Plan für die Kirchliche Arbeit

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1 ISSN Plan für die Kirchliche Arbeit der Evangelischen Landeskirche in Württemberg für das Rechnungsjahr 26 bestehend aus Haushaltsgesetz und Haushaltsplan sowie nachrichtlich dem Inhaltlichen Plan 13. Evangelische Landessynode, Beilage 41 - Band II Seite 247

2 Inhaltsverzeichnis Seite 1. Haushaltsbereich Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche (RT 67) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt Haushaltsbereich Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche (RT 8) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt Haushaltsbereich Stiftung Evangelischer Versorgungsfonds Württ. (RT 7) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt Haushaltsbereich Evangelische Seminarstiftung (RT 5) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Verm. HH Detaillierte Darstellung Strukturanpassung 25 und Stellenübersicht nach Haushaltsbereichen Übersicht der Summen der Pfarrstellen nach dem Gesamtpfarrstellenplan Übersicht Stellenzu- und -abgänge Gesamtschau der Beschlüsse der Landessynode zur Bildungskonzeption Häuser der Bildungskonzeption 2652 Seite 248

3 Inhaltsbereich Seite 1. Haushaltsbereich Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche (RT 67) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt 2414 Seite 249

4 1.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche Einsatz finanzieller Mittel Zinsen 411 Plan 26 Plan 25 Plan , , , , Mietzins Pachtzins-Einzelzahlungen Erbbauzins Holzerlöse Besoldungsleistungen Ersätze Auflösung von Sonderposten , 1.84., 1.75., , , 28., 28.6, , , , , ,11 62., 48., 425., , , 16.9, 19.5, 2.984, , 21., 23., , , 739.3, Summe direkte Erträge Unterhaltung von Grundst., 551 Gebäuden und Anlagen , , , ,4-13., -195., -115., , Kulturen Bewirtschaftungskosten Holzwerbung -2., -55., -3., , , -346., -395., , , -16., -98., ,18 Abschreibungen auf bewegliches 5681 Vermögen Abschreibungen auf unbeweglich 5682 es Vermögen -5.1, -5.1, , , 569 Ersätze , , , ,3 Ablieferung des 5842 Sonderhaushalts Zuführung zum 5872 Vermögenshaushalt , , , , , , 588 Darlehenszinsen -2.6, -1.1, -1.3, -1.3,68 Summe direkte Aufwendungen , , , , , ,1 Seite 241

5 1.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche Kostenstelle 515. Budget 8 Bauwesen und Gemeindeaufsicht, Immobilienwirtschaft Die Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche als rechtlich selbständige Stiftung ist für Zwecke des Gottesdienstes und der Verkündigung bestimmt. Die beim Oberkirchenrat eingerichtete Pfarrgutsverwaltung ist mit der Bewirtschaftung des Grundvermögens sowie der Rechte beauftragt, die Bewirtschaftung des Geldvermögens wird von der gemeinsamen Kasse beim Evangelischen Oberkirchenrat wahrgenommen. Zielsetzungen Nachhaltige Erwirtschaftung von Erträgen aus dem Stiftungsvermögen als Beitrag zur Besoldung und Versorgung der Pfarrerinnen und Pfarrer. Erhaltung der Gebäudesubstanz in guten bis sehr guten Lagen (Werterhaltung, Wertsteigerung). Ertragssteigernde Umschichtungen des Stiftungsvermögens. Geplante Massnahmen bzw. Ideen, um die gesteckten Ziele bis zum Zieljahr zu erreichen (Beschreibung, soweit möglich auch qualifiziert) Erhaltung des Stiftungsvermögens (Wiederanlage von Veräußerungserlösen), Ertragsteigernde Umschichtungen im Stiftungsvermögen. Protfolio-Management. Investitionen zur Erhaltung der Gebäudesubstanz in bevorzugten Wohn- und Geschäftslagen. Investitionen in neue Grundstücke und anschließende Vergabe im Erbbaurecht. Quantitative(s) Merkmal(e) zur Überprüfung der Zielerreichung Beschreibung Ist 23 Ist 24 Ziel 25 Ziel 26 Ziel 27 Ziel 28 Ziel 29 Höhe der jährlichen Ablieferung an Kostenstelle Die Personal- und Sachkosten für die Verwaltung durch das Referat Immobilienwirtschaft und Pfarrgutsverwaltung sind in der Kostenstelle veranschlagt Zinsertrag aus Geldgrundstock und Rücklagen. Pachtertrag landwirtschaftlicher Grundstücke. Erlöse aus Holzverkauf aus den Kirchenwäldern. Geldleistungen als Ersatz für frühere Naturalleistungen der Kommunen. Ersatz von Mietnebenkosten durch die Mieterinnen und Mieter und Fördermittel aus der Waldbewirtschaftung. Instandhaltung der Wohnungen und Gebäude durch den Vermieter. Kulturarbeiten in erheblichem Umfang, bedingt durch Sturmschäden, Trockenheit und Käferbefall. Bewirtschaftungskosten der Wohngebäude, Wälder und Grundstücke. Kosten für den Einsatz von Privatunternehmen bei Holzeinschlag und Kulturarbeiten. Abschreibung für Waldfahrzeuge. Abschreibungsbetrag für Gebäude. Personal- und Sachkostenersätze an das Referat Immobilienwirtschaft und Pfarrgutsverwaltung. Ablieferung des Ertrags der Pfarreistiftung an Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche, Kostenstelle Zuführung Vermögenshaushalt für Kaufkraftverlust Geldvermögen, Abschreibungen auf bewegliches und unbewegliches Vermögen. Seite 2411

6 1.2 planung Evangelische Landeskirche in Württemberg planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten 1. Einsatz der finanziellen Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Allg. Erträge aus kirchl. Tätigkeit 638.2, 496.9, 444.5, ,54 Erträge aus Mitgliedschaft Kirchgeld Kirchensteuer Umsatzerlöse 638.2, 496.9, 444.5, ,54 Bestandsveränderungen u. and. akt. Eigenleist. Sonstige Erträge aus kirchlicher Tätigkeit 953.7, 949.3, 23., ,7 Zuweisungen aus kirchlichem Bereich Zuschüsse aus dem öffentlichen Bereich Kommunen Landkreis/Region Land Bund/EU Sonstiger öffentlicher Bereich Zuschüsse aus nicht-öffentlichem Bereich Opfer und Spenden für eigene Zwecke Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Auflösung von Sonderposten 739.3, 739.3, Sonstige Erträge 214.4, 21., 23., , Summe der Erträge Personalaufwand , , 674.5, ,24 Ehrenamtliche Tätigkeit Haupt- und Nebenamtliche Tätigkeit Pfarrerinnen und Pfarrer Beamtinnen und Beamte Privatr. angest. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Sonstiger direkter Personalaufwand Sonstiger Personalaufwand Material und Sachaufwand , -56., -493., ,16 Abschreibungen auf Sachanlagen , , Sonst. Aufwendungen aus kirchlicher Tätigkeit , , , ,86 Zuweisungen an kirchlichen Bereich Zuschüsse an Dritte Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Sonstige Aufwendungen , , , ,86 Summe der Aufwendungen , , , ,2 Zwischenergebnis I , , , ,78 Seite 2412

7 1.2 planung planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten 9. Einsatz der finanziellen Mittel Erträge aus Beteiligungen Plan 26 Plan 25 Plan Erträge aus Finanzanl., Zinsen und ähnl. Erträge , , , ,84 Abschreib. auf Finanzanl. und Wertpapiere des UV Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2.6, -1.1, -1.3, -2.7,36 Zwischenergebnis II , , , ,7 14. Zuführungen vom Vermögenshaushalt 15. Zuführungen zum Vermögenshaushalt , , Zwischenergebnis III , ,7 Außerordentliche Erträge ,66 Außerordentliche Aufwendungen ,66 Zwischenergebnis IV , ,7 19. Steuern vom Ertrag Jahresüberschuss oder Fehlbetrag , ,7 21. Rücklagenentnahme 22. Rücklagenzuführung Abschluss der rechnung , ,7 Seite 2413

8 1.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche Einsatz finanzieller Mittel Entnahmen aus Rücklagen 8311 Plan 26 Plan 25 Plan , , , , Zuführung vom ordentlichen HH , , Veräußerungserlöse 8341 unbeweglicher Sachen 1.75., 1.75., 1.75., , Erschließungskostenersätze 25., 41., 41., ,54 Erlös aus der Ablösung von 8343 Rechten 1., 1., 1., ,45 Summe direkte Erträge , , , ,2 Rücklagenzuführung , , , , Erwerb von Grundstücken Erwerb von beweglichen Sachen Baumaßnahmen , , , , , -45., -4., -675., -775., -6., ,62 Erschließung des Grundstücks 951 DIN , -45., -45., ,43 98 Schuldentilgung / -38.3, , -58.8, ,33 Summe direkte Aufwendungen , , , , , ,1 Seite 2414

9 1.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche Kostenstelle 515. Budget 8 Bauwesen und Gemeindeaufsicht, Immobilienwirtschaft Die Pfarreistiftung der Evangelischen Landeskirche als rechtlich selbständige Stiftung ist für Zwecke des Gottesdienstes und der Verkündigung bestimmt. Die beim Oberkirchenrat eingerichtete Pfarrgutsverwaltung ist mit der Bewirtschaftung des Grundvermögens sowie der Rechte beauftragt, die Bewirtschaftung des Geldvermögens wird von der gemeinsamen Kasse beim Evangelischen Oberkirchenrat wahrgenommen. Planvermerk Bei Grundstückskäufen - Gruppierung sind Entnahmen aus dem Geldgrundstock zulässig. Bei Grundstücksverkäufen werden die Erträge - Gruppierung dem Geldgrundstock wieder zugeführt Entnahme aus Geldgrundstock, Gebäudeinstandsetzungsrücklage und Waldrücklage. Zuführung vom Ordentlichen Haushalt. Enthalten sind der Abschreibungsbetrag für Gebäude und bewegliches Vermögen sowie der Kaufkraftausgleich zum Geldvermögen. Erstattung verauslagter Erschließungskosten bei Begründung von Erbbaurechten und Grundstücksverkäufen. Ablösung von Pfarrnutzungsrechten. Zuführungen an Geldgrundstock, Gebäudeinstandsetzungsrücklagen und Waldrücklagen. Enthalten ist der Kaufkraftausgleich zum Geldvermögen und der Abschreibungsbetrag für die Gebäude und das bewegliche Vermögen. Grundstückstausch mit Städten und Gemeinden. Sanierungsmaßnahmen in Wohn- und Geschäftsgebäuden. Seite 2415

10 Seite 2416

11 Inhaltsbereich Seite 2. Haushaltsbereich Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche (RT 8) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt 2424 Seite 2417

12 2.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche Einsatz finanzieller Mittel Zuweisungen der Landeskirche 443 Plan 26 Plan 25 Plan , , , , Zuschüsse vom Bund Zuschüsse vom Land , 1.., , , , ,17 Zuschuß nach dem 4523 Privatschulgesetz 23.1, 21.4, 4529 Sonst. Zuschüsse vom Land 82., 68., 597.9, ,3 Zuschüsse von bürgerlichen 454 Gemeinden 322.1, 766.7, , 73.81, Sonstige Zuschüsse Zinsen 54., 3., 92.1, 27.1, 7.68,84 Zinsen und ähnliche Erträge 4111 aus Beteilig. und verbundene 139.3, Mietzins Elternbeiträge 89.6, 93.6, 1., , , , , ,87 Entgelt für Verpflegung und 4143 Unterkunft 68., 44., 33.2, , Vermischte Einnahmen Ersätze Ersatz von Kirchengemeinden 72., 54.5, 24.1, ,45 5., 75., 39.5, ,27 2., 19., ,17 Ersätze im pauschaliert Sachkostenbereich Planmäßige Auflösung von Investitionszuschüssen 11.8, 36., 3., 85, , 281., Summe direkte Erträge , , , ,6 Personalausgaben für Beamte 5422 und Beamtinnen Personalausgaben für 5423 Angestellte Personalausgaben für geringf Beschäftigungen/f. neb. ber. Personalaufwendungen für 5428 Zivildienstleistende , , , , , , , , , -174., -182., , , -14., -9.5, , sonst. Versorgungsbeiträge Versorgungsbezüge der Beamten Beihilfen Personalbezogene Sachausgaben , , -34.9, -32.5, , , , , ,7-5., -5., -19., -7.98,83 Seite 2418

13 2.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche Einsatz finanzieller Mittel Zuwendungen zur Aus- und 5496 Fortbildung Unterhaltung von Grundst., 551 Gebäuden und Anlagen Plan 26 Plan 25 Plan , -9.9, , , , , , Bewirtschaftungskosten Mieten und Pachten -453., -437., , , , , , ,46 Unterhaltung und Betrieb von 554 Kraftfahrzeugen Inventarbeschaffung und 555 -unterhaltung -26., -21., -18.7, -2.44,77-76., -67.9, -59.9, , Reisekosten Fernmeldekosten Weiterer Geschäftsaufwand Verfügungsmittel Lehrmittel Lernmittel Verbrauchsmittel Vermischte sachliche Ausgaben Versicherungsprämien Kalkulatorische Ausgaben -15.6, -12.6, -38.4, ,68-3., -3., -33.9, , , -61.1, -56.5, ,69-3.3, -3.3, -83., -59.3, -55.2, , , , -12.9, , , , , , , , -91., ,76-12., -91.2, -99.8, ,48-3.2, ,61 Abschreibungen auf bewegliches 5681 Vermögen Abschreibungen auf unbeweglich 5682 es Vermögen , , , Personalkostenersatz an Laki Ersatz an Körperschaften -88.4, -62.4, -72.6, ,55-87., -86.7, -56., ,99 Zuführung zum 5872 Vermögenshaushalt , , 588 Darlehenszinsen -61.6, -77., , ,75 Summe direkte Aufwendungen , , , , , ,63 Seite 2419

14 2.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Schulstiftung Budget 2 Kirche und Bildung Kostenstelle 514. In den evangelischen Gymnasien Großsachsenheim, Michelbach und Mössingen sowie in der Realschule Michelbach wird erprobt und an andere Schulen weitergegeben, wie Erziehung und Bildung in evangelisch-reformatorischer Tradition heute gelingen kann. Dabei erhalten vor allem musikalisch-ästhetische Schwerpunktbildungen, diakonisch-kirchliche Praktika und Kurse sowie Ökonomie als allgemeinbildendes Fach eine herausragende Bedeutung. Schülerinnen und Schüler von Realschulen erhalten die Möglichkeit des gymnasialen Abschlusses durch Schulwechsel. Für alle Schulen ist unverzichtbar, dass - jeweils im Horizont des christlichen Glaubens - die Herausforderungen der Zeit, die Auseinandersetzung mit den Lebensfragen junger Menschen sowie Alltagsgestaltung in sozialer Verantwortung ein geistiges und moralisches Lebensprinzip für Lehrkräfte sowie für Schülerinnen und Schüler bilden. Mit diesen pädagogisch beispielhaft arbeitenden Schulen nimmt die Landeskirche eine besondere Verantwortung im Bildungsbereich wahr. Dem Wunsch der Eltern nach verlässlicher Begleitung ihrer Kinder wird insbesondere im Internat und in der Ganztagesbetreuung Rechnung getragen. Den Erwartungen des Landes wird durch die Erfüllung staatlicher Lehrplananforderungen und durch die Vermittlung anerkannter Abschlüsse entsprochen. Die Schulen der Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche werden derzeit von 1.27 Schülerinnen und Schülern besucht. In Verbindung mit der konzeptionellen Weiterentwicklung und dem Ausbau zu Vollzeitgymnasien mit Ganztagesangeboten sollen künftig Plätze für ca Schülerinnen und Schüler zur Verfügung stehen. Zielsetzungen Die Schulstiftung will in ihren Schulen durch christliche Gemeinschaft Leben aus dem Glauben erfahrbar machen. Dabei soll der einzelne Mensch gefördert und Raum für seine Persönlichkeitsentfaltung gegeben werden. Die Schulen sollen gemeinsames Lehren und Lernen, Leben und Feiern ermöglichen. Durch schülergerechte Unterrichts- und Erziehungsmethoden wird eine zukunftsfähige Bildung angeboten, bestimmt von christlicher Sinn- und Werteorientierung. Dieses Bildungsangebot basiert auf einer Schulkultur mit partnerschaftlichem Führungsstil und gegenseitiger Wertschätzung, Teamarbeit, Zusammenarbeit mit Eltern, Kirchengemeinde und kommunalen Einrichtungen. Geplante Massnahmen bzw. Ideen, um die gesteckten Ziele bis zum Zieljahr zu erreichen (Beschreibung, soweit möglich auch qualifiziert) 1. Von inhaltlichen Zielen bestimmte Personalauswahl und Personalentwicklung. 2. Ausbau der drei Schulen zu Ganztagesschulen mit rhythmisierter Gestaltung des Schulalltages. 3. Ausbau der individuellen Förderung. 4. Unterstützung innovativer Projekte für neue Unterrichtsformen. 5. Einkehrtage für Lehrerkollegien. 6. Aufbau einer qualifizierten Elternarbeit. Qualitative(s) Merkmal(e) zur Überprüfung der Zielerreichung Beschreibung Instrument der Überprüfung Zielerreichungsgrad Erarbeitung und Überprüfung von Qualitätsstandards Interne Evaluation, Visitation (externe einer evangelischen Schule. Evaluation). - Beachtung der inhaltlichen Arbeit seitens des Einladung von Verantwortungsträger an Veranstal- Landes. tungen, Zusammenarbeit bei Bildungsreformen, Beachtung und Übernahme von Konzepten. - + Bereitschaft im Lehrerkollegium für eine gemein- Kontiuierliche Arbeit für das Leitbild der same inhaltlichen Arbeit in einer evangelischen Schule. Schule. Eltern- und Schülerzufriedenheit. Interne Evaluation und Anmeldezahlen. Legende für Zielerreichungsgrad: '-' = nicht (ganz) erreicht; "" = erreicht; "+" = (etwas) übertroffen Seite 242

15 2.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Schulstiftung Kostenstelle Zuschuss des Landes für den Schulbetrieb und für die Baumaßnahmen in Großsachsenheim, Michelbach und Mössingen. Landeszuschuss nach 19 Privatschulgesetz für Kirchenbeamte der Schulstiftung im Ruhestand. Landeszuschuss für die Ganztagesbetreuung. Zinseinnahmen aus Geldvermögen. Mieterträge aus Mitarbeiterwohnungen u.a. Schulgelder, Elternbeiträge für die Betreuung von Schülern und Schülerinnen sowie Internatsbeiträge. Ersatz der Stadt Sachsenheim für den Betrieb der Sporthalle (5/6-tel). Auflösung von Investitionszuschüssen des Landes und des Bundes. 5423, 5425 und 5428: Personalaufwand der Schulstiftung und der Schulen der Schulstiftung. Versorgungsbeitrag für Kirchenbeamte (Zuführung zur Versorgungsrücklage). Aufwand der Schulstiftung für Versorgungsbezüge (siehe auch Gruppierung 4523). Beihilfeaufwendungen für Beamte und Beamtinnen. Aufwand für die Unterhaltung der Gebäude der drei Schulen. Aufwand für Heizung, Beleuchtung, Wasser und Müllabfuhr der drei Schulen. Aufwendungen für Lebensmittel zur Verpflegung der Schüler und Schülerinnen im Internat und in der Ganztagesbetreuung. Unfallversicherung und Beihilfeablöseversicherung für Stiftungsbeamtinnen und Stiftungsbeamte. Abschreibung auf das bewegliche Vermögen der Schulstiftung. Erstattung an die Landeskirche für abgeordnete Kirchenbeamte. Anteiliger Ersatz an die bürgerliche Gemeinde Michelbach für den laufenden Betriebsaufwand einer Turnhalle, Mehrzweckhalle und eines Hallenbades. Zuführung des Ordentlichen Haushalts zum Vermögenshaushalt. Seite 2421

16 2.2 planung Evangelische Landeskirche in Württemberg planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten 1. Einsatz der finanziellen Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Allg. Erträge aus kirchl. Tätigkeit 4.3.4, , , ,58 Erträge aus Mitgliedschaft Kirchgeld Kirchensteuer Umsatzerlöse 4.3.4, , , ,58 Bestandsveränderungen u. and. akt. Eigenleist. Sonstige Erträge aus kirchlicher Tätigkeit , , , ,52 Zuweisungen aus kirchlichem Bereich , , , , Zuschüsse aus dem öffentlichen Bereich , , , ,58 Kommunen 322.1, 766.7, , 73.81,11 Landkreis/Region Land , 6.72., , ,47 Bund/EU , 1.., Sonstiger öffentlicher Bereich 54., Zuschüsse aus nicht-öffentlichem Bereich Opfer und Spenden für eigene Zwecke Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Auflösung von Sonderposten 413.3, 281., Sonstige Erträge 81.8, 13., 42.5, , Summe der Erträge , , , ,1 Personalaufwand , , , ,71 Ehrenamtliche Tätigkeit Haupt- und Nebenamtliche Tätigkeit , , , ,71 Pfarrerinnen und Pfarrer Beamtinnen und Beamte , , , ,82 Privatr. angest. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter , , , ,79 Sonstiger direkter Personalaufwand -83.2, , , ,88 Sonstiger Personalaufwand -15.4, -14.9, -19., ,22 Material und Sachaufwand , , , ,35 Abschreibungen auf Sachanlagen , , -3.2, ,61 Sonst. Aufwendungen aus kirchlicher Tätigkeit , , -388., ,55 Zuweisungen an kirchlichen Bereich Zuschüsse an Dritte Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Sonstige Aufwendungen , , -388., ,55 Summe der Aufwendungen , , , ,22 Zwischenergebnis I , , , ,88 Seite 2422

17 2.2 planung planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten 9. Einsatz der finanziellen Mittel Erträge aus Beteiligungen Plan 26 Plan 25 Plan Erträge aus Finanzanl., Zinsen und ähnl. Erträge 231.9, 185.7, 127.1, ,5 Abschreib. auf Finanzanl. und Wertpapiere des UV Zinsen und ähnliche Aufwendungen -61.6, -77., , ,75 Zwischenergebnis II , , , , Zuführungen vom Vermögenshaushalt 15. Zuführungen zum Vermögenshaushalt , , Zwischenergebnis III , ,63 Außerordentliche Erträge ,59 Außerordentliche Aufwendungen ,59 Zwischenergebnis IV , , Steuern vom Ertrag Jahresüberschuss oder Fehlbetrag , , Rücklagenentnahme 22. Rücklagenzuführung Abschluss der rechnung , ,63 Seite 2423

18 2.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche Einsatz finanzieller Mittel Entnahmen aus Rücklagen 8311 Plan 26 Plan 25 Plan , , 174.3, 174.3, 8314 Zuführung vom ordentlichen HH , , Veräußerungserlöse 8341 unbeweglicher Sachen , Summe direkte Erträge , , 174.3, , Rücklagenzuführung , , , , Erwerb von Grundstücken Erwerb von beweglichen Sachen Baumaßnahmen Schuldentilgung / Tilgung innerer Schulden , , -82.7, , , , , , , , , , , , Summe direkte Aufwendungen , , , , , ,63 Seite 2424

19 2.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Schulstiftung Kostenstelle 514. Budget 2 Kirche und Bildung In den evangelischen Gymnasien Großsachsenheim, Michelbach und Mössingen sowie in der Realschule Michelbach wird erprobt und an andere Schulen weitergegeben, wie Erziehung und Bildung in evangelisch-reformatorischer Tradition heute gelingen kann. Dabei erhalten vor allem musikalisch-ästhetische Schwerpunktbildungen, diakonisch-kirchliche Praktika und Kurse sowie Ökonomie als allgemeinbildendes Fach eine herausragende Bedeutung. Schüler und Schülerinnen von Realschulen erhalten die Möglichkeit des gymnasialen Abschlusses durch Schulwechsel. Für alle Schulen ist unverzichtbar, dass - jeweils im Horizont des christlichen Glaubens - die Herausforderungen der Zeit, die Auseinandersetzung mit den Lebensfragen junger Menschen sowie Alltagsgestaltung in sozialer Verantwortung ein geistiges und moralisches Lebensprinzip für Lehrkräfte sowie für Schülerinnen und Schüler bilden. Mit diesen pädagogisch beispielhaft arbeitenden Schulen nimmt die Landeskirche eine besondere Verantwortung im Bildungsbereich wahr. Dem Wunsch der Eltern nach verlässlicher Begleitung ihrer Kinder wird insbesondere im Internat und in der Ganztagesbetreuung Rechnung getragen. Den Erwartungen des Landes wird durch die Erfüllung staatlicher Lehrplananforderungen und durch die Vermittlung anerkannter Abschlüsse entsprochen. Die Schulen der Schulstiftung der Evangelischen Landeskirche werden derzeit von 1.33 Schülerinnen und Schülern besucht. In Verbindung mit der konzeptionellen Weiterentwicklung und dem Ausbau zu Vollzeitgymnasien mit Ganztagesangeboten sollen künftig Plätze für ca Schülerinnen und Schüler zur Verfügung stehen Entnahme aus Baurücklagen. Vereinnahmung der Zuführung des Ordentlichen Haushalts zum Vermögenshaushalt (siehe Gruppierung 986) Zuführung zur Versorgungsrücklage u.a. Tilgung äußerer und innerer Darlehen für Baumaßnahmen in Michelbach und Mössingen. Seite 2425

20 Seite 2426

21 Inhaltsbereich Seite 3. Haushaltsbereich Stiftung Evangelischer Versorgungsfonds Württ. (RT 7) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt 2432 Seite 2427

22 3.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Seite 2428

23 3.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Stiftung Evang. Versorgungsfonds Württemberg Kostenstelle 951. Budget 7 Finanzmanagement und Informationstechnologie Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Zinsen , Zuführung vom Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche , 4244 Zuweisung der Landeskirche ,1 Summe direkte Erträge , Geschäftsbedarf , Zuführung zum Vermögenshaushalt , Summe direkte Aufwendungen , , ,83 Die Stiftung Evangelischer Versorgungsfonds Württemberg hat die Aufgabe, Aufwendungen der Landeskirche für die Versorgung der Pfarrerinnen und Pfarrer und ihrer Hinterbliebenen teilweise abzusichern. Die Verwaltung des Vermögens wird von der gemeinsamen Kasse beim Evangelischen Oberkirchenrat wahrgenommen. Planvermerk Bei der Erweiterung des Zwecks der Stiftung Evangelischer Versorgungsfonds Württemberg können die in der Versorgungsrücklage (Kostenstelle ) für die einzelnen öffentlich-rechtlichen Dienstverhältnisse angesammelten Mittel der Stiftung und dort einzelnen Abrechnungskreisen zugeführt werden. Zum 1. Januar 26 wird die Versorgungsrücklage im Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche, Kostenstelle , soweit keine spezielle Zweckbestimmung besteht, in die Stiftung Evangelischer Versorgungsfonds Württemberg überführt. 411 Verzinsung nach prozentualem Anteil des Kassenbestands der Stiftung an der gemeinsamen Kasse. Hier ist bereits die Verzinsung der Zustiftung enthalten Neben der weiteren Zuführung des Basiseffekts der bereits 1999 vorgenommenen Zuführungen (vgl. Kostenstelle ), sollen seit 23 nach 14 a Absatz 3 Bundesbesoldungsgesetz i. V. m. 15 Pfarrbesoldungsgesetz bis v. H. die durch die beabsichtigte Absenkung des Versorgungsniveaus bei den Ruhegehältern erzielten Einsparungen (vgl. Versorgungsänderungsgesetz 21) der Stiftung zugeführt werden. Weiter ist hier die Überführung der Versorgungsrücklage im engeren Sinn und der Beamtenversorgungsrücklage vom Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche, Kostenstelle in das Stiftungskapital veranschlagt Zuführung der Zustiftung über den Vermögenshaushalt in das Stiftungskapital. Seite 2429

24 3.2 planung Evangelische Landeskirche in Württemberg planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten 1. Einsatz der finanziellen Mittel Allg. Erträge aus kirchl. Tätigkeit Erträge aus Mitgliedschaft Kirchgeld Kirchensteuer Umsatzerlöse Bestandsveränderungen u. and. akt. Eigenleist. Plan 26 Plan 25 Plan Sonstige Erträge aus kirchlicher Tätigkeit , 9., 9., ,1 Zuweisungen aus kirchlichem Bereich Zuschüsse aus dem öffentlichen Bereich Kommunen Landkreis/Region Land Bund/EU Sonstiger öffentlicher Bereich Zuschüsse aus nicht-öffentlichem Bereich Opfer und Spenden für eigene Zwecke Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Auflösung von Sonderposten Sonstige Erträge , 9., 9., , Summe der Erträge Personalaufwand , 9., 9., ,1 Ehrenamtliche Tätigkeit Haupt- und Nebenamtliche Tätigkeit Pfarrerinnen und Pfarrer Beamtinnen und Beamte Privatr. angest. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter Sonstiger direkter Personalaufwand Sonstiger Personalaufwand Material und Sachaufwand -1, -1, -1, ,55 Abschreibungen auf Sachanlagen Sonst. Aufwendungen aus kirchlicher Tätigkeit Zuweisungen an kirchlichen Bereich Zuschüsse an Dritte Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Sonstige Aufwendungen Summe der Aufwendungen -1, -1, -1, ,55 Zwischenergebnis I , 89.9, 89.9, ,46 Seite 243

25 3.2 planung planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten 9. Einsatz der finanziellen Mittel Erträge aus Beteiligungen Plan 26 Plan 25 Plan Erträge aus Finanzanl., Zinsen und ähnl. Erträge 711.8, 132.6, 7.2, ,37 Abschreib. auf Finanzanl. und Wertpapiere des UV Zinsen und ähnliche Aufwendungen Zwischenergebnis II , 222.5, 16.1, , Zuführungen vom Vermögenshaushalt 15. Zuführungen zum Vermögenshaushalt , , Zwischenergebnis III 16.1, , Außerordentliche Erträge 17. Außerordentliche Aufwendungen Zwischenergebnis IV 16.1, , Steuern vom Ertrag Jahresüberschuss oder Fehlbetrag 16.1, , Rücklagenentnahme 22. Rücklagenzuführung Abschluss der rechnung 16.1, ,83 Seite 2431

26 3.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Seite 2432

27 3.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Stiftung Evang. Versorgungsfonds Württemberg Kostenstelle 951. Budget 7 Finanzmanagement und Informationstechnologie Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Zuführung vom ordentlichen HH , Summe direkte Erträge , 9111 Rücklagenzuführung , Weitergabe an Bestand ,38 Summe direkte Aufwendungen , , ,83 Die Stiftung Evangelischer Versorgungsfonds Württemberg hat die Aufgabe, Aufwendungen der Landeskirche für die Versorgung der Pfarrerinnen und Pfarrer und ihrer Hinterbliebenen teilweise abzusichern. Die Verwaltung des Vermögens wird von der gemeinsamen Kasse beim Evangelischen Oberkirchenrat wahrgenommen Neben der weiteren Zuführung des Basiseffekts der bereits 1999 vorgenommenen Zuführungen (vgl. Kostenstelle ), sollen seit 23 nach 14 a Absatz 3 Bundesbesoldungsgesetz i. V. m. 15 Pfarrbesoldungsgesetz bis v. H. die durch die beabsichtigte Absenkung des Versorgungsniveaus bei den Ruhegehältern erzielten Einsparungen (vgl. Versorgungsänderungsgesetz 21) der Stiftung zugeführt werden. Es erfolgt ein Kaufkraftausgleich für das Stiftungskapital. Weitergabe der Zustiftung an das Stiftungskapital. Seite 2433

28 Seite 2434

29 Inhaltsbereich Seite 4. Haushaltsbereich Evangelische Seminarstiftung (RT 5) Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt planung Zusammengefasster Vermögenshaushalt 2441 Seite 2435

30 4.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Evangelische Seminarstiftung Einsatz finanzieller Mittel Staatsleistungen 4521 Plan 26 Plan 25 Plan , 72., Sonst. Zuschüsse vom Land Zinsen Mietzins 6., 6.9, 7.9, 38., 38., Entgelt für Verpflegung und 4143 Unterkunft 11.8, 7.6, Sonstige Gebühren/Entgelte Vermischte Einnahmen Ersätze Spenden 1., 95., 2, 2, 58.5, 74.6, 2., 2., Zuführung vom Haushaltsbereich 4239 Aufgaben der Landeskirche 51.7, 758.1, 4276 Auflösung von Sonderposten 23.5, Zuführung vom 428 Vermögenshaushalt 28.3, 8.9, Summe direkte Erträge , , Personalausgaben für Beamte 5422 und Beamtinnen Personalausgaben für 5423 Angestellte Personalausgaben für geringf Beschäftigungen/f. neb. ber. Beitrag an Kommunalen 5432 Versorgungsverband BW -126., , , , -4., -39., -41.7, -44.3, Vertretungskosten Beihilfen Personalbezogene Sachausgaben -1., -1., -6.1, -5.8, -1., -1., Unterhaltung von Grundst., 551 Gebäuden und Anlagen -7., -7., Bewirtschaftungskosten Mieten und Pachten -24., -235., -42.8, -42.8, Inventarbeschaffung und 555 -unterhaltung -16., -16., Bibliothek Reisekosten -3., -3., -2.5, -2.5, Seite 2436

31 4.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Seminarstiftung Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Fernmeldekosten Weiterer Geschäftsaufwand Verfügungsmittel Aus- und Fortbildung Lehrmittel Lernmittel Verbrauchsmittel Vermischte sachliche Ausgaben -9., -9., -31., -31., -8, -8, -1., -1., -11.3, -11.3, -1.5, -1.5, -11., -11., -35., -15., Abschreibungen auf bewegliches 5681 Vermögen -23.5, Ersätze Versorgungsbeiträge Beamtenversorgungsumlage Förderung der Musikerziehung -3.2, -3.3, -35.8, -35.8, -44., -4.4, -9.5, -9.5, Zuführung zum 5872 Vermögenshaushalt -26.3, , Summe direkte Aufwendungen , , Seite 2437

32 4.1 Zusammengefasster Ordentlicher Haushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Evangelische Seminarstiftung Kostenstelle 611. Budget 2 Kirche und Bildung Die Evangelischen Seminare in Maulbronn und Blaubeuren nehmen begabte Schülerinnen und Schüler ab der neunten Klasse auf und führen sie in einem kirchlich-theologisch und altsprachlich-musisch geprägten Gymnasium zum Abitur. Seit dem Nachtrag zum Plan für die kirchliche Arbeit 25 wird die Evangelische Seminarstiftung als rechtlich selbständige Stiftung in einem eigenen Haushaltsbereich 5 geführt. Die Pfarrstellen mit der dazugehörigen Pfarrstellenumlage befindet sich weiterhin im Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche bei Kostenstelle Zielsetzungen Die Seminare bilden Nachwuchs für den Kirchendienst heran und evangelische Persönlichkeiten, die Staat und Wirtschaft mitprägen. Die Reform mit der Einführung des 8-jährigen Gymnasiums soll als Entwicklungschance genutzt werden, um in Partnerschaft mit dem Land Baden-Württemberg aufbauend auf die Seminarvereinbarung zukunftsfähige Einrichtungen in Maulbronn und Blaubeuren zu schaffen. Geplante Massnahmen bzw. Ideen, um die gesteckten Ziele bis zum Zieljahr zu erreichen (Beschreibung, soweit möglich auch qualifiziert) In Maulbronn und Blaubeuren sollen Bedingungen zur Unterbringung der Klassenstufen 9-12 geschaffen werden. Die erweiterten Aufnahmekapazitäten erlauben, dass außer Stipendiaten künftig zusätzlich 8 Internatsschüler aufgenommen werden können. Stellenplan Besoldung A 14 2, Stellen nach KAO V b V c VI b VII VIII IX b ZDL Sonstig,5 2, 2,25 4,2 2, 5,11 2,,49 Stellenplanvermerk Zu 5422: Ein Stelleninhaber erhält für seine Person als Stellvertreter des Ephorus eine Besoldung nach A 15 BBesO Hier ist die vom Land Baden-Württemberg zu erwartende Staatsleistung auf der Basis der Seminarvereinbarung veranschlagt. Zuschüsse des Landes für sächliche Kosten der Seminarschulen und Lernmittel. Elternbeiträge für Internatsschülerinnen und -schüler, Kostenbeiträge für Freistellen und Ersätze der Mitarbeitenden. Die Internatsbeiträge und Kostenbeiträge für Freistellen wurden im Schuljahr 25/26 erhöht. Erträge aus Eintritt und örtlichen Klosterführungen sowie Postkartenverkauf Hochaltar Blaubeuren. Dem stehen Personalkosten bei Gruppierung 5423 und 5425 und Sachkosten bei Gruppierung 563 gegenüber. Hier werden unter anderem die Studienkostenersätze früherer Seminarfreistelleninhaberinnen und -inhaber verbucht. Außerdem ist ein Personalkostenersatz der Klosterkonzerte Maulbronn für eine Sekretariatsstelle (7 %) veranschlagt. Die Studienkostenersätze sind rückläufig. Zur Finanzierung des Haushalts 26 ist eine Entnahme aus der Ausgleichsrücklage erforderlich. Vgl. zu Gruppierung 415. Unterhaltungsmaßnahmen bei den Gebäuden und Anlagen der Seminare in Blaubeuren und Maulbronn. Vgl. zu Gruppierung 415. Lebensmittelaufwand für die Seminare. Da die beiden Schulleiter aus dienstrechtlichen Gründen nicht unmittelbar als Beamte auf Lebenszeit vom Land Baden- Württemberg übernommen wurden, muss, um die Versorgung gewährleisten zu können, ein entsprechender Versorgungsbeitrag pro Stelle finanziert werden. Die Pfarrstellen mit der dazugehörigen Pfarrstellenumlage befindets sich weiterhin im Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche bei Kostenstelle Die Zinserträge aus der Baurücklage und aus einem Vermächtnis werden dem Vermögenshaushalt zugeführt. Seite 2438

33 4.2 planung planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten Einsatz der finanziellen Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Allg. Erträge aus kirchl. Tätigkeit 211., 165.8, 1.1 Erträge aus Mitgliedschaft Kirchgeld Kirchensteuer 1.2 Umsatzerlöse 211., 165.8, 2. Bestandsveränderungen u. and. akt. Eigenleist. 3. Sonstige Erträge aus kirchlicher Tätigkeit , , 3.1 Zuweisungen aus kirchlichem Bereich 3.2 Zuschüsse aus dem öffentlichen Bereich 73., 726., Kommunen Landkreis/Region Land 73., 726., Bund/EU Sonstiger öffentlicher Bereich 3.3 Zuschüsse aus nicht-öffentlichem Bereich 3.4 Opfer und Spenden für eigene Zwecke 2., 2., 3.5 Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR 3.6 Auflösung von Sonderposten 23.5, 3.7 Sonstige Erträge 56.2, 832.7, Summe der Erträge , , Personalaufwand , , Ehrenamtliche Tätigkeit Haupt- und Nebenamtliche Tätigkeit , , Pfarrerinnen und Pfarrer Beamtinnen und Beamte -126., , Privatr. angest. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter , , Sonstiger direkter Personalaufwand -48.8, -51.1, Sonstiger Personalaufwand -1., -1., Material und Sachaufwand , , Abschreibungen auf Sachanlagen -23.5, Sonst. Aufwendungen aus kirchlicher Tätigkeit , -159., Zuweisungen an kirchlichen Bereich -44., -4.4, Zuschüsse an Dritte -9.5, -9.5, Opfer, Spenden und Zuwend. zur Weiterleitung Landesk. Opfer/Spenden auf Anordnung OKR Opfer/Spenden nach Beschluss des KGR Sonstige Aufwendungen -19., -19.1, Summe der Aufwendungen , , Zwischenergebnis I -44.9, 186.3, Seite 2439

34 4.2 planung Evangelische Landeskirche in Württemberg planung - Aufteilung nach Ertrags- und Aufwandsarten Einsatz der finanziellen Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Erträge aus Beteiligungen 1. Erträge aus Finanzanl., Zinsen und ähnl. Erträge 44.9, 45.9, 11. Abschreib. auf Finanzanl. und Wertpapiere des UV 12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Zwischenergebnis II 232.2, Zuführungen vom Vermögenshaushalt 28.3, 8.9, Zuführungen zum Vermögenshaushalt -26.3, , Zwischenergebnis III Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen 2., 2., 19. Zwischenergebnis IV Steuern vom Ertrag 2., 2., Jahresüberschuss oder Fehlbetrag Rücklagenentnahme Rücklagenzuführung 2., 2., Abschluss der rechnung 2., 2., Seite 244

35 4.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Evangelische Seminarstiftung Einsatz finanzieller Mittel Entnahmen aus Rücklagen 8311 Plan 26 Plan 25 Plan , 8.9, 8314 Zuführung vom ordentlichen HH 26.3, 311.1, Summe direkte Erträge 77.6, 392., Rücklagenzuführung , -3.1, Zuführung zum ordentlichen HH Erwerb von beweglichen Sachen Baumaßnahmen -28.3, -8.9, -23., -23., -285., Summe direkte Aufwendungen -77.6, -392., Seite 2441

36 4.3 Zusammengefasster Vermögenshaushalt Evangelische Landeskirche in Württemberg Evangelische Seminarstiftung Kostenstelle 611. Budget 2 Kirche und Bildung Die Evangelischen Seminare in Maulbronn und Blaubeuren nehmen begabte Schülerinnen und Schüler ab der neunten Klasse auf und führen sie in einem kirchlich-theologisch und altsprachlich-musisch geprägten Gymnasium zum Abitur. Seit dem Nachtrag zum Plan für die kirchliche Arbeit 25 wird die Evangelische Seminarstiftung als rechtlich selbständige Stiftung in einem eigenen Haushaltsbereich 5 geführt Zur Finanzierung des Haushalts 26 ist eine Entnahme aus der Ausgleichsrücklage erforderlich. Zinsen aus Baurücklage und eines Sondervermögens werden dort wieder zugeführt. Mittel für Ersatzbeschaffungen in den Seminaren Blaubeuren und Maulbronn. Seite 2442

37 5. Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Im Haushaltsbereich 2 Aufgaben der Landeskirche sind alle Erträge und Aufwendungen dargestellt, die die Aufgaben der Landeskirche betreffen. Dazu gehören der Pfarrdienst, die Versorgung, der Religionsunterricht, Strukturanpassungen sowie Investitionen. Die Wahrnehmung dieser Aufgaben wird überwiegend aus dem Kirchensteueranteil der Landeskirche, aber auch aus Vermögenserträgen, Staatsleistungen und sonstigen Einnahmen (z. B. Zuschüssen) finanziert. Zusätzliche Darstellung Gebäudekostenstellen: Im Kostenstellenplan werden sowohl im Ordentlichen Haushalt (9.1.2) als auch im Vermögenshaushalt (9.3.1) gleichartige Gebäude pro Budget zusammengefasst. Alle Gebäudekostenstellen werden hier auf Objektebene in Ordentlicher Haushalt und Vermögenshaushalt dargestellt. Inhaltsbereich Seite 5. Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Verm. HH 2512 Seite 2443

38 5.1 Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Evangelische Landeskirche in Württemberg Stift Urach Kostenstelle Budget 1 Theologie und weltweite Kirche Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Mietzins ,4 414 Benutzungsgebühren/Entgelte 2.212, Ersätze , Auflösung von Sonderposten , Summe direkte Erträge , Unterhaltung von Grundst., Gebäuden und Anlagen ,5 552 Bewirtschaftungskosten , Abschreibungen auf unbeweglich es Vermögen , 5872 Zuführung zum Vermögenshaushalt , Summe direkte Aufwendungen , ,43 Weiterleitung Gesamte Erträge ,37 E528 Stift Urach , Summe Erträge ,37 Gesamte Aufwendungen ,8 U528 Stift Urach , Summe Aufwendungen , ,43 Einkehrhaus der Evangelischen Landeskirche in Württemberg (Stift Urach) und Wohngebäude Olgastraße 4 (Dienstwohnung des Leiters, Schwesternwohnung und eine vermietete Wohnung). Planvermerk Im Bereich der Immobilie Stift Urach (ohne inhaltliches Angebot) ist ab dem Jahr 29 ein ausgeglichenes Betriebsergebnis zu erreichen Mieterträge und Nebenkosten. Heizkostenersätze. Zuweisung Mittel Strukturanpassung. Zuführung vom Vermögenshaushalt der Gebäudekostenstelle. Unterhaltung von Grundstücken, Gebäuden und Anlagen. Zuführung an Vermögenshaushalt. Seite 2444

39 5.1 Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Fortbildungsstätte Kloster Denkendorf Kostenstelle Budget 4 Personal Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Mietzins , Ersätze , Zuweisung Investitionsmittel Bau 7.5, Summe direkte Erträge , Unterhaltung von Grundst., Gebäuden und Anlagen , Bewirtschaftungskosten , Zuführung zum Vermögenshaushalt 7.5, Summe direkte Aufwendungen , ,6 Weiterleitung Gesamte Erträge ,35 E384 Fortbildungsstätte Kloster Denkendorf , Summe Erträge ,35 Gesamte Aufwendungen ,95 U384 Fortbildungsstätte Kloster Denkendorf , Summe Aufwendungen , ,6 zentralen Gebäudebewirtschaftung wird seit 25 der gebäudebezogene Aufwand und Ertrag (ohne Personalkosten) in einer gesonderten Kostenstelle dargestellt. Aufwand und Ertrag werden durch Umlage der jeweiligen inhaltlichen Kostenstelle zugeordnet. Planvermerk Die Fortbildungsstätte Kloster Denkendorf ist zur Abgabe/Veräußerung bestimmt. Die gebäudebezogenen und hauswirtschaftlichen Personalstellen sind künftig wegfallend. Der Bestand der Stellen im Verwaltungsbereich ist zu überprüfen Mietersatz von einer Auszubildenden für ein Zimmer. Das Pastoralkolleg Denkendorf leistet Kostenersatz für die Bewirtschaftungskosten. Neu ab 26 Ersätze für Raumbelegung, bisher bei Kostenstelle ausgewiesen. Erheblicher Sanierungsbedarf. Seite 2445

40 5.1 Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Evangelische Landeskirche in Württemberg Danneckerstraße 43 Stuttgart Kostenstelle Budget 7 Finanzmanagement und Informationstechnologie Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Mietzins , Ersätze , Auflösung von Sonderposten , Summe direkte Erträge , Unterhaltung von Grundst., Gebäuden und Anlagen , Bewirtschaftungskosten , Vermischte sachliche Ausgaben 3. 3., 5682 Abschreibungen auf unbeweglich es Vermögen , 5839 Zuführung an Haushaltsbereich Aufgaben der Landeskirche 2., 5872 Zuführung zum Vermögenshaushalt , 95 Baumaßnahmen 2., Summe direkte Aufwendungen , ,45 Weiterleitung Gesamte Erträge ,84 E831 Vermögenserträge , Summe Erträge ,84 Gesamte Aufwendungen ,39 U831 Vermögenserträge , Summe Aufwendungen , ,45 zentralen Gebäudebewirtschaftung werden wird seit 25 der gebäudebezogene Aufwand und Ertrag (ohne Personalkosten) in einer gesonderten Kostenstelle dargestellt. Aufwand und Ertrag werden durch Umlage der jeweiligen inhaltlichen Kostenstelle zugeordnet. Das Gebäude wird seit der Schließung des Sprachenkollegs zum Schuljahresende 23/24 im Auftrag von Dezernat 7 bis zum vorgesehenen Verkauf durch das Referat Immobilienwirtschaft verwaltet. 567 Kosten für die Betreuung des Objekts bis zum vorgesehenen Verkauf. Seite 2446

41 5.1 Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Mutter-Kind-Kurhaus Scheidegg Kostenstelle Budget 1 Theologie und weltweite Kirche Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Zuweisung Investitionsmittel Bau 1.18., 4276 Auflösung von Sonderposten , Summe direkte Erträge , 5682 Abschreibungen auf unbeweglich es Vermögen , 5872 Zuführung zum Vermögenshaushalt , Summe direkte Aufwendungen , , Weiterleitung Gesamte Erträge , E18 Evangelischer Gemeindedienst , Summe Erträge, Gesamte Aufwendungen , U18 Evangelischer Gemeindedienst , Summe Aufwendungen,, Das Grundstück und die Gebäude des Evangelischen Mutter-Kind-Kurhauses Scheidegg gehören der Evangelischen Landeskirche in Württemberg, die Kureinrichtung wird von den Evangelischen Mütterkurheimen in Württemberg e. V., betrieben Auflösung von Sonderposten. Zuführung vom Vermögenshaushalt der Gebäudekostenstelle. Das ist nicht Null, weil folgende innere Verrechnungen nicht auf die Bausteine umgelegt werden: Zuweisung Investitionsmittel Bau: Verrechnung von Kostenstelle Seite 2447

42 5.1 Detaillierte Darstellung Gebäudekostenstellen Ord. HH Evangelische Landeskirche in Württemberg Haus Birkach Kostenstelle Budget 2 Kirche und Bildung Einsatz finanzieller Mittel Plan 26 Plan 25 Plan Mietzins , Zuweisung Investitionsmittel Bau 95., 4276 Auflösung von Sonderposten 121.3, Summe direkte Erträge , Unterhaltung von Grundst., Gebäuden und Anlagen , 552 Bewirtschaftungskosten , 5682 Abschreibungen auf unbeweglich es Vermögen 121.3, 5872 Zuführung zum Vermögenshaushalt 459., Summe direkte Aufwendungen , ,11 Weiterleitung Gesamte Erträge ,11 E382 Haus Birkach -Studien- und Ausbildungszentrum , Summe Erträge ,11 Gesamte Aufwendungen , U382 Haus Birkach -Studien- und Ausbildungszentrum , Summe Aufwendungen, ,11 zentralen Gebäudebewirtschaftung wird seit 25 der gebäudebezogene Aufwand und Ertrag (ohne Personalkosten) in einer gesonderten Kostenstelle dargestellt. Aufwand und Ertrag werden durch Umlage der jeweiligen inhaltlichen Kostenstelle zugeordnet. Planvermerk Das Haus Birkach ist zur Abgabe/Veräußerung bestimmt. Die gebäudebezogenen und hauswirtschaftlichen Personalstellen sind künftig wegfallend. Der Bestand der Stellen im Verwaltungsbereich ist zu überprüfen und 5682: Für das Haus Birkach fällt ab dem Haushaltsjahr 26 keine Abschreibung mehr an. Seite 2448