Kommunale Verschuldungsdiagnose Portfolioerfassung über die Excel-Eingabemaske

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1 Kommunale Verschuldungsdiagnose Portfolioerfassung über die Excel-Eingabemaske Inhalt 1. Zweck der Eingabemaske Aufbau der Eingabemaske Begriffserklärungen Teil 1: Produktinformationen Teil 2: Tilgungsinformationen Teil 3: Erweiterte Eingaben...8 Seite 1

2 1. Zweck der Eingabemaske Die auf Excel basierende Eingabemaske soll es Ihnen erleichtern, Ihre Kredite zu erfassen und im Rahmen des Projekts Kommunale Verschuldungsdiagnose zu übermitteln. Für eine detaillierte Erfassung Ihrer Kreditdaten (Investitionskredite und Kassenkredite) sind einige Eckdaten wie zum Beispiel die Laufzeit sowie Zins- und Tilgungsmodalitäten nötig. Dabei ist es besonders wichtig, dass es sich immer um die Angabe des aktuell gültigen Kreditvertrages nach der letzten Umschuldung handelt. Die entsprechenden Details sind sowohl in den jeweiligen Verträgen festgehalten aber auch bei der kreditgebenden Bank zu erfragen. Die Excel-Eingabemaske soll die Sammlung dieser Daten erleichtern und in einen einheitlichen Rahmen fassen. Somit ist sichergestellt, dass alle zur Erfassung notwendigen Angaben vorhanden sind. Dieses Dokument soll Ihnen als Leitfaden dienen, damit sich die Erfassung so reibungslos wie möglich für Sie gestaltet. Bei der Einreichung Ihrer Daten können Sie uns neben der ausgefüllten Eingabemaske auch gerne zusätzlich vorhandene Verträge bzw. Geschäftsbestätigungen zum Abgleich weiterleiten. Die Erfassung strukturierter Kredite und von Derivaten ist mit Hilfe der Excel Eingabemaske nicht möglich. Daher bitten wir Sie uns die Kreditverträge bzw. die Geschäftsbestätigungen dieser Bestandteile Ihres Portfolios gesondert zukommen zu lassen. Abschnitt 2 des Dokuments erläutert den grundsätzlichen Aufbau der Eingabemaske. In Abschnitt 3 werden Begriffe und Eingabemöglichkeiten sowie die Anforderungen an die Eingaben dargestellt. Sollten sich Fragen ergeben, steht Ihnen Ihre Sparkasse aber auch das Team von LPA im Projektbüro jederzeit gerne mit Rat und Tat zur Seite. 2. Aufbau der Eingabemaske Die Eingabemaske ist in drei farblich markierte Abschnitte unterteilt: Teil 1: Produktinformationen. Diese Felder sind Pflichtfelder. Teil 2: Tilgungsinformationen: Nur bei vorhandener Tilgung Pflicht. Teil 3: Erweiterte Eingaben: Nur bei abweichenden Vereinbarungen notwendig. Seite 2

3 Teil 1: Produktinformationen Die allgemeinen Produktinformationen umfassen generelle Eingaben wie den Namen des Kredites, das Datum der letzten Umschuldung sowie den Nominalbetrag bei dieser Umschuldung etc. Die Eingabe je Kredit erfolgt zeilenweise von links nach rechts. Ein Großteil der zu befüllenden Felder ist mit einer Auswahlliste versehen, so dass dadurch die Erfassung erleichtert werden soll. Portfolio-Erfassungskommentar Name Datum der letzten Umschuldung Enddatum Zinszahlungsfrequenz Nominal bei Umschuldung Währung Zinsfeststellung Zinssatz/ Aufschlag p.a. Klassifizierung Als Voreinstellung ist hier die Spalte Währungen bereits mit befüllt. Sollte Ihr Kredit in einer anderen Währung aufgenommen sein, tragen Sie diese bitte entsprechend ein. Das folgende Portfolio soll Ihnen als Beispiel dienen. Eine detaillierte Beschreibung der Eingabemöglichkeiten finden Sie in Abschnitt 3.1. Seite 3

4 Name Datum der letzten Umschuldung Enddatum Zinszahlungsfrequenz Nominal bei Umschuldung Währung Zinsfeststellung Zinssatz/ Aufschlag p.a. Klassifizierung Kredit Jährlich ,00 Fix 3,0000% Investitionskredite Kredit Vierteljährlich ,00 Variabel 0,2500% Investitionskredite Kredit Halbjährlich ,00 Übernacht (Overnight) 0,0000% Kassenkredite Kredit Monatlich ,00 Fix 4,0000% Kassenkredite Kredit Halbjährlich ,00 CHF Fix 5,0000% Kassenkredite Kredit Halbjährlich ,00 Variabel 0,0000% Investitionskredite Teil 2: Tilgungsinformationen Unterliegt der eingegebene Kredit einer Tilgung, so sind die entsprechenden Felder in Teil 2 der Eingabemaske zu befüllen. Sieht ein Kredit hingegen keine Tilgung während der Laufzeit vor, so können die Felder unausgefüllt vernachlässigt werden. Das nachfolgende Beispiel verdeutlicht mögliche Tilgungsmodalitäten anhand mehrerer Kredite. Weitere Beispiele und eine ausführliche Beschreibung finden Sie in Abschnitt 3.2. Datum der ersten Zinszahlung (Kredit) Stichtag (Datum) Kreditgeber Referenznummer Monatsletzter Stichtagsnominal Zinsbindungsende Zinsaufschlag nach ZAP Tilgungsart S-Finanzgruppe Ja ,5000% Linear mit Betrag Privatbank Ja Linear mit Endbetrag S-Finanzgruppe Ja Linear auf null tilgend Förderbank Ja (Stub) Annuität mit Betrag S-Finanzgruppe Ja (Stub) Annuität mit Betrag S-Finanzgruppe Ja (Stub) Annuität mit Betrag Ja Tilgungsart Annuität / Tilgungsbetrag Tilgungsfrequenz Tilgungsstartdatum Tilgungszins Annuitätskupon Endbetrag Typ Linear mit Betrag Jährlich ,00 0,00 Kredit Linear mit Endbetrag Vierteljährlich ,00 Kredit Linear auf null tilgend Halbjährlich ,00 EONIA-Kredit (Stub) Annuität mit Betrag Vierteljährlich ,00 4,0000% 0,00 Kredit (Stub) Annuität mit Betrag Halbjährlich ,00 5,0000% 0,00 Kredit (Stub) Annuität mit Betrag Halbjährlich ,00 3,0000% 0,00 Kredit Kredit Seite 4

5 Teil 3: Erweiterte Eingaben Im dritten Teil der Eingabemaske können Sie im Einzelfall weitere Detaileinstellungen wie z. B. die Definition der Zinsmethode (Tageszählkonvention) vornehmen. Diese Eingaben sind rein optional und werden sonst automatisch befüllt. Zins -methode (Kredit) Roll -konvention (Kredit) Adjustiert (Kredit) Zins -methode (Prolongation) Roll -konvention (Prolongation) Adjustiert (Prolongation) Zinsmethode (Tilgung) Adjustiert (Tilgung) 30/360 DRV Following Nein Act/360 Modified Following Ja 30/360 DRV Ja Act/360 Modified Following Ja Act/360 Modified Following Ja 30/360 DRV Ja Act/360 Following Nein Act/360 Modified Following Ja Act/360 Ja 30/360 DRV Modified Following Ja Act/360 Modified Following Ja Act/360 Ja 30/360 DRV Following Nein Act/360 Modified Following Ja 30/360 DRV Ja Act/360 Modified Following Ja Act/360 Modified Following Ja 30/360 DRV Ja Act/360 Following Nein Act/360 Modified Following Ja Act/360 Ja 3. Begriffserklärungen Um Ihnen die Nutzung der Eingabemaske weiter zu erleichtern, finden Sie nachfolgend Erläuterungen der Eingabefelder. Eine kurze Beschreibung finden Sie auch in der Excel-Eingabemaske als Kommentarfeld. 3.1 Teil 1: Produktinformationen Name: Hier ist der Name des Kredites wie Sie ihn im Haushalt führen, einzutragen. Es ist unbedingt darauf zu achten, dass jeder Name nur einmal verwendet wird. Die Wahl eines aussagekräftigen Namens ermöglicht Ihnen später eine einfache Zuordnung in den Analyseergebnissen. Datum der letzten Umschuldung: Bitte tragen Sie hier das Startdatum des Kredites bzw. das Datum der letzten Umschuldung ein. Enddatum: Datum, an dem der Kreditvertrag endet (Zinsanpassungstermine-ZAP werden im weiteren Verlauf gesondert abgefragt und gelten nicht als Enddatum ). Wird dieses Feld nicht befüllt, so wird das Enddatum als Zeitpunkt der vollständigen Tilgung des Darlehens angenommen. Zinszahlungsfrequenz: Zahlungsfrequenz des Kreditzinses. Nominal bei Umschuldung: Bitte füllen Sie dieses Feld mit dem anfänglichen Kreditbetrag des aktuellen Vertrages (seit der letzten Umschuldung). Seite 5

6 Währung: Bitte tragen Sie hier die Währung des Kredites ein. Als Standard ist voreingestellt. Zinsfeststellung: Zu unterscheiden ist, ob es sich bei dem eingegebenen Kredit um einen Festsatzkredit handelt, d.h. ein gleichbleibender Zinssatz zu entrichten ist (Fix) oder der Zinssatz regelmäßig angepasst wird (Variabel). Ist der Zinssatz variabel, finden Sie in den zugrundeliegenden Kreditverträgen häufig einen Passus wie z. B.: Der Zinssatz richtet sich nach dem 3-Monats-Euribor. Für variabel verzinste Kredite auf EONIA-Basis ist in dem entsprechenden Feld (Übernacht (Overnight)) zu wählen sowie das Feld Typ von Kredit auf EONIA-Kredit umzustellen. Zinssatz/Aufschlag p.a.: Haben Sie im Feld zuvor festgehalten, dass der eingegebene Kredit einen festen Zinssatz (Fix) hat, so tragen Sie diesen bitte in das Feld Zinssatz/Aufschlag p.a. ein (z.b. 4,00%). Handelt es sich um einen variablen bzw. EONIA- Kredit, besteht hier die Möglichkeit eine Finanzierungsmarge als Aufschlag auf den zugrundeliegenden variablen Zinssatz einzutragen (z.b. 0,50%). Bei einem Passus wie z. B. Der Zinssatz richtet sich nach dem 3-Monats- Euribor + 50 Basispunkte ist ein Zinssatz von 0,50% einzutragen (1 Basispunkt entspricht einem Zinssatz von 0,01% p.a.). Sollte kein Aufschlag vorgesehen sein, so tragen Sie hier bitte 0% ein. Klassifizierung: Bitte wählen Sie hier, ob es sich um einen Investitionskredit oder um einen Kassenkredit handelt. 3.2 Teil 2: Tilgungsinformationen Kreditgeber: Bitte wählen Sie hier aus, welches Institut Kreditgeber ist. Hier stehen Ihnen verschiedene Voreinstellungen zur Verfügung. Referenznummer: In diesem Feld haben Sie die Möglichkeit, eine Referenznummer für die jeweilige Verbindlichkeit anzugeben. Häufig kann hier auf eine Kontonummer bzw. Kreditnummer zurückgegriffen werden. Das dient Ihrer internen Zuordnung. Datum der ersten Zinszahlung (Kredit): Wenn Sie einen Kredit mit unregelmäßiger Anfangsperiode eingeben möchten, können Sie mit Hilfe dieses Feldes den Kredit nach der Anfangsperiode in den sonst üblichen Rhythmus überführen. Im Schaubild (Seite 4) startet Kredit 3 am und endet am Durch die Eingabe des als Datum der ersten Zinszahlung finden alle künftigen Zahlungen ab diesem Zeitpunkt am und eines Jahres statt. Monatsletzter: Die Eingabe ja legt fest, dass als Zinszahlungstag immer der jeweils Monatsletzte angenommen wird. Bsp.: Finden Zahlungen in einem Monat mit 31 Tagen am 30. oder 31. statt? Wenn sie am 31 stattfinden, dann ist hier die Einstellung "Ja" zu wählen, ansonsten "Nein". Seite 6

7 Stichtagsnominal: Sollten Sie über stichtagsbezogene Kreditbestände verfügen, können Sie hier die Höhe der zum Stichtag bestehenden Verbindlichkeit eintragen. Bspw. können Sie so Ihre Kreditbestände zum Stichtag melden. Stichtag (Datum): Bitte tragen Sie hier das zum Stichtagsnominal zugehörige Datum ein (hier z.b ). Die beiden Angaben zum Stichtag dienen der Plausibilitätsprüfung aller übrigen Eingaben je Kredit. Zinsbindungsende: Verfügt der Kredit über ein Zinsbindungsende (auch Zinsanpassungstermin bzw. ZAP genannt), ab dem die Festzinsbindung ausläuft, so tragen Sie dieses Datum bitte entsprechend ein. Im weiteren Verlauf wird der Kredit auf variabler Basis prolongiert. Auch ein möglicher Tilgungsverlauf wird, wie vor dem Zinsbindungsende begonnen, bis zum Enddatum des Kredites fortgeführt. Zinsaufschlag nach ZAP: Im Rahmen einer zukünftig anstehenden Zinsanpassung, also der Umstellung des Festsatzkredites auf eine Verzinsung auf variabler Basis, besteht die Möglichkeit, eine Finanzierungsmarge zu berücksichtigen. Sollten Sie keinen Aufschlag berücksichtigen wollen, so tragen Sie bitte 0% ein. Tilgungsart: Bietet die Auswahlmöglichkeit verschiedener Tilgungsarten je Kredit. Sie müssen lediglich die je Tilgungsart nachfolgend beschriebenen Felder ausfüllen (alle nicht auszufüllenden Felder bleiben in der Excel Eingabemaske nach Auswahl der Tilgunsart dunkelgrau hinterlegt). Es wird unterschieden nach: Linear mit Betrag : Bitte wählen Sie diesen Menüpunkt aus, wenn Sie Ihren Kredit in jeder Abrechnungsperiode mit einem festen Betrag tilgen. Bei dieser Auswahl ist das Feld Tilgungsbetrag mit der Höhe des entsprechenden Tilgungsbetrages zu befüllen. Linear mit Endbetrag : Bitte wählen Sie diesen Menüpunkt aus, wenn Sie Ihren Kredit bis zum Enddatum auf einen bestimmten Endbetrag linear tilgen möchten. Der entsprechende Betrag wird über das Feld Endbetrag eingetragen. Linear auf null tilgend : Bitte wählen Sie diesen Menüpunkt aus, wenn Sie Ihren Kredit bis zum Enddatum auf null tilgen möchten. Des weiteren müssen Sie nur noch die Tilgungsfrequenz und das Tilgungstartdatum befüllen. (Stub) Annuität mit Betrag : Bitte wählen Sie diesen Menüpunkt aus, wenn Sie pro Periode immer denselben Betrag bestehend aus Zins und Tilgung zahlen. Hierbei sind die Felder Annuität mit dem entsprechenden Betrag je Periode und Annuitätskupon mit dem entsprechenden Zinssatz (i.d.r. der Kreditzinssatz) zu befüllen. Tilgungsfrequenz: Bitte wählen Sie hier die Frequenz der Tilgungszahlungen aus. Diese entspricht in der Regel der Zahlungsfrequenz des Kreditzinses. Seite 7

8 Tilgungsstartdatum: Bitte tragen Sie hier das Datum der ersten Tilgung ein. In der Regel beginnt die Tilgung am Ende der ersten Periode des Kredites. Annuität/Tilgungsbetrag: Hier ist die absolute Höhe der Annuität bzw. der lineare Tilgungsbetrag einzutragen. Das Feld ist mit der entsprechenden Auswahl im Feld Tilgungsart verknüpft. Annuitätskupon: Sollten Sie im Feld Tilgungsart eine Annuität gewählt haben, so tragen Sie bitte hier den entsprechenden Annuitätskupon ein. Dieser entspricht i.d.r. dem Zinssatz, den Sie für Ihre Verbindlichkeit zahlen. Endbetrag: Sollten Sie im Feld Tilgungsart eine Tilgung mit Endbetrag gewählt haben, so tragen Sie hier bitte das entsprechende Nominal zum Laufzeitende des Kredites ein. Typ: Im Feld Typ wird festgelegt, ob es sich um einen Kredit oder einen EONIA-Kredit handelt. Als Standard ist Kredit voreingestellt.. Erfassungskommentar: Dient der internen Erfassung und braucht von Ihnen nicht befüllt zu werden. 3.3 Teil 3: Erweiterte Eingaben Alle Eingaben dieses Bereichs sind optional bzw. werden sonst automatisch befüllt. Mögliche Eingaben können jeweils für den Kredit, eine mögliche Prolongation auf variabler Basis sowie für die Tilgungsmodalitäten einzeln ausgewählt werden. Zins-Methode (Kredit/Prolongation/Tilgung): Die Felder werden per Marktstandard befüllt und sind nur bei davon abweichenden Vereinbarungen anzupassen. Hierüber kann ausgewählt werden, welche Zins-Methode (Tageszählkonvention) vereinbart wurde. Sollten Sie im Kreditvertrag abweichende Handhabungen finden, so ändern Sie dieses Feld bitte entsprechend. Rollkonvention (Kredit/Prolongation/Tilgung): Die Felder werden per Marktstandard befüllt und sind nur bei davon abweichenden Vereinbarungen anzupassen. Hierdurch wird geregelt, wie Zahlungstermine an Sonn- und Feiertagen auf einen Bankarbeitstag verschoben werden. Sollten Sie im Kreditvertrag abweichende Handhabungen finden, so ändern Sie dieses Feld bitte entsprechend. Adjustiert (Kredit/Prolongation/Tilgung): Die Felder werden ebenfalls per Marktstandard befüllt und sind nur bei davon abweichenden Vereinbarungen anzupassen. Sie geben an, ob eine Anpassung der Zinstage erfolgt, sobald sich ein Zahlungstermin verschiebt. Sollten Sie im Kreditvertrag abweichende Handhabungen finden, so ändern Sie dieses Feld bitte entsprechend. Seite 8

9 Bei Fragen zur Erfassung Ihres Portfolios steht Ihnen sowohl Ihre Sparkasse als auch das Projektbüro jederzeit gerne zur Verfügung. Ihr KVD-Team Seite 9