jahresbericht Veri etf-dachfonds

Transkript

1 Werte schaffen mit system jahresbericht Veri etf-dachfonds vom bis Veritas investment Gmbh

2 jahresbericht Veri ETF-Dachfonds Der Veri etf-dachfonds ist ein thesaurierender Dachfonds, der vorwiegend in aktien-etfs investiert. anlageziel ist ein möglichst hoher Wertzuwachs durch ausnutzung von Kurssteigerungen an den aktienmärkten. Um dieses anlageziel zu erreichen, investiert der Dachfonds in investmentfonds mit unterschied - lichen anlageschwerpunkten. Die aktienquote wird flexibel zwischen 0% und 100% gesteuert. für den Veri etf-dachfonds wurden bisher die anteilklassen P, W und i gebildet. Die wesentlichen risiken des sondervermögens im berichtsjahr bestanden in marktpreisrisiken durch Kursverluste an ganzen anlagemärkten sowie in Währungsrisiken. Durch die beschränkung der anlage auf investmentanteile und die dadurch gegebene risikostreuung gab es keine wesentlichen adressausfallrisiken. Darüber hinaus bestanden im berichtszeitraum auch keine anderen als wesentlich zu bezeichnenden risiken. in den ersten monaten des berichtszeitraumes sind die aktienmärkte und auch die rentenmärkte aufgrund einer günstigen Konjunkturentwicklung und einer weltweit extrem lockeren Geldpolitik angestiegen. ende mai schockte die Us-amerikanische notenbank die Kapitalmärkte mit der aussage, noch in diesem jahr die extrem lockere Us-Geldpolitik zurückzufahren. Daraufhin standen die internationalen aktien-, anleihe- und rohstoff - märkte weltweit und insbesondere die schwellenländer unter enormen Verkaufsdruck. in der zweiten jahreshälfte haben sich die aktienmärkte dann erholt und das jahr sehr positiv beendet. Die entwicklung der Portfoliozusammensetzung des Veri etf- Dachfonds spiegelt diese entwicklung wider. Zu anfang des berichtszeitraumes lag die aktienquote bei rund 80% und wurde bis ende märz auf rund 90% erhöht. in den ersten monaten des berichtsjahres profitierte das sondervermögen von den günstigen entwicklungen an den Kapitalmärkten. allerdings bremste die relativ hohe aktienquote in den schwellen ländern von rund 20% die gute Performance-entwicklung auf der aktienseite. Denn während die aktienmärkte in den industrieländern zum teil deutlich zulegten, haben die aktienmärkte der schwellenländer Verluste verbucht. Dem starken ausverkauf ende mai an den aktien- und rentenmärkten konnte sich das sondervermögen nicht entziehen. nach dem ausverkauf wurde die aktienquote aufgrund einer sich verschlechternden signallage sukzessive bis auf rund 46% reduziert. im rahmen der erholung auf den aktienmärkten in der zweiten jahreshälfte wurde die aktienquote wieder langsam erhöht und lag am ende des berichtszeitraums bei rund 75%. auf der rohstoffseite wurde innerhalb des berichtszeitraums nur geringfügige Positionen auf- und abgebaut. hier konnten Verluste vermieden werden, da die rohstoffnotierungen generell gefallen sind. Die investitionsquote betrug zum ende des berichtszeitraums 89,69%. im berichtszeitraum wurde eine Wertentwicklung (gem. bvi-methode) von 3,07% (anteilsklasse P), von 2,71% (anteilsklasse W) bzw. von 4,81% (anteilsklasse i) erzielt. Fondsstruktur anteil am fondsvermögen Rohstoffe 2,85% Rentenfonds USA 2,35% Rentenfonds Europa 8,84% Rentenfonds Em. Mar., HY 0,60% Aktienfonds Nordamerika 19,09 % Kasse, Sonstiges 10,31 % Aktienfonds Japan, Pazifik 4,68% Aktienfonds International 10,91 % Aktienfonds Em. Mar. 24,06 % Aktienfonds Europa 14,87 % Aktienfonds Immobilien 1,44% im berichtszeitraum wurde der fonds von etf-dachfonds in Veri etf-dachfonds umbenannt. Des Weiteren wurde die anteilsklasse VDh in anteilsklasse i umbenannt und am eine neue anteilsklasse W emittiert. 2

3 Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2013 Kurswert in % des fondsvermögens Investmentanteile - indexfonds ,95 89,69 Derivate - futures (Kauf) ,32-0,01 Liquidität - bankguthaben in ,62 10,56 - bankguthaben in nicht eu/ewr-währungen ,70 0,24 Sonstige Vermögensgegenstände ,93 0,09 Sonstige Verbindlichkeiten ,90-0,56 Fondsvermögen ,98 100,00*) Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2013 isin % des fondsvermögens Gattungsbezeichnung stück bzw. anteile bzw. Whg. in bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge abgänge im berichtszeitraum Kurs Kurswert in Investmentanteile ,95 89,69 Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile fr amundi etf msci europe ant , ,00 1,95 LU comstage etf-nasdaq 100 i ant , ,90 0,55 LU db x-trackers DbLci - Oy balanced etf 1c ant , ,00 0,95 LU db x-trackers msci em asia index Ucits etf 1c ant , ,00 4,82 LU db x-trackers msci em emea index etf 1c ant , ,20 3,50 LU db x-trackers msci em Latam index etf 1c ant , ,00 3,50 LU db x-trackers msci europe small cap index 1c etf ant , ,00 3,70 LU db x-trackers msci japan trn index etf 1c ant , ,00 4,68 LU db x-trackers msci Usa index etf 1c ant , ,50 3,20 LU db x-trackers msci World index etf 1c ant , ,00 1,15 De000etfL177 Deka Deutsche börse OGOV Germany etf ant , ,00 2,36 De000etfL383 Deka iboxx Liquid non-financials Div. etf ant , ,00 0,20 LU easyetf s&p Gsci a ant , ,00 0,96 De000etfL359 etflab iboxx Liquid Germany covered Diversified ant , ,00 2,37 De000a0Q8ne4 etfs-etfx russell 2000 Us small cap ant , ,00 2,60 De000a0j2078 ishares barclays $ treasury bond 1-3 etf ant , ,00 1,18 De000a0LGQb6 ishares barclays $ treasury bond 7-10 ant , ,00 1,17 De000a0D8Q49 ishares Dj U.s. select Dividend (De) ant , ,50 1,44 De000a0rfee5 ishares euro covered bond etf ant , ,00 1,17 De000a1c8Qt0 ishares euro high yield bond etf ant , ,50 0,60 De000a0hG2Q2 ishares european Property yield etf ant , ,00 1,44 De000a0rfft0 ishares ii - jpmorgan $ emerging markets bond etf ant , ,00 0,60 De000a0yeeX4 ishares iii PLc - euro corp. bd. ex fin.etf ant , ,50 1,55 De ishares PLc - euro corporate bond Large cap etf ant , ,00 0,59 De000a0j2060 ishares PLc - msci north america etf ant , ,00 2,93 De000a0hGZr1 ishares PLc - msci World ant , ,00 4,47 De ishares PLc - s&p 500 etf ant , ,00 2,53 De ishares stoxx europe mid 200 (De) ant , ,00 3,75 fr Lyxor etf msci ac asia-pacific ex japan a ant , ,90 5,10 fr Lyxor etf msci em emerging markets ant , ,55 7,14 fr Lyxor etf msci europe ant , ,60 1,40 fr Lyxor etf nasdaq 100 ant , ,00 4,77 fr Lyxor etf stoxx europe select Dividend 30 ant , ,00 1,46 LU rbs market access rici - agriculture fund ant , ,00 0,94 ie00b60swy32 source markets - msci europe source etf a ant , ,00 2,61 ie00b60sx394 source markets - msci World source etf ant , ,00 5,29 ie00b60sx402 source markets - russell 2000 ant , ,80 1,07 Summe Wertpapiervermögen ,95 89,69 *) Durch rundung der Prozent-anteile bei der berechnung können geringfügige rundungsdifferenzen entstanden sein. 3

4 isin % des fondsvermögens Gattungsbezeichnung stück bzw. anteile bzw. Whg. in bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge abgänge im berichtszeitraum Kurs Kurswert in Derivate (bei den mit minus gekennzeichneten beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) aktienindex-derivate ,32-0,01 forderungen/verbindlichkeiten aktienindex-terminkontrakte euro-fx/usd currency future 03/14 nar UsD anzahl ,32 Bankguthaben ,32 10,80 -Guthaben bei: société Générale s.a. (Depotbank) ,62 % 100, ,62 10,56 Guthaben in nicht eu/ewr-währungen (Depotbank) jpy ,00 % 100, ,22 0,00 UsD ,83 % 100, ,48 0,24 Sonstige Vermögensgegenstände ,93 0,09 ansprüche aus fondsausschüttungen , ,86 0,03 forderungen aus anteilscheingeschäften 369,17 369,17 0,00 einschüsse (initial margin) , ,58 0,05 Variation margin , ,32 0,01 Sonstige Verbindlichkeiten ,90-0,56 Verbindlichkeiten aus anteilscheingeschäften , ,36-0,17 Kostenabgrenzung **) , ,54-0,39 Fondsvermögen ,98 100,00 *) Anteilwert Veri ETF- Dachfonds ( P ) 12,75 Anteilwert Veri ETF- Dachfonds ( I ) 13,30 Anteilwert Veri ETF- Dachfonds (W) 10,22 Umlaufende Anteile Veri ETF- Dachfonds ( P ) ant Umlaufende Anteile Veri ETF- Dachfonds ( I ) ant Umlaufende Anteile Veri ETF- Dachfonds (W) ant Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 89,69 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,01 Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. Zusammensetzung des Vergleichsvermögens ( 28b Abs. 3 DerivateV) Derivatefreies sondervermögen Veri etf-dachfonds Potentieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. 28b Abs. 2 Satz 1 und 2 DerivateV kleinster potenzieller risikobetrag 1,53% größter potenzieller risikobetrag 4,49% durchschnittlicher potenzieller risikobetrag 2,87% Risikomodell ( 10 DerivateV) monte carlo simulation Parameter ( 11 DerivateV) haltedauer 10 tage, Konfidenzniveau 99% im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche hebelwirkung durch Derivategeschäfte 1,24 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die von der Depotbank übermittelten bewertungskurse für die einzelnen Wertpapiere bzw. Derivate werden von der Veritas investment Gmbh als verantwortliche stelle für die anteilpreisermittlung mittels unabhängiger referenzkurse von informations - dienstleistern wie bloomberg, reuters oder interactive Data geprüft. im fall von handelbaren Wertpapieren erfolgt die bewertung zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs. Wertpapiere, für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden im rahmen eines mehrstufigen Prozesses einer detaillierten Kursprüfung unterzogen, wobei folgende Grundsätze gelten: - Wertpapiere, für die in bloomberg kein Kurs bereitgestellt wird, oder deren Kurs länger als 10 bewertungstage konstant ist, werden als nicht mehr handelbar eingestuft. Die von der Depotbank für diese Wertpapiere gelieferten Kurse werden mittels Quotierungen Dritter oder anhand von Preisen auf basis von geeigneten bewertungsmodellen plausibilisiert. - ein Wechsel der Kursquelle erfolgt nur bei dauerhafter Verfügbarkeit der neuen Quelle. - steht als Kursquelle ausschließlich ein mittels bewertungs - modell errechneter Preis zur Verfügung, wird dieser Preis anhand eines weiteren unabhängigen bewertungsmodells verifiziert (einhaltung des Zwei-Quellen-Prinzips). 4 *) Durch rundung der Prozent-anteile bei der berechnung können geringfügige rundungsdifferenzen entstanden sein. **) Verwaltungsvergütung, Verwaltungskostenpauschale, Performancekosten

5 Die bewertung von investmentanteilen erfolgt grundsätzlich auf basis des rücknahmepreises des Vortages oder - sofern kein rücknahmepreis verfügbar ist - auf basis von börsenkursen. exchangetraded-funds werden zum börsenkurs bewertet. Die bewertung von futures und Optionen, die an einer börse oder an einem anderen organisierten markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. nicht börsengehandelte Derivate (wie z.b. Devisen - termingeschäfte oder swaps) werden mittels marktgängiger Verfahren unter einbeziehung der relevanten marktinformationen bewertet. Devisenkurse (in Mengennotiz) per japanische yen (jpy) 145, = 1 euro () Us-Dollar (UsD) 1, = 1 euro () Marktschlüssel nar chicago mercantile exchange bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände sind zum nennwert bewertet. Verbindlichkeiten werden mit ihrem rückzahlungsbetrag angesetzt. Zusatzinformationen zu bezahlten Ausgabeaufschlägen und Verwaltungsvergütungen bei KAG-eigenen, gruppeneigenen und -fremden Wertpapier- bzw. Immobilien-Investmentanteilen isin fondsname bezahlter ausgabeaufschlag/ rücknameabschlag in % fr amundi etf msci europe 0,00 0,28 fr amundi etf topix hedged Daily 0,00 0,48 LU comstage etf-comm.eonia idx tr 0,00 0,10 LU comstage etf-nasdaq 100 i 0,00 0,25 LU db x-trackers DbLci - Oy balanced etf 1c 0,00 0,55 LU db x-trackers msci ac asia ex japan ind. Ucits etf 0,00 0,65 LU db x-trackers msci em asia index Ucits etf 1c 0,00 0,65 LU db x-trackers msci em emea index etf 1c 0,00 0,65 LU db x-trackers msci em index Ucits etf 1c 0,00 0,65 LU db x-trackers msci em Latam index etf 1c 0,00 0,65 LU db x-trackers msci europe index Ucits etf 1c 0,00 0,30 LU db x-trackers msci europe small cap index 1c etf 0,00 0,40 LU db x-trackers msci japan trn index etf 1c 0,00 0,50 LU db x-trackers msci Usa index etf 1c 0,00 0,30 LU db x-trackers msci World index etf 1c 0,00 0,45 LU db x-trackers russell 2000 Ucits etf 1c 0,00 0,45 De000etfL177 Deka Deutsche börse OGOV Germany etf 0,00 0,15 De000etfL383 Deka iboxx Liquid non-financials Div. etf 0,00 0,20 LU easyetf s&p Gsci a 0,00 0,45 De000etfL359 etflab iboxx Liquid Germany covered Diversified 0,00 0,09 De000a0Q8ne4 etfs-etfx russell 2000 Us small cap 0,00 0,45 De000a0DPyy0 ishares $ corporate bond 0,00 0,20 De000a0j2078 ishares barclays $ treasury bond 1-3 etf 0,00 0,20 De000a0LGQb6 ishares barclays $ treasury bond ,00 0,20 De000a0D8Q49 ishares Dj U.s. select Dividend (De) 0,00 0,30 De000a0rfee5 ishares euro covered bond etf 0,00 0,20 De000a1c8Qt0 ishares euro high yield bond etf 0,00 0,50 De000a0hG2Q2 ishares european Property yield etf 0,00 0,40 De000a0rfft0 ishares ii - jpmorgan $ emerging markets bond etf 0,00 0,45 De000a0LGQK7 ishares ii ftse- nareit Us Property yield fund etf 0,00 0,40 De000a0yeeX4 ishares iii PLc - euro corp. bd. ex fin.etf 0,00 0,22 De000a0m5X28 ishares msci europe etf 0,00 0,35 De ishares Pfandbriefe (De) 0,00 0,09 De ishares PLc - euro corporate bond Large cap etf 0,00 0,20 De000a0hGZt7 ishares PLc - msci emerging markets etf 0,00 0,75 nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % 5

6 isin fondsname bezahlter ausgabeaufschlag/ rücknameabschlag in % De000a0j2060 ishares PLc - msci north america etf 0,00 0,40 De000a0hGZr1 ishares PLc - msci World 0,00 0,50 De ishares PLc - s&p 500 etf 0,00 0,40 De ishares stoxx europe mid 200 (De) 0,00 0,19 fr Lyxor etf euro cash (eonia) 0,00 0,15 fr Lyxor etf msci ac asia-pacific ex japan a 0,00 0,65 fr Lyxor etf msci em emerging markets 0,00 0,65 fr Lyxor etf msci europe 0,00 0,35 fr Lyxor etf nasdaq 100 0,00 0,30 fr Lyxor etf stoxx europe select Dividend 30 0,00 0,30 ie00b87lhk09 PimcO fixed income source etf 0,00 0,15 LU rbs market access rici - agriculture fund 0,00 0,85 LU rbs market access rici index - metal fund 0,00 0,85 De000a1jm6G3 source markets - msci emerging markets source etf 0,00 0,65 ie00b60swy32 source markets - msci europe source etf a 0,00 0,30 ie00b60sx394 source markets - msci World source etf 0,00 0,45 ie00b60sx402 source markets - russell ,00 0,45 nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): isin Gattungsbezeichnung stück bzw. anteile bzw. Whg. in Käufe/ Zugänge Verkäufe/ abgänge Investmentanteile Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile fr amundi etf topix hedged Daily ant LU comstage etf-comm.eonia idx tr ant LU db x-trackers msci ac asia ex japan ind. Ucits etf ant LU db x-trackers msci em index Ucits etf 1c ant LU db x-trackers msci europe index Ucits etf 1c ant LU db x-trackers russell 2000 Ucits etf 1c ant De000a0DPyy0 ishares $ corporate bond ant De000a0LGQK7 ishares ii ftse- nareit Us Property yield fund etf ant De000a0m5X28 ishares msci europe etf ant De ishares Pfandbriefe (De) ant De000a0hGZt7 ishares PLc - msci emerging markets etf ant fr Lyxor etf euro cash (eonia) ant ie00b87lhk09 PimcO fixed income source etf ant LU rbs market access rici index - metal fund ant De000a1jm6G3 source markets - msci emerging markets source etf ant Transaktionen im Zeitraum vom bis transaktionen Volumen in fondswährung anzahl transaktionsvolumen gesamt , transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen 0,00 0 relativ in % 0,00% 0,00% im Geschäftsjahr wurden keine Derivatetransaktionen mit verbundenen Unternehmen durchgeführt. 6

7 Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) Gattungsbezeichnung stück bzw. anteile bzw. Whg. in Käufe/ Zugänge Verkäufe/ abgänge Devisenterminkontrakte Volumen in Devisenfutures Gekaufte Kontrakte: (basiswerte: euro-fx / UsD) Devisentermingeschäfte (Verkauf) Verkauf von Devisen auf termin: UsD/ Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Veri ETF-Dachfonds (P) für den Zeitraum vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im inland 3.177,62 2. erträge aus investmentanteilen ,76 3. sonstige erträge 4.354,83 summe der erträge ,21 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -718,50 2. Verwaltungsvergütung ,69 davon KaG-eigene Verwaltungsvergütung ,75 davon Verwaltungskostenpauschale ,53 -davon Depotbankgebühren ,68 -davon Depotgebühren ,45 -davon Dienstleistungskosten (u.a. aufwand für Veröffentlichung und dauerhafte Datenträger) ,83 -davon Prüfungskosten ,16 -davon aufwand für besteuerungsgrundlagen ,39 davon Performanceabhängige Vergütung ,41 3. Depotbankvergütung ,90 summe der aufwendungen ,09 III. Ordentlicher Nettoertrag ,88 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. realisierte Gewinne ,17 2. realisierte Verluste ,56 ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,61 V. Ergebnis des Geschäftsjahres ,73 Gesamtkostenquote (Ongoing charges figure (Ocf)) 2,19% 1) Performanceabhängige Vergütung 0,19% Der Kapitalanlagegesellschaft fließen keine rückvergütungen der aus dem sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütungen und aufwandserstattungen zu. Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.b. Kreditinstitute, finanzdienstleister und makler wiederkehrend - meist vierteljährlich - Vermittlungsentgelte als sogenannte Vermittlungsprovision. Die höhe dieser Provisionen wird in der regel in abhängigkeit vom ver - mittelten fondsvolumen bemessen. 1) Die Gesamtkostenquote drückt die summe der Kosten und Gebühren (ohne transaktionskosten, Perfomanceabhängige Verwaltungsvergütung, Zinsen) als Prozentsatz des durchschnittlichen fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. 7

8 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Veri ETF-Dachfonds (I) für den Zeitraum vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im inland 62,55 2. erträge aus investmentanteilen ,58 3. sonstige erträge 86,37 summe der erträge ,50 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -14,17 2. Verwaltungsvergütung ,09 davon KaG-eigene Verwaltungsvergütung ,13 davon Verwaltungskostenpauschale ,66 -davon Depotbankgebühren ,95 -davon Depotgebühren 0,00 -davon Dienstleistungskosten (u.a. aufwand für Veröffentlichung und dauerhafte Datenträger) -242,97 -davon Prüfungskosten -848,71 -davon aufwand für besteuerungsgrundlagen -113,16 davon Performanceabhängige Vergütung ,30 3. Depotbankvergütung -35,92 summe der aufwendungen ,18 III. Ordentlicher Nettoertrag ,68 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. realisierte Gewinne ,70 2. realisierte Verluste ,08 ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,62 V. Ergebnis des Geschäftsjahres ,94 Gesamtkostenquote (Ongoing charges figure (Ocf)) 1,38% 1) Performanceabhängige Verwaltungsvergütung 0,37% Der Kapitalanlagegesellschaft fließen keine rückvergütungen der aus dem sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütungen und aufwandserstattungen zu. Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.b. Kreditinstitute, finanzdienstleister und makler wiederkehrend - meist vierteljährlich - Vermittlungsentgelte als sogenannte Vermittlungsprovision. Die höhe dieser Provisionen wird in der regel in abhängigkeit vom ver - mittelten fondsvolumen bemessen. 8 1) Die Gesamtkostenquote drückt die summe der Kosten und Gebühren (ohne transaktionskosten, Perfomanceabhängige Verwaltungsvergütung, Zinsen) als Prozentsatz des durchschnittlichen fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus.

9 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Veri ETF-Dachfonds (W) für den Zeitraum vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im inland 0,09 2. erträge aus investmentanteilen 28,34 3. sonstige erträge 0,12 summe der erträge 28,55 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -0,02 2. Verwaltungsvergütung -66,09 davon KaG-eigene Verwaltungsvergütung -40,46 davon Verwaltungskostenpauschale -9,93 -davon Depotbankgebühren -3,69 -davon Depotgebühren 0,00 -davon Dienstleistungskosten (u.a. aufwand für Veröffentlichung und dauerhafte Datenträger) -476,00 -davon Prüfungskosten ,00 -davon aufwand für besteuerungsgrundlagen -476,00 davon Performanceabhängige Vergütung -15,70 summe der aufwendungen -66,11 III. Ordentlicher Nettoertrag -37,56 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. realisierte Gewinne 279,92 2. realisierte Verluste -88,30 ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 191,62 V. Ergebnis des Geschäftsjahres 154,06 Gesamtkostenquote (Ongoing charges figure (Ocf)) 1,89% 1) Performanceabhängige Verwaltungsvergütung 0,15% Die dem sondervermögen belasteten aufwendungen beziehen sich auf den Zeitraum vom bis für die ermittlung der Ocf wurde eine annualisierung auf ein volles jahr vorgenommen. Der Kapitalanlagegesellschaft fließen keine rückvergütungen der aus dem sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütungen und aufwandserstattungen zu. Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.b. Kreditinstitute, finanzdienstleister und makler wiederkehrend - meist vierteljährlich - Vermittlungsentgelte als sogenannte Vermittlungsprovision. Die höhe dieser Provisionen wird in der regel in abhängigkeit vom ver - mittelten fondsvolumen bemessen. 1) Die Gesamtkostenquote drückt die summe der Kosten und Gebühren (ohne transaktionskosten, Perfomanceabhängige Verwaltungsvergütung, Zinsen) als Prozentsatz des durchschnittlichen fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. 9

10 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Gesamter Fonds für den Zeitraum vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im inland 3.240,26 2. erträge aus investmentanteilen ,68 3. sonstige erträge 4.441,32 summe der erträge ,26 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -732,69 2. Verwaltungsvergütung ,87 davon KaG-eigene Verwaltungsvergütung ,34 davon Verwaltungskostenpauschale ,12 -davon Depotbankgebühren ,32 -davon Depotgebühren ,45 -davon Dienstleistungskosten (u.a. aufwand für Veröffentlichung und dauerhafte Datenträger) ,80 -davon Prüfungskosten ,87 -davon aufwand für besteuerungsgrundlagen ,55 davon Performanceabhängige Vergütung ,41 3. Depotbankvergütung ,82 summe der aufwendungen ,38 III. Ordentlicher Nettoertrag ,12 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. realisierte Gewinne ,79 2. realisierte Verluste ,94 ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,85 V. Ergebnis des Geschäftsjahres ,73 Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände) EUR ,50 Die transaktionskosten beinhalten Kontrahenten-, Liefer-, und börsenspesen, steuern sowie Komissionen. bei manchen Geschäftsarten (u.a. rentengeschäfte und Devisengeschäfte) werden die Provisionen im rahmen der abrechnung nicht separat ausgewiesen, sondern sind bereits im jeweiligen Kurs berücksichtigt und daher in obiger angabe nicht enthalten. 10

11 Entwicklung des Sondervermögens Veri ETF-Dachfonds (P) I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,64 1. ausschüttung für das Vorjahr/steuerabschlag für das Vorjahr ,29 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. mittelzufluss / -abfluss (netto) ,52 a) mittelzuflüsse aus anteilschein-verkäufen ,31 b) mittelabflüsse aus anteilschein-rücknahmen ,83 4. ertragsausgleich/aufwandsausgleich ,81 5. Ordentlicher nettoertrag ,88 6. realisierte Gewinne ,17 7. realisierte Verluste ,56 8. nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste ,78 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres ,59 Entwicklung des Sondervermögens Veri ETF-Dachfonds (I) I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,42 1. ausschüttung für das Vorjahr/steuerabschlag für das Vorjahr ,86 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. mittelzufluss / -abfluss (netto) ,35 a) mittelzuflüsse aus anteilschein-verkäufen ,43 b) mittelabflüsse aus anteilschein-rücknahmen ,78 4. ertragsausgleich/aufwandsausgleich ,80 5. Ordentlicher nettoertrag ,68 6. realisierte Gewinne ,70 7. realisierte Verluste ,08 8. nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste ,09 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres ,04 Entwicklung des Sondervermögens Veri ETF-Dachfonds (W) I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 0,00 1. ausschüttung für das Vorjahr/steuerabschlag für das Vorjahr 0,00 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. mittelzufluss / -abfluss (netto) ,00 a) mittelzuflüsse aus anteilschein-verkäufen ,00 b) mittelabflüsse aus anteilschein-rücknahmen 0,00 4. ertragsausgleich/aufwandsausgleich 0,00 5. Ordentlicher nettoertrag -37,56 6. realisierte Gewinne 279,92 7. realisierte Verluste -88,30 8. nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste 66,29 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres ,35 11

12 Entwicklung des Sondervermögens Gesamter Fonds I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,06 1. ausschüttung für das Vorjahr/steuerabschlag für das Vorjahr ,15 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. mittelzufluss / -abfluss (netto) ,87 a) mittelzuflüsse aus anteilschein-verkäufen ,74 b) mittelabflüsse aus anteilschein-rücknahmen ,61 4. ertragsausgleich/aufwandsausgleich ,61 5. Ordentlicher nettoertrag ,12 6. realisierte Gewinne ,79 7. realisierte Verluste ,94 8. nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste ,40 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres ,98 Berechnung der Wiederanlage Veri ETF-Dachfonds (P) insgesamt je anteil I. Berechnung der Wiederanlage (insgesamt und je Anteil) 1. ergebnis des Geschäftsjahres ,73 0,48 II. Für die Wiederanlage verfügbare Erträge ,73 0,48 1. Zur Verfügung gestellter steuerabzugsbetrag ,83 0,00 III. Wiederanlage ,90 0,48 Berechnung der Wiederanlage Veri ETF-Dachfonds (I) insgesamt je anteil I. Berechnung der Wiederanlage (insgesamt und je Anteil) 1. ergebnis des Geschäftsjahres ,94 0,58 II. Für die Wiederanlage verfügbare Erträge ,94 0,58 1. Zur Verfügung gestellter steuerabzugsbetrag -418,63 0,00 III. Wiederanlage ,31 0,58 Berechnung der Wiederanlage Veri ETF-Dachfonds (W) insgesamt je anteil I. Berechnung der Wiederanlage (insgesamt und je Anteil) 1. ergebnis des Geschäftsjahres 154,06 0,15 II. Für die Wiederanlage verfügbare Erträge 154,06 0,15 1. Zur Verfügung gestellter steuerabzugsbetrag -1,97 0,00 III. Wiederanlage 152,09 0,15 12

13 Berechnung der Wiederanlage Gesamter Fonds insgesamt I. Berechnung der Wiederanlage (insgesamt und je Anteil) 1. ergebnis des Geschäftsjahres ,73 II. Für die Wiederanlage verfügbare Erträge ,73 1. Zur Verfügung gestellter steuerabzugsbetrag ,43 III. Wiederanlage ,30 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Veri ETF-Dachfonds (P) Geschäftsjahr fondsvermögen am ende des Geschäftsjahres anteilwert ,59 12, ,64 12, ,43 12, ,17 14,24 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Veri ETF-Dachfonds (I) Geschäftsjahr fondsvermögen am ende des Geschäftsjahres anteilwert ,04 13, ,42 12, ,05 12, ,71 14,40 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Veri ETF-Dachfonds (W) Geschäftsjahr fondsvermögen am ende des Geschäftsjahres anteilwert ,35 10,22 fondsvermögen und anteilwert bei auflage: ,00 10,00 13

14 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Gesamter Fonds Geschäftsjahr fondsvermögen am ende des Geschäftsjahres , , , ,88 Sondervermögen Veri ETF-Dachfonds anteilklassen-bezeichnung ( P ) ( i ) (W) mindestanlagesumme 500, , ,00 fondsauflage ausgabeaufschlag 0% 0% 0% rücknahmeabschlag 0% 0% 0% Verwaltungsvergütung p.a. 1,50% p.a. 0,60% p.a. 1,20% p.a. stückelung Globalurkunde Globalurkunde Globalurkunde ertragsverwendung thesaurierend thesaurierend thesaurierend Währung isin De De000a0mKQL5 De000a0mKQh3 frankfurt am main, Veritas investment Gmbh Geschäftsleitung 14

15 besonderer Vermerk des abschlussprüfers an die Veritas investment Gmbh, frankfurt am main Die Veritas investment Gmbh, frankfurt am main hat uns beauftragt, gemäß 44 abs. 5 des investmentgesetzes (invg) den jahresbericht des sondervermögens Veri etf-dachfonds für das Geschäftsjahr vom bis zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die aufstellung des jahresberichts nach den Vorschriften des invg liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Verantwortung des abschlussprüfers Unsere aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine beurteilung über den jahresbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 44 abs. 5 invg unter beachtung der vom institut der Wirtschaftsprüfer (idw) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender sicherheit erkannt werden. bei der festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des sondervermögens sowie die erwartungen über mögliche fehler berücksichtigt. im rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die nachweise für die angaben im jahresbericht überwiegend auf der basis von stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die beurteilung der angewandten rechnungslegungsgrundsätze für den jahresbericht und der wesentlichen einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere beurteilung bildet. Prüfungsurteil Unsere Prüfung hat zu keinen einwendungen geführt. nach unserer beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen erkenntnisse entspricht der jahresbericht den gesetzlichen Vorschriften. münchen, ernst & young Gmbh Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (eisenhuth) Wirtschaftsprüfer (braun) Wirtschaftsprüferin 15

16 steuerliche behandlung Der fonds-erträge Tabelle steuerpflichtiger Erträge in Euro thesaurierende Fonds (Depotverwaltung im Inland unterstellt) (alle angaben je 1 anteil und in ) 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 i.v.m. Nr. 2 InvStG Veri ETF-Dachfonds Anteilklasse P isin De WKn Währung Geschäftsjahr vom bis Privatanleger Sonstiger betrieblicher Anleger Kapital - gesellschaft 2) Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge 0, , , c) Im Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge enthaltene aa) erträge i.s.d. 2 abs. 2 satz 1 dieses Gesetzes in Verbindung mit 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes - 0, , in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG nach dem zufließende steuerpflichtige in- und ausländische Dividenden (streubesitzdividenden) - - 0, bb) Veräußerungsgewinne i.s.d. 8b abs. 2 KstG (steuerbefreiung)oder 3 nr. 40 estg (teileinkünfteverfahren) - 0, , cc) erträge im sinne des 2 abs. 2a invstg (Zinsschranke) - 0, , dd) steuerfreie alt-veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, bezugsrechten und termingeschäften i.s.d. 2 abs. 3 nr. 1 0, satz 1 invstg in der am anzuwendenden fassung ee) steuerfreie erträge aus der Veräußerung von bezugsrechten auf freianteile an Kapitalgesellschaften i.s.d. 2 abs. 3 nr. 1 0, satz 2 invstg in der am anzuwendenden fassung, soweitdie erträge nicht Kapitalerträge i.s.d. 20 estg sind ff) steuerfreie Gewinne aus der Veräußerung von immobilien außerhalb der 10-jahresfrist 0, gg) einkünfte i.s.d. 4 abs. 1 invstg, die auf Grund von Doppelbesteuerungsabkommen steuerfrei sind 0, , , hh) darin enthaltene einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0, , , ii) ausländische einkünfte i.s.d. 4 abs. 2 invstg, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde 0, , , jj) in ii enthaltene einkünfte, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG oder 3 nr. 40 des - 0, , estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist in c) ii) enthaltene einkünfte aus reit-dividenden - 0, , in c) ii) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , darin enthaltene, bis zum zugeflossene ausländische Dividendenerträge gem. 8b abs. 1 KstG mit anrechenbarer - - 0, und fiktiver ausländischer Quellensteuer, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde (teilgröße von nr. 1 c) ii)) kk) in den ausländischen einkünften i.s.d. 4 abs. 2 invstg (nr. 1 c), ii)) enthaltene ausländische einkünfte, die zur anrechnung 0, , , einer als gezahlt geltenden Quellensteuer berechtigen (fiktive Quellensteuer) ll) in kk enthaltene einkünfte, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG oder 3 nr. 40-0, , des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist darin enthaltene, bis zum zugeflossene ausländische Dividendenerträge gem. 8b abs. 1 KstG mit anrechenbarer - - 0, fiktiver ausländischer Quellensteuer, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde (teilgröße von nr. 1 c) ii)) mm) erträge im sinne des 18 abs. 22 satz 4 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG (bis zum , zugeflossene Dividenden gem. 8b abs. 1 KstG) 1d) Zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der ausschüttungsgleichen Erträge aa) im sinne des 7 abs. 1 und 2 invstg 0, , , bb) im sinne des 7 abs. 3 invstg (inländische Dividenden und inländische immobilienerträge) 0, , , cc) im sinne des 7 abs. 1 s. 5 invstg (ausländische Dividenden und Veräußerungsgewinne), in nr. 1 d), aa) enthalten 0, , , davon für Zinserträge und sonstige erträge, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische Dividenden (ohne reits), in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische reit-dividenden, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für neu-veräußerungsgewinne, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für inländische Dividenden (ohne reits), in nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische reit-dividenden, in nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische immobilienerträge, in nr. 1d) bb) enthalten 0, , ,

17 steuerliche behandlung Der fonds-erträge (alle angaben je 1 anteil und in ) 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 i.v.m. Nr. 2 InvStG Veri ETF-Dachfonds Anteilklasse P isin De WKn Währung Geschäftsjahr vom bis Privatanleger Sonstiger betrieblicher Anleger Kapital - gesellschaft 1f) Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den ausschüttungsgleichen Erträgen enthaltenen Einkünfte entfällt, und aa) der anrechenbar ist, wenn kein abzug nach 4 abs. 4 invstg vorgenommen wurde 0, , , bb) in aa enthalten ist und auf einkünfte entfällt, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG - 0, , oder 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist, in f) aa) enthaltene einkünfte aus ausländischen reit-dividenden - 0, , in f) aa) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , darin enthaltene anrechenbare ausländische Quellensteuern für bis zum zugeflossene ausländische Dividenden - - 0, gem. 8b abs. 1 KstG (teilgröße von nr. 1 f) aa)) cc) der nach 4 abs. 2 i.v.m. 34c abs. 3 estg abziehbar ist,wenn kein abzug nach 4 abs. 4 invstg vorgenommen wurde 0, , , darin enthaltene abziehbare ausländische Quellensteuern für bis zum zugeflossene ausländische Dividenden - - 0, gem. 8b abs. 1 KstG (teilgröße von nr. 1 f) cc)) dd) in cc enthalten ist und auf einkünfte entfällt, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG - 0, , oder 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist, ee) der nach einem Doppelbesteuerungsabkommen als gezahlt gilt und anrechenbar ist 0, , , darin enthaltene fiktiv anrechenbare ausländische Quellensteuern für bis zum zugeflossene ausländische - - 0, Dividenden gem. 8b abs. 1 KstG (teilgröße von nr. 1 f) ee)) ff) in ee enthalten ist und auf einkünfte entfällt, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG - 0, , oder 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist, in f) ee) enthaltene einkünfte aus ausländischen reit-dividenden - 0, , in f) ee) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , Bereits mit Kapitalertragsteuer verrechnete ausländische Quellensteuer (enthalten in Nr. 1 f) aa) bzw. Nr. 1 f) ee)) 0, , , davon aus ausländischen Dividenden (ohne reits) - 0, , davon aus ausländischen reit-dividenden - 0, , davon aus ausländischen Zinserträgen - 0, , g) betrag der absetzungen für abnutzung oder substanzverringerung 0, , , h) im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer 0, , , Geschäftsjahre 1i) betrag der nichtabziehbaren Werbungskosten 0, , , Die ausschüttungsgleichen erträge gelten zum als zugeflossen. Der jahresbericht wird im elektronischen bundesanzeiger veröffentlicht. 17

18 steuerliche behandlung Der fonds-erträge Tabelle steuerpflichtiger Erträge in Euro thesaurierende Fonds (Depotverwaltung im Inland unterstellt) (alle angaben je 1 anteil und in ) 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 i.v.m. Nr. 2 InvStG Veri ETF-Dachfonds Anteilklasse I isin De000a0mKQL5 WKn a0mkql Währung Geschäftsjahr vom bis Privatanleger Sonstiger betrieblicher Anleger Kapital - gesellschaft 2) Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge 0, , , c) Im Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge enthaltene aa) erträge i.s.d. 2 abs. 2 satz 1 dieses Gesetzes in Verbindung mit 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes - 0, , in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG nach dem zufließende steuerpflichtige in- und ausländische Dividenden (streubesitzdividenden) - - 0, bb) Veräußerungsgewinne i.s.d. 8b abs. 2 KstG (steuerbefreiung)oder 3 nr. 40 estg (teileinkünfteverfahren) - 0, , cc) erträge im sinne des 2 abs. 2a invstg (Zinsschranke) - 0, , dd) steuerfreie alt-veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, bezugsrechten und termingeschäften i.s.d. 2 abs. 3 nr. 1 0, satz 1 invstg in der am anzuwendenden fassung ee) steuerfreie erträge aus der Veräußerung von bezugsrechten auf freianteile an Kapitalgesellschaften i.s.d. 2 abs. 3 nr. 1 0, satz 2 invstg in der am anzuwendenden fassung, soweitdie erträge nicht Kapitalerträge i.s.d. 20 estg sind ff) steuerfreie Gewinne aus der Veräußerung von immobilien außerhalb der 10-jahresfrist 0, gg) einkünfte i.s.d. 4 abs. 1 invstg, die auf Grund von Doppelbesteuerungsabkommen steuerfrei sind 0, , , hh) darin enthaltene einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0, , , ii) ausländische einkünfte i.s.d. 4 abs. 2 invstg, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde 0, , , jj) in ii enthaltene einkünfte, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG oder 3 nr. 40 des - 0, , estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist in c) ii) enthaltene einkünfte aus reit-dividenden - 0, , in c) ii) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , darin enthaltene, bis zum zugeflossene ausländische Dividendenerträge gem. 8b abs. 1 KstG mit anrechenbarer 0, , , und fiktiver ausländischer Quellensteuer, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde (teilgröße von nr. 1 c) ii)) kk) in den ausländischen einkünften i.s.d. 4 abs. 2 invstg (nr. 1 c), ii)) enthaltene ausländische einkünfte, die zur anrechnung - 0, , einer als gezahlt geltenden Quellensteuer berechtigen (fiktive Quellensteuer) ll) in kk enthaltene einkünfte, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG oder 3 nr , des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist darin enthaltene, bis zum zugeflossene ausländische Dividendenerträge gem. 8b abs. 1 KstG mit anrechenbarer - - 0, fiktiver ausländischer Quellensteuer, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde (teilgröße von nr. 1 c) ii)) mm) erträge im sinne des 18 abs. 22 satz 4 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG (bis zum , zugeflossene Dividenden gem. 8b abs. 1 KstG) 1d) Zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der ausschüttungsgleichen Erträge aa) im sinne des 7 abs. 1 und 2 invstg 0, , , bb) im sinne des 7 abs. 3 invstg (inländische Dividenden und inländische immobilienerträge) 0, , , cc) im sinne des 7 abs. 1 s. 5 invstg (ausländische Dividenden und Veräußerungsgewinne), in nr. 1 d), aa) enthalten 0, , , davon für Zinserträge und sonstige erträge, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische Dividenden (ohne reits), in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische reit-dividenden, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für neu-veräußerungsgewinne, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für inländische Dividenden (ohne reits), in nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische reit-dividenden, in nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische immobilienerträge, in nr. 1d) bb) enthalten 0, , ,

19 steuerliche behandlung Der fonds-erträge (alle angaben je 1 anteil und in ) 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 i.v.m. Nr. 2 InvStG Veri ETF-Dachfonds Anteilklasse I isin De000a0mKQL5 WKn a0mkql Währung Geschäftsjahr vom bis Privatanleger Sonstiger betrieblicher Anleger Kapital - gesellschaft 1f) Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den ausschüttungsgleichen Erträgen enthaltenen Einkünfte entfällt, und aa) der anrechenbar ist, wenn kein abzug nach 4 abs. 4 invstg vorgenommen wurde 0, , , bb) in aa enthalten ist und auf einkünfte entfällt, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG - 0, , oder 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist, in f) aa) enthaltene einkünfte aus ausländischen reit-dividenden - 0, , in f) aa) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , darin enthaltene anrechenbare ausländische Quellensteuern für bis zum zugeflossene ausländische Dividenden - - 0, gem. 8b abs. 1 KstG (teilgröße von nr. 1 f) aa)) cc) der nach 4 abs. 2 i.v.m. 34c abs. 3 estg abziehbar ist,wenn kein abzug nach 4 abs. 4 invstg vorgenommen wurde 0, , , darin enthaltene abziehbare ausländische Quellensteuern für bis zum zugeflossene ausländische Dividenden - - 0, gem. 8b abs. 1 KstG (teilgröße von nr. 1 f) cc)) dd) in cc enthalten ist und auf einkünfte entfällt, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG - 0, , oder 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist, ee) der nach einem Doppelbesteuerungsabkommen als gezahlt gilt und anrechenbar ist 0, , , darin enthaltene fiktiv anrechenbare ausländische Quellensteuern für bis zum zugeflossene ausländische - - 0, Dividenden gem. 8b abs. 1 KstG (teilgröße von nr. 1 f) ee)) ff) in ee enthalten ist und auf einkünfte entfällt, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG - 0, , oder 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist, in f) ee) enthaltene einkünfte aus ausländischen reit-dividenden - 0, , in f) ee) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , Bereits mit Kapitalertragsteuer verrechnete ausländische Quellensteuer (enthalten in Nr. 1 f) aa) bzw. Nr. 1 f) ee)) 0, , , davon aus ausländischen Dividenden (ohne reits) - 0, , davon aus ausländischen reit-dividenden - 0, , davon aus ausländischen Zinserträgen - 0, , g) betrag der absetzungen für abnutzung oder substanzverringerung 0, , , h) im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer 0, , , Geschäftsjahre 1i) betrag der nichtabziehbaren Werbungskosten 0, , , Die ausschüttungsgleichen erträge gelten zum als zugeflossen. Der jahresbericht wird im elektronischen bundesanzeiger veröffentlicht. 19

20 steuerliche behandlung Der fonds-erträge Tabelle steuerpflichtiger Erträge in Euro thesaurierende Fonds (Depotverwaltung im Inland unterstellt) (alle angaben je 1 anteil und in ) 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 i.v.m. Nr. 2 InvStG Veri ETF-Dachfonds Anteilklasse W isin De000a0mKQh3 WKn a0mkqh Währung Geschäftsjahr vom bis Privatanleger Sonstiger betrieblicher Anleger Kapital - gesellschaft 2) Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge 0, , , c) Im Betrag der ausschüttungsgleichen Erträge enthaltene aa) erträge i.s.d. 2 abs. 2 satz 1 dieses Gesetzes in Verbindung mit 3 nr. 40 des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes - 0, , in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG nach dem zufließende steuerpflichtige in- und ausländische Dividenden (streubesitzdividenden) - - 0, bb) Veräußerungsgewinne i.s.d. 8b abs. 2 KstG (steuerbefreiung)oder 3 nr. 40 estg (teileinkünfteverfahren) - 0, , cc) erträge im sinne des 2 abs. 2a invstg (Zinsschranke) - 0, , dd) steuerfreie alt-veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, bezugsrechten und termingeschäften i.s.d. 2 abs. 3 nr. 1 0, satz 1 invstg in der am anzuwendenden fassung ee) steuerfreie erträge aus der Veräußerung von bezugsrechten auf freianteile an Kapitalgesellschaften i.s.d. 2 abs. 3 nr. 1 0, satz 2 invstg in der am anzuwendenden fassung, soweitdie erträge nicht Kapitalerträge i.s.d. 20 estg sind ff) steuerfreie Gewinne aus der Veräußerung von immobilien außerhalb der 10-jahresfrist 0, gg) einkünfte i.s.d. 4 abs. 1 invstg, die auf Grund von Doppelbesteuerungsabkommen steuerfrei sind 0, , , hh) darin enthaltene einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0, , , ii) ausländische einkünfte i.s.d. 4 abs. 2 invstg, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde 0, , , jj) in ii enthaltene einkünfte, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG oder 3 nr. 40 des - 0, , estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist in c) ii) enthaltene einkünfte aus reit-dividenden - 0, , in c) ii) enthaltene Zinseinkünfte - 0, , darin enthaltene, bis zum zugeflossene ausländische Dividendenerträge gem. 8b abs. 1 KstG mit anrechenbarer - - 0, und fiktiver ausländischer Quellensteuer, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde (teilgröße von nr. 1 c) ii)) kk) in den ausländischen einkünften i.s.d. 4 abs. 2 invstg (nr. 1 c), ii)) enthaltene ausländische einkünfte, die zur anrechnung 0, , , einer als gezahlt geltenden Quellensteuer berechtigen (fiktive Quellensteuer) ll) in kk enthaltene einkünfte, auf die 2 abs. 2 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 2 des KstG oder 3 nr. 40-0, , des estg oder im fall des 16 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG anzuwenden ist darin enthaltene, bis zum zugeflossene ausländische Dividendenerträge gem. 8b abs. 1 KstG mit anrechenbarer - - 0, fiktiver ausländischer Quellensteuer, für die kein abzug als Werbungskosten vorgenommen wurde (teilgröße von nr. 1 c) ii)) mm) erträge im sinne des 18 abs. 22 satz 4 dieses Gesetzes in Verbindung mit 8b abs. 1 des KstG (bis zum , zugeflossene Dividenden gem. 8b abs. 1 KstG) 1d) Zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigender Teil der ausschüttungsgleichen Erträge aa) im sinne des 7 abs. 1 und 2 invstg 0, , , bb) im sinne des 7 abs. 3 invstg (inländische Dividenden und inländische immobilienerträge) 0, , , cc) im sinne des 7 abs. 1 s. 5 invstg (ausländische Dividenden und Veräußerungsgewinne), in nr. 1 d), aa) enthalten 0, , , davon für Zinserträge und sonstige erträge, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische Dividenden (ohne reits), in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für ausländische reit-dividenden, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für neu-veräußerungsgewinne, in nr. 1d) aa) enthalten 0, , , davon für inländische Dividenden (ohne reits), in nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische reit-dividenden, in nr. 1d) bb) enthalten 0, , , davon für inländische immobilienerträge, in nr. 1d) bb) enthalten 0, , ,