse zugeführt werden muss, erfolgt ein Erwerb von Finanzanlagen. Im vorläufigen Ergebnis für 2008 ist kein Betrag enthalten, da die Finanzanlagen entsprechend des im Haushaltsjahr 2008 veranschlagten Betrages erst im Jahr erworben worden sind.
Investitionen Produktgruppe 11.01 Personalwirtschaft Nr. Bezeichnung OBERHALB Investition (Auszahlung >= 50.000 inkl. MWST) 110108PRST Erwerb v. Finanzanlagen f. Pensionsrückstellungen 27 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen vorl. Ergebnis 2008 fortg. 0-3.810.218-1.997.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 0 0-3.810.218-1.997.233-1.866.374-1.766.541-1.905.965 0 VE
Produktbeschreibung Produkt 11.01.01 Personalbetreuung Produktinformationen Verantwortlich Beschreibung Auftragsgrundlage Zielgruppen Ziele Abt. 11 - Personal - Bearbeitung sämtlicher Personalangelegenheiten der Beschäftigten der Kreisverwaltung Coesfeld - Beratung der Abteilungen und der Beschäftigten in arbeits- und dienstrechtlichen Fragen - Berechnung und Zahlbarmachung des Entgeltes und der Besoldung sowie der Reisekosten, Trennungsentschädigungen und sonstigen Aufwendungsersätze - Verwaltung der Zeiterfassung (An- und Abwesenheit) Vorschriften des Arbeits-, Tarif- und Dienstrechts Grundzahlen Ist 2008 Gesamtzahl der Beschäftigten 740 (Personalfälle) - davon Beamte 239 - davon Tarifbeschäftigte 479 - davon Auszubildende / Anwärter Beschäftigte der Kreisverwaltung, Versorgungsempfänger, Dritte (z.b. externe Bewerber, Finanzamt, Krankenkassen) - Sicherstellen einer einheitlichen und ordnungsgemäßen Anwendung der arbeits-, tarifund dienstrechtlichen Bestimmungen - Hohe Servicequalität - Kostengünstige, wirtschaftliche Abrechnung 22 Personalkosten pro Personalfall 366,61 Erläuterungen Es handelt sich um Werte, die im Rahmen der Mitarbeit des Kreises Coesfeld in einem Vergleichsring der KGSt erhoben worden sind (Stichtag: 31.12.2008). Die Daten für das Jahr werden erst in erhoben.
Produktbeschreibung Produkt 11.01.02 Personalentwicklung und - steuerung Produktinformationen Verantwortlich Beschreibung Auftragsgrundlage Zielgruppen Ziele Abt. 11 - Personal Grundzahlen Ist 2008 Fortbildungstage pro Mitarbeiter 1,00 - fachbezogen Fortbildungstage pro Mitarbeiter - fachübergreifend Kosten der Fortbildungsmaßnahmen pro Tag - fachbezogen Kosten der Fortbildungsmaßnahmen pro Tag - fachübergreifend Kosten der Fortbildungsmaßnahmen pro Mitarbeiter - fachbezogen Kosten der Fortbildungsmaßnahmen pro Mitarbeiter - fachübergreifend Anteil der Fortbildungskosten an Gesamtpersonalkosten - fachbezogen Anteil der Fortbildungskosten an Gesamtpersonalkosten - fachübergreifend - des Personaleinsatzes, Ermittlung des künftigen Personalbedarfs unter Berücksichtigung der Fluktuation und der demografischen Entwicklung - Ausschreibung von zu besetzenden Stellen und Durchführung des Auswahlverfahrens - Gewinnung und Betreuung von Nachwuchskräften sowie und Koordinierung der Ausbildungsabläufe und Ausbildungsinhalte - Personalentwicklung der Beschäftigten in Bezug auf bestehende und künftige qualitative Anforderungen. Entwicklung und Koordinierung von Instrumenten der Personalentwicklung, wie Beurteilungswesen und leistungsorientierte Bezahlung (Erarbeitung bzw. Fortschreibung eines Personalentwicklungskonzeptes), Führungskräfte- und Führungskräftenachwuchsqualifizierung - Aufstellen des Stellenplans und Ermittlung des Personalkostenetats, Personalkostencontrolling - Bewertung von Planstellen - Vereinbarung und Umsetzung von Arbeitszeitregelungen Haushaltsrechltiche sowie arbeits-, dienst- und tarifrechtliche Vorschriften, Vorgaben der Verwaltungsleitung Beschäftigte und Nachwuchskräfte der Kreisverwaltung Coesfeld, Verwaltungsleitung, politische Gremien, externe Bewerber - Bedarfsgerechte Personaleinsatzplanung unter Beachtung der finanziellen Rahmenbedingungen (Personalkostenetat) - Förderung des individuellen Lern- und Leistungspotentials der Beschäftigten - Einsatz von qualifiziertem Personal - Funktions- und leistungsgerechte Bewertung aller Planstellen 1,00 207,27 57,58 206,40 57,26 0,57 % 0,16 %
Produktbeschreibung Produkt 11.01.02 Personalentwicklung und - steuerung Produktinformationen Grundzahlen Ist 2008 Alterstruktur der Beschäftigten - bis 25 Jahre 2,51 % - bis 35 Jahre 12,12 % - bis 45 Jahre 34,13 % - bis 55 Jahre 34,96 % - bis 65 Jahre 16,30 % Frauenanteil 50,56 % Schwerbehindertenquote (gem. SGB IX) 5,72 % Fluktuationsrate (nur Austritte) 4,19 % Fluktuationsrate (Planstellenwechsel) 5,72 % Ausbildungsquote 3,07 % Übernahmequote nichttechnischer Dienst Übernahmequote technischer Dienst Erläuterungen 100 % 100 % Es handelt sich um Werte, die im Rahmen der Mitarbeit des Kreises Coesfeld in einem Vergleichsring der KGSt erhoben worden sind (Stichtag: 31.12.2008). Die Daten für das Jahr werden erst in erhoben.