Teilergebnisplan Ergebnis ( ) Haushaltsansatz ( ) Planung ( ) Ertrags- und Aufwandsarten 2012 2013 2014 2015 2016 2017 01 Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0 0 0 0 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.803,89 1.804 1.804 1.708 1.708 1.708 03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 351.443,86 600.000 400.973 400.973 400.973 400.973 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.601.679,33 1.673.907 1.875.919 1.876.060 1.876.058 1.876.058 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0 0 0 0 09 +/- Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0 0 0 10 = Ordentliche Erträge 2.954.927,08 2.275.710 2.278.696 2.278.741 2.278.739 2.278.739 11 - Personalaufwendungen 9.880.935,24 9.665.489 9.578.409 9.540.008 9.720.580 9.783.341 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 18.416,68 46.324 27.556 27.556 27.556 27.556 14 - Bilanzielle Abschreibungen 7.285,01 6.847 9.787 12.863 12.863 12.863 15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.713.652,86 2.050.747 1.791.018 1.793.318 1.793.318 1.793.318 17 = Ordentliche Aufwendungen 11.620.289,79 11.769.407 11.406.771 11.373.745 11.554.317 11.617.079 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 8.665.362,71-9.493.696-9.128.075-9.095.004-9.275.578-9.338.340-19 + Finanzerträge 1.079.725,63 128.000 128.000 128.000 128.000 128.000 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.718,20 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 1.078.007,43 118.000 118.000 118.000 118.000 118.000 22 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 7.587.355,28-9.375.696-9.010.075-8.977.004-9.157.578-9.220.340- (= Zeilen 18 und 21) 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0 0 0 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 25 = Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0 0 0 0 26 = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen 7.587.355,28-9.375.696-9.010.075-8.977.004-9.157.578-9.220.340- Leistungsbeziehungen- (= Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 238.899,96 238.900 238.900 238.900 238.900 238.900 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 2.125.909,02 2.046.947 2.137.527 2.212.211 2.207.655 2.246.120 29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 9.474.364,34-11.183.743-10.908.702-10.950.315-11.126.333-11.227.560-265
Produkt 011903 Vollstreckung Produktbeschreibung und Rechtsgrundlage Die Vollstreckungsbehörde der Stadt Duisburg ist für die zwangsweise Einziehung (Beitreibung) öffentlich-rechtlicher und zum Teil auch privatrechtlicher Geldforderungen zuständig. Öffentlich-rechtliche Forderungen werden durch den Erlass von Bescheiden begründet (unter anderem für Gewerbesteuer, Grundsteuer, Hundesteuer, Verwaltungsgebühren, Zwangsgelder, Bußgelder aus Verkehrsordnungswidrigkeiten). Privatrechtliche Forderungen fallen zum Beispiel für Musikschulentgelte, Theaterabonnements, Schulessensentgelte an. Die Vollstreckungsbehörde leistet Amtshilfe für andere Gemeinden. Aufgrund spezieller, gesetzlicher Regelungen nimmt sie die Aufgabe auch für andere öffentlich-rechtliche Institutionen, wie ARD ZDF Deutschlandradio Beitragsservice, Industrie- und Handelskammer, Kreishandwerkerschaft, Bezirksschornsteinfegermeister und andere wahr. Vollstreckungsmaßnahmen werden im Duisburger Stadtgebiet durch eigene Vollziehungsbeamte vor Ort bei den Zahlungspflichtigen durchgeführt. Andere Vollstreckungsmaßnahmen (zum Beispiel Kontenpfändung, Lohn- und Gehaltspfändung, Zwangsversteigerung von Grundbesitz) werden durch Mitarbeiter im Innendienst vorgenommen. Dort werden auch die Insolvenzverfahren bearbeitet. Rechtsgrundlagen sind das Vervvaltungsvollstreckungsgesetz NRW und die 4-8 des Verwaltungsverfahrensgesetzes NRW sowie weitere spezialgesetzliche Regelungen. Zielgruppe Stadtverwaltung, andere Städte und Körperschaften Ziele zeitnahe und vollständige Einziehung überfälliger städtischer Forderungen zeitnahe Abwicklung auswärtiger Vollstreckungsersuchen Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Menge und Bestand - Anzahl eigener Forderungsbestand 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 - Summe des eigenen Forderungsbestandes 23.000.000,00 23.000.000,00 23.000.000,00 23.000.000,00 23.000.000,00 - Einnahmen eigener Ersuchen (Gesamt) 13.000.000,00 13.000.000,00 13.000.000,00 13.000.000,00 13.000.000,00 - Einnahmen eigener Ersuchen (Periode) 4.300.000,00 4.300.000,00 4.300.000,00 4.300.000,00 4.300.000,00 - Anzahl fremder Forderungsbestand 21.000 21.000 21.000 21.000 21.000 - Summe des fremden Forderungsbestandes 9.000.000,00 9.000.000,00 9.000.000,00 9.000.000,00 9.000.000,00 - Einnahmen fremder Gesuche (Gesamt) 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 1.800.000,00 - Einnahmen fremder Gesuche (Periode) 1.100.000,00 1.100.000,00 1.100.000,00 1.100.000,00 1.100.000,00 - Anzahl Vollstreckungsmaßnahmen 124.600 266
Produkt 011903 Vollstreckung Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Indikatoren der Zielerreichung - Anzahl der Privatinsolvenzen 3.737 - Anzahl der Firmeninsolvenzen 945 - Anzahl eingehende Vollstreckungsersuchen 100.052 - Anzahl ausgehende Vollstreckungsersuchen 10.315 - Quote der erfolgreichen Vollstreckungen 20,28 Zusätzliche Finanzdaten - Kostendeckungsgrad in Prozent 17,87 10,60 10,62 10,60 10,46 10,38 - Produktkosten je Einwohner 9,26 12,10 12,13 12,16 12,34 12,44 - Personalkosten je Einwohner 8,21 10,11 10,04 9,98 10,16 10,23 - Personalintensität 87,16 88,36 88,21 88,07 88,26 88,33 Ergebnis + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 162 162 162 162 162 162 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 351.444 600.000 400.489 400.489 400.489 400.489 + Sonstige ordentliche Erträge 538.950 4.439 205.451 205.520 205.519 205.519 = Ordentliche Erträge 890.556 604.601 606.101 606.171 606.170 606.170 - Personalaufwendungen 4.020.367 4.933.924 4.885.425 4.856.792 4.947.724 4.979.770 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.854 22.964 13.531 13.531 13.531 13.531 - Bilanzielle Abschreibungen 2.697 3.213 4.691 6.237 6.237 6.237 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 580.556 623.713 634.932 638.187 638.187 638.187 = Ordentliche Aufwendungen 4.612.474 5.583.815 5.538.580 5.514.747 5.605.679 5.637.725 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 15 1.260 1.260 1.260 1.260 1.260 = Ergebnis vor Leistungsverrechnung 3.721.933-4.980.474-4.933.738-4.909.837-5.000.769-5.032.815- + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 95.560 95.560 95.560 95.560 95.560 95.560 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 906.599 1.020.091 1.065.288 1.102.482 1.100.239 1.119.343 = Produktergebnis 4.532.972-5.905.005-5.903.466-5.916.759-6.005.448-6.056.599-267
E R L Ä U T E R U N G E N Produkt 011903 Vollstreckung Erträge Kostenerstattungen und Kostenumlagen Kostenerstattungen für Beitreibungen im Auftrag von Gläubigern wie z.b. die WBD AöR, der WDR, die Niederrheinische Handwerkskammer u.a. 400.000 sonstige Kostenerstattungen und Kostenumlagen 489 Sonstige ordentliche Erträge Erträge aus Nebenforderungen der Stadtkasse (Mahngebühren, Säumniszuschläge, Pfändungsgebühren etc.) 200.000 weitere sonstige ordentliche Erträge 5.451 Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Wartungskosten ADV-Anlagen 7.473 weitere Aufwendungen für Betriebs- und Geschäftsbedarfe 6.058 Sonstige ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für übernommene Reisekosten für Vollziehungsbeamte u.a. 39.517 Porto und Versandkosten 52.094 EDV-Software: Lizenzen 39.808 EDV-Leasing 67.191 Zahlungen von Mieten für Fremdgebäude, eigene Gebäude, sowie von Betriebskosten an das IMD 312.305 Kosten im Verwaltungszwangsverfahren, Stornokosten im Einzugsermächtigungsverfahren u.ä. sowie Maßnahmen 23.189 zur Sicherung der Steueransprüche (Kontrollen, Hundeermittlung u.a.) Wertkorrekturen zu Forderungen 25.500 Rückläufergebühren 24.780 weitere sonstige ordentliche Aufwendungen für den lfd. Geschäftsbetrieb 50.549 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Buchungsgebühren der Kreditinstitute, Auffüllen von Zahlstellen, Fehlbeträge u.a. 1.260 268
Produkt 011904 Steuern und sonstige Abgaben Produktbeschreibung und Rechtsgrundlage Zur Deckung des allgemeinen Finanzbedarfs erhebt die Stadt Duisburg u.a. Steuern. Die bedeutendsten Steuern sind die Gewerbe- und die Grundsteuer. Die Hebesätze werden vom Rat der Stadt festgelegt. Weitere auf Beschluss des Rates zu erhebende Steuern sind die Hunde- und die Vergnügungssteuer. Eine Besonderheit für Duisburg ist die Spielbankabgabe, deren Höhe (der prozentuale Anteil) durch das Land NRW festgelegt wird. Die Rechtsgrundlagen der Steuererhebung sind unter anderem die Gemeindehaushaltsverordnung NRW, die Gemeindeordnung NRW, die Abgabenordnung, das Kommunalabgabengesetz NRW, das Gewerbesteuergesetz, das Grundsteuergesetz, sowie die zur Zeit gültigen Satzungen der Stadt Duisburg. Zielgruppe Verwaltungsvorstand Ziele Erfüllung des gesetzlichen Auftrags der Einnahmenerzielung Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Indikatoren der Zielerreichung - Einnahmen Gewerbesteuer 184.868.000,00 - Einnahmen Grundsteuer A 117.000,00 - Einnahmen Grundsteuer B 88.215.000,00 - Einnahmen Hundesteuer 2.785.000,00 - Einnahmen Vergnügungssteuer 7.360.000,00 - Einnahmen Jagdsteuer 3.000,00 - Einnahmen Spielbankabgabe 5.550.000,00 - Einnahmen Gewerbesteuerzinsen 3.696.000,00 - Einnahmen Übernachtungsabgaben - 1.152.000,00 - Anzahl steuerpflichtige Gewerbebetriebe 4.804,250 4.300 4.300 4.300 4.300 4.300 - Anzahl der Grundstücke 116.131,917 123.000 123.000 123.000 123.000 123.000 - Anzahl der gemeldeten Hunde 20.486,583 20.500 20.500 20.500 20.500 20.500 - Anzahl Vergnügungssteuerfälle 327,333 310 310 310 310 310 - Anzahl der Jagdsteuerfälle 21,167 - Ausgaben Gewerbesteuer-Erstattungszinsen 1.575.000,00 269
Produkt 011904 Steuern und sonstige Abgaben Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Zusätzliche Finanzdaten - Kostendeckungsgrad in Prozent 17,71 2,31 2,44 2,43 2,40 2,38 - Produktkosten je Einwohner 10,63 11,54 11,02 11,08 11,22 11,30 - Personalkosten je Einwohner 9,74 7,92 7,89 7,88 8,02 8,08 - Personalintensität 88,90 77,72 82,24 82,18 82,44 82,54 Ergebnis + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 971 971 971 899 899 899 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 403 403 403 403 + Sonstige ordentliche Erträge 39.068 3.897 4.704 4.763 4.763 4.763 = Ordentliche Erträge 40.039 4.869 6.078 6.065 6.065 6.065 - Personalaufwendungen 4.767.482 3.863.416 3.838.337 3.834.608 3.906.089 3.931.817 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 8.129 19.658 11.878 11.878 11.878 11.878 - Bilanzielle Abschreibungen 3.400 2.679 3.898 5.173 5.173 5.173 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 583.444 1.084.987 813.284 814.679 814.679 814.679 = Ordentliche Aufwendungen 5.362.455 4.970.741 4.667.397 4.666.338 4.737.819 4.763.547 + Finanzerträge 1.079.726 128.000 128.000 128.000 128.000 128.000 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.296 6.772 6.772 6.772 6.772 6.772 = Ergebnis vor Leistungsverrechnung 4.243.986-4.844.644-4.540.091-4.539.045-4.610.526-4.636.254- - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 957.888 784.592 821.960 852.630 850.928 865.624 = Produktergebnis 5.201.874-5.629.236-5.362.051-5.391.675-5.461.454-5.501.879-270
E R L Ä U T E R U N G E N Produkt 011904 Steuern und sonstige Abgaben Erträge Sonstige ordentliche Erträge Säumniszuschläge für Stundungen, Aussetzungen u.a. 100 weitere sonstige ordentliche Erträge 4.604 Finanzerträge Zinserträge vom sonstigen inländischen Bereich 128.000 Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Wartungskosten ADV-Anlagen 7.021 weitere Aufwendungen für Betriebs- und Geschäftsbedarfe 4.857 Sonstige ordentliche Aufwendungen Aufwendungen für die Bereitstellung eines Steuerveranlagungsverfahrens für die Gewerbe-, Grund- und Hundesteuer, 356.800 Beratungsleistungen im Bereich der externen Unterstützung im Zusammenhang mit der Weiterentwicklung des NKF etc. Aufwendungen für übernommene Reisekosten 17.949 Porto und Versandkosten 99.481 EDV-Leasing 63.077 EDV-Software: Lizenzen 17.085 Zahlungen von Mieten für Fremdgebäude, eigene Gebäude, sowie von Betriebskosten an das IMD 124.731 Wertkorrekturen zu Forderungen 15.000 Rückläufergebühren 29.316 weitere sonstige ordentliche Aufwendungen für den lfd. Geschäftsbetrieb 89.845 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Buchungsgebühren der Kreditinstitute, Auffüllen von Zahlstellen, Fehlbeträge u.a. 6.772 271
Produkt 011905 Zentrales Rechnungswesen Produktbeschreibung und Rechtsgrundlage Das Zentrale Rechnungswesen wirkt bei der Erstellung der Jahresrechnung und der Bilanz mit, wickelt den Zahlungsverkehrs ab und stellt die Liquidität sicher. Am Ende eines jeden Haushaltsjahres werden die tatsächlichen Verhältnisse der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage im Jahresabschluss dargestellt. Die Rechtsgrundlagen sind die Gemeindeordnung NRW, die Gemeindehaushaltsverordnung NRW, das Gesetz zur Einführung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden NRW und die Landeshaushaltsverordnung NRW. Zielgruppe Gesamtverwaltung, Verwaltungsvorstand, Rat, Zahlungspflichtige/-empfänger Ziele Jahresrechnung und Bilanz sowie zeitnahe Verbuchung aller Geschäftsvorfälle. Sicherstellung der Liquidität. Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Menge und Bestand - Quote maschineller Ausgleich auf Konten 92,40 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 - Zinsaufwand für Kassenkredite 13.140.832,68 Indikatoren der Zielerreichung - Anzahl Eingangsrechnungen 105.748 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 - Anzahl Kreditorenkonten 57.915 50.000 64.569 67.896 71.223 74.550 - Anzahl Geschäftspartner 799.053 700.000 950.000 950.000 950.000 950.000 Zusätzliche Finanzdaten - Kostendeckungsgrad in Prozent 113,66 124,02 124,56 124,67 123,18 122,38 - Personalkosten je Einwohner 2,23 1,78 1,76 1,74 1,78 1,79 - Personalintensität 66,43 71,46 71,17 71,15 71,59 71,70 272
Produkt 011905 Zentrales Rechnungswesen Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Ergebnis + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 671 671 671 648 648 648 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0 0 81 81 81 81 + Sonstige ordentliche Erträge 2.023.661 1.665.570 1.665.765 1.665.777 1.665.776 1.665.776 = Ordentliche Erträge 2.024.332 1.666.241 1.666.516 1.666.505 1.666.504 1.666.504 - Personalaufwendungen 1.093.087 868.148 854.646 848.607 866.767 871.754 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.434 3.702 2.147 2.147 2.147 2.147 - Bilanzielle Abschreibungen 1.187 955 1.198 1.453 1.453 1.453 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 549.652 342.046 342.802 340.452 340.452 340.452 = Ordentliche Aufwendungen 1.645.361 1.214.851 1.200.794 1.192.660 1.210.819 1.215.806 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 407 1.968 1.968 1.968 1.968 1.968 = Ergebnis vor Leistungsverrechnung 378.564 449.422 463.754 471.878 453.717 448.730 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 143.340 143.340 143.340 143.340 143.340 143.340 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 261.422 242.264 250.279 257.098 256.487 261.153 = Produktergebnis 260.482 350.498 356.815 358.119 340.570 330.917 273
E R L Ä U T E R U N G E N Produkt 011905 Zentrales Rechnungswesen Erträge Sonstige ordentliche Erträge Erträge aus Nebenforderungen der Stadtkasse (Mahngebühren, Säumniszuschläge, Pfändungsgebühren etc.) 1.650.000 Erträge Bagatellbeträge: Kleinbetragsausgleich bei Überzahlungen 5.100 Erträge aus unklaren Einzahlungen 1.500 weitere sonstige ordentliche Erträge 9.165 Aufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Wartungskosten ADV-Anlagen 1.206 weitere Aufwendungen für Betriebs- und Geschäftsbedarfe 941 Sonstige ordentliche Aufwendungen Porto und Versandkosten 25.228 Aufwendungen für Bagatellbeträge; Kleinbetragsausgleich bei Rückständen 2.932 EDV-Leasing 10.842 Zahlungen von Mieten für Fremdgebäude, eigene Gebäude sowie von Betriebskosten an das IMD 35.076 Gebühren für Postbarüberweisungen, Kontenführungsgebühren, Saldenbestätigungen u.a. 23.850 Kosten stornierter Abbuchungen 5.904 Aus- und Fortbildungskosten 6.919 Beratungsleistungen im Bereich der externen Unterstützung im Zusammenhang mit der Weiterentwicklung des NKF 83.200 Wertkorrekturen zu Forderungen 141.000 weitere sonstige ordentliche Aufwendungen für den lfd. Geschäftsbetrieb 7.850 Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Buchungsgebühren der Kreditinstitute, Auffüllen von Zahlstellen, Fehlbeträge u.a. 1.968 274
Teilfinanzplan Ergebnis ( ) Haushaltsansatz ( ) Verpfl.-Erm. ( ) Planung ( ) Ein- und Auszahlungsarten 2012 2013 2014 2014 2015 2016 2017 Investitionstätigkeit Einzahlungen 01 aus Zuwendungen für 0,00 0 0 0 0 0 0 Investitionsmaßnahmen 02 aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 03 aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 04 aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten 0,00 0 0 0 0 0 0 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 06 Summe: (invest. Einzahlungen) 0,00 0 0 0 0 0 0 Auszahlungen 07 für den Erwerb von Grundstücken und 0,00 0 0 0 0 0 0 Gebäuden 08 für Baumaßnahmen 0,00 0 0 0 0 0 0 09 für den Erwerb von beweglichem 2.165,58 31.800 15.700 0 15.700 15.700 15.700 Anlagevermögen 10 für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0 0 0 0 0 11 von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0 0 0 0 0 12 Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0 0 0 0 0 0 13 Summe: (invest. Auszahlungen) 2.165,58 31.800 15.700 0 15.700 15.700 15.700 14 Saldo Investitionstätigkeit 2.165,58-31.800-15.700-0 15.700-15.700-15.700- (Einzahlungen./. Auszahlungen) 275
Investitionsmaßnahmen Ergebnis ( ) Haushaltsansatz ( ) Verpflicht.- Planung ( ) bereitge- Gesamtermächt. ( ) stellt bis inkl. ein- u. -aus- 2012 2013 2014 2014 2015 2016 2017 spätere Jahre 2013 zahlungen Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenze Summe der investiven 0,00 0 0 0 0 0 0 Einzahlungen Summe der investiven 2.165,58 31.800 15.700 0 15.700 15.700 15.700 0 Auszahlungen Saldo 2.165,58-31.800-15.700-15.700-15.700-15.700-0 (Einzahlungen - Auszahlungen) Gesamtsaldo 2.165,58-31.800-15.700-15.700-15.700-15.700-0 Verpflichtungsermächtigung zu Lasten 0 0 0 0 0 276
E R L Ä U T E R U N G E N Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgelegten Wertgrenze: Auszahlung 2014 Vermögensbeschaffung Amt für Rechnungswesen und Steuern Betriebs- und Geswchäftsausstattungen sowie Büromobiliar und Softwarelizenzen 15.700 277
278
Haushaltsplan 2014 Amt für Rechnungswesen und Steuern: Allgemeine Finanzwirtschaft zust. Stadtkämmerer Dr. Langner Amt 2190 Teilergebnisplan Ergebnis ( ) Haushaltsansatz ( ) Planung ( ) Ertrags- und Aufwandsarten 2012 2013 2014 2015 2016 2017 01 Steuern und ähnliche Abgaben 287.670.260,43 311.637.000 321.272.447 333.059.978 346.987.658 361.728.012... davon Grundsteuern 88.332.227,68 106.004.000 108.014.610 110.065.407 112.043.601 112.827.278... davon Gewerbesteuer 184.868.467,26 187.500.000 194.991.837 204.728.571 216.678.057 230.634.734... davon Spielbankabgabe 5.521.757,99 5.300.000 5.300.000 5.300.000 5.300.000 5.300.000... davon sonstige Gemeindesteuern 8.947.807,50 12.833.000 12.966.000 12.966.000 12.966.000 12.966.000 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0 0 0 0 03 + Sonstige Transfererträge 0,00 0 0 0 0 0 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 0,00 0 0 0 0 0 07 + Sonstige ordentliche Erträge 8.721.636,79 7.074.000 7.074.000 7.074.000 7.074.000 7.074.000 10 = Ordentliche Erträge 296.391.897,22 318.711.000 328.346.447 340.133.978 354.061.658 368.802.012 15 - Transferaufwendungen 0,00 0 0 0 0 0 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.044.572,79 9.350.000 9.750.000 10.250.000 10.750.000 9.350.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 9.044.572,79 9.350.000 9.750.000 10.250.000 10.750.000 9.350.000 18 = Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17) 287.347.324,43 309.361.000 318.596.447 329.883.978 343.311.658 359.452.012 19 + Finanzerträge 13.505,61 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 12.818.217,28 40.100.000 41.540.000 49.405.186 61.571.423 64.632.572 21 = Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20) 12.804.711,67-40.092.300-41.532.300-49.397.486-61.563.723-64.624.872-22 = Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit 274.542.612,76 269.268.700 277.064.147 280.486.492 281.747.935 294.827.140 (= Zeilen 18 und 21) 26 = Ergebnis -vor Berücksichtigung der internen 274.542.612,76 269.268.700 277.064.147 280.486.492 281.747.935 294.827.140 Leistungsbeziehungen- (= Zeilen 22 und 25) 29 = Ergebnis (= Zeilen 26, 27, 28) 274.542.612,76 269.268.700 277.064.147 280.486.492 281.747.935 294.827.140 279
Haushaltsplan 2014 Amt für Rechnungswesen und Steuern: Allgemeine Finanzwirtschaft zust. Stadtkämmerer Dr. Langner Amt 2190 Produkt 160104 Allgemeine Finanzwirtschaft II Produktbeschreibung und Rechtsgrundlage Dieses Produkt dient der Darstellung der zentralen Erträge und Aufwendungen. Auf der Ertragsseite finden sich die Grundsteuern A (Betriebe der Land- und Forstwirtschaft) und B (alle sonstigen Immobilien), die Gewerbesteuer, die Hundesteuer und andere. Auf der Aufwandsseite werden die Kreditzahlungen an die Kreditinstitute ausgewiesen. Die Rechtsgrundlagen sind die Gemeindehaushaltsverordnung NRW, die Gemeindeordnung NRW, die Abgabenordnung, das Kommunalabgabengesetz NRW, das Gewerbesteuergesetz, das Grundsteuergesetz, sowie die zur Zeit gültigen Satzungen der Stadt Duisburg. Zielgruppe Politische Gremien, Verwaltungsvorstand und Fachbereiche Verwaltung Ziele In Verbindung mit Produkt 011904: Finanzierung kommunaler Aktivitäten möglichst durch laufende Erträge und langfristige Verbindlichkeiten Ergebnis Ansatz Planung 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Zusätzliche Finanzdaten - Kostendeckungsgrad in Prozent 1.355,75 644,53 640,19 570,18 489,58 498,51 Ergebnis Steuern und ähnliche Abgaben 287.670.260 311.637.000 321.272.447 333.059.978 346.987.658 361.728.012 + Sonstige ordentliche Erträge 8.721.637 7.074.000 7.074.000 7.074.000 7.074.000 7.074.000 = Ordentliche Erträge 296.391.897 318.711.000 328.346.447 340.133.978 354.061.658 368.802.012 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.044.573 9.350.000 9.750.000 10.250.000 10.750.000 9.350.000 = Ordentliche Aufwendungen 9.044.573 9.350.000 9.750.000 10.250.000 10.750.000 9.350.000 + Finanzerträge 13.506 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 12.818.217 40.100.000 41.540.000 49.405.186 61.571.423 64.632.572 = Ergebnis vor Leistungsverrechnung 274.542.613 269.268.700 277.064.147 280.486.492 281.747.935 294.827.140 = Produktergebnis 274.542.613 269.268.700 277.064.147 280.486.492 281.747.935 294.827.140 280
Haushaltsplan 2014 Amt für Rechnungswesen und Steuern: Allgemeine Finanzwirtschaft zust. Stadtkämmerer Dr. Langner Amt 2190 E R L Ä U T E R U N G E N Produkt 160104 Allgemeine Finanzwirtschaft II Erträge Steuern und ähnliche Abgaben Details siehe Vorbericht Grundsteuer A - Hebesatz von 260 v.h. 115.000 Grundsteuer B - Hebesatz von 695 v.h. 107.899.610 Gewerbesteuer - Hebesatz von 505 v.h. 194.991.837 Spielbankabgabe 5.300.000 Hundesteuer: 1 Hund 132-2 Hunde 168 je Hund - 3 oder mehr Hunde 192 je Hund 2.966.000 (Ansatzanpassung aufgrund HSP-Maßnahme 1-210012) Vergnügungssteuer 10.000.000 Sonstige ordentliche Erträge Verzinsung der Gewerbesteuernachforderungen gem. 233 a Abgabenordnung 4.600.000 Erträge aus der Auflösung, Herabsetzung und Rücknahme von Wertberichtigungen auf Forderungen 2.470.000 Verspätungszuschläge Gewerbesteuer 4.000 Finanzerträge Zinsen Kassengeldanlagen von privaten Unternehmen u.a. (z.b. Festgeldzinsen) 7.700 Aufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Verzinsung der Gewerbesteuererstattungen gem. 233 a Abgabenordnung 1.500.000 Wertkorrekturen zu Forderungen 8.250.000 Im NKF sind zu zweifelhaften (der Zahlungseingang bei bestehendem Zahlungsverzug ist ungewiss) oder uneinbringlichen Forderungen (bei unbefristeter Niederschlagung oder bei Erlass) Wertkorrekturen vorzunehmen. Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen Zinsaufwendungen an Kreditinstitute und sonstige öffentliche Sonderrechnungen 41.540.000 281