WARBURG - HENDERSON MULTINATIONAL PLUS

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1 WARBURG - HENDERSON MULTINATIONAL PLUS WARBURG - HENDERSON MULTIONATIONAL PLUS Halbjahresbericht zum

2 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Sehr geehrte Damen und Herren, der von uns verwaltete Publikums-AIF mit festen Anlagebedingungen mit dem Investitionsschwerpunkt Immobilien in Form des offenen inländischen Publikumssondervermögens Warburg - Henderson Multinational Plus hat das erste Halbjahr des Geschäftsjahres 215 (1. Januar 215 bis 3. Juni 215) abgeschlossen. Der vorliegende Bericht informiert über die wesentlichen Vorfälle und Veränderungen im Warburg - Henderson Multinational Plus während dieses Zeitraumes. Kennzahlen auf einen Blick zum Stichtag 3. Juni 215 Fondsvermögen (netto) ,26 Anzahl umlaufender Anteile Rücknahmepreis 71,65 Ausgabepreis 75,23 Immobilienvermögen Immobilienvermögen gesamt , - davon direkt gehalten , - davon über Immobilien-Gesellschaften gehalten - Fondsobjekte Anzahl der Fondsobjekte gesamt 6 - davon über Immobilien-Gesellschaften gehalten - Vermietungsquote in % der Bruttosollmiete 78,8% 1

3 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Vermögensübersicht zum 3. Juni 215 Anteil am Fonds- vermögen in % A. Vermögensgegenstände I. Immobilien 1. Mietwohngrundstücke..., (davon in Fremdwährung..., ) 2. Geschäftsgrundstücke , (davon in Fremdwährung..., ) 3. Gemischtgenutzte Grundstücke..., (davon in Fremdwährung..., ) 4. Grundstücke im Zustand der Bebauung..., (davon in Fremdwährung..., ) 5. Unbebaute Grundstücke..., (davon in Fremdwährung..., ) Zwischensumme , 87,33 (insgesamt in Fremdwährung..., ) II. III. IV. Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften 1. Mehrheitsbeteiligungen..., (davon in Fremdwährung..., ) 2. Minderheitsbeteiligungen..., (davon in Fremdwährung..., ) Zwischensumme,, (insgesamt in Fremdwährung..., ) Liquiditätsanlagen 1. Bankguthaben ,99 (davon in Fremdwährung..., ) 2. Wertpapiere..., (davon in Fremdwährung..., ) 3. Investmentanteile..., (davon in Fremdwährung..., ) 4. Geldmarktinstrumente..., (davon in Fremdwährung..., ) Zwischensumme ,99 32,73 Sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus der Grundstücksbewirtschaftung ,64 (davon in Fremdwährung..., ) 2. Forderungen an Immobilien-Gesellschaften..., (davon in Fremdwährung..., ) 3. Zinsansprüche..., (davon in Fremdwährung..., ) 4. Anschaffungsnebenkosten..., (davon in Fremdwährung..., ) bei Immobilien..., (davon in Fremdwährung..., ) bei Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften..., (davon in Fremdwährung..., ) 5. Andere ,46 (davon in Fremdwährung..., ) Zwischensumme ,1 4,56 Summe Vermögensgegenstände ,9 2

4 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Anteil am Fonds- vermögen in % B. Schulden I. Verbindlichkeiten aus 1. Krediten , (insgesamt in Fremdwährung..., ) 2. Grundstückskäufen und Bauvorhaben ,16 (davon in Fremdwährung..., ) 3. Grundstücksbewirtschaftung ,9 (davon in Fremdwährung..., ) 4. anderen Gründen ,34 (davon in Fremdwährung..., ) Zwischensumme ,72-2,45 II. Rückstellungen ,11-4,17 (davon in Fremdwährung, ) Summe Schulden ,83 C. Fondsvermögen ,26 1, umlaufende Anteile (Stück) 71,65 Anteilwert ()

5 Investitionsart Währung Art des Grundstücks 1) Art der Nutzung 2) Projekt-/ Bestandsentwicklungsmaßnahmen Erwerbsdatum Bau-/Umbaujahr Grundstücksgröße in m² Nutzfläche Gewerbe / Wohnen in m² Ausstattungsmerkmale 3) Restlaufzeit der Mietverträge in Jahren Leerstandsquote in % der Bruttosollmiete Fremdfinanzierungsquote in % des Verkehrswertes / Kaufpreises Verkehrswert bzw. Kaufpreis in T / in % des Fondsvermögens Bewertungsmiete / Rohertrag in T Restnutzungsdauer in Jahren Anschaffungsnebenkosten (ANK) gesamt in T/ in % des Kaufpreises - davon Gebühren und Steuern/ - davon sonstige Kosten in T Im Geschäftsjahr abgeschriebene ANK in T Zur Abschreibung verbleibende ANK in T / in % des Kaufpreises Voraussichtlich verbleibender Abschreibungszeit - raum in Monaten // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Vermögensaufstellung Teil I: Immobilienverzeichnis zum 3. Juni 215 Lage des Grundstücks 5) NL NL- 199 Amsterdam, Van der Madeweg direkt G Ha - 7/ / / R / SP 9,2,, 17.15/ 21, / / / NL NL Rijswijk, Lange Kleiweg 5-62 direkt G B - 8/27 22/ / B/BM/I/L/P A/SZ /TC 1,4 66,6 128, / 13, / / / DE Lüneburg, Bei der Keulahütte 1 direkt G Ha - 12/27 27/ / BM / FW / R / RO / SP / I 1, 3,, 22.9/ / / / FR F Paris, Avenue de Laumière 8-1 direkt G I - 12/27 21/ / B / G / LA / L / RO / SZ,5,, / 14, / / / FR FR F F Champs sur Marne, Allée Kepler 4-6 Genlis, Rue Ampère 8 direkt G B - 12/27 direkt G I - 12/ / / / 7.485/ G / L / RO / I BM / I / R/RO / SZ / TE 5, 43,7,, 1,, 5.765/ 7,3 1.18/ 1, Immobilienvermögen in insgesamt 4) , 1) G = Geschäftsgrundstück 2) B = Büros, Ha = Handel, I = Industrie (Lager, Hallen) 3) B = Be- u. Entlüftungsanlage, BM = Brandmeldeanlage, FW = Fernwärme, G = Garage/Tiefgarage, I = Isolierverglasung, L = Lift, LA = Lastenaufzug, PA = Parkdeck, R = Rampe, RO = Rolltor, SP = Sprinkleranlage, SZ = Sonnenschutz, TC = Topcooling, TE = Teilklimatisierung 4) Das Immobilienvermögen in insgesamt enthält die Position I der Vermögensübersicht. 5) DE = Deutschland; FR = Frankreich; NL = Niederlande / / / / / / 4 4

6 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Vermögensaufstellung Teil II: Bestandteil der Liquiditätsanlagen zum 3. Juni 215 Anteil am Fondsvermögen in % I. Bankguthaben ,99 32,73 Erläuterungen zur Vermögensaufstellung Teil II: Bestand der Liquiditätsanlagen zum 3. Juni 215 Der Bestand der Liquiditätsanlagen von insgesamt 25,9 Mio. umfasst ausschließlich Bankguthaben, die innerhalb eines Jahres fällig sind. Hiervon sind 19,7 Mio. als Tagesgeld angelegt. Vermögensaufstellung zum 3. Juni 215 Teil III: Sonstige Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rückstellungen, zusätzliche Erläuterungen Anteil am Fonds- vermögen in % I. Sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus der Grundstücksbewirtschaftung ,64 4,45 (davon in Fremdwährung..., ) davon Betriebskostenvorlagen ,86 davon Mietforderungen ,26 2. Forderungen an Immobilien-Gesellschaften...,, (davon in Fremdwährung..., ) 3. Zinsansprüche...,, (davon in Fremdwährung..., ) 4. Anschaffungsnebenkosten...,, (davon in Fremdwährung..., ) bei Immobilien..., (davon in Fremdwährung..., ) bei Immobilien-Gesellschaften..., (davon in Fremdwährung..., ) 5. Andere ,46,11 (davon in Fremdwährung..., ) davon Forderungen aus Anteilumsatz..., davon Forderungen aus Sicherungsgeschäften..., II. Verbindlichkeiten aus 1. Krediten , (davon in Fremdwährung..., ) davon kurzfristige Kredite ( 199 KAGB) Grundstückskäufen und Bauvorhaben ,16, (davon in Fremdwährung..., ) 3. Grundstücksbewirtschaftung ,9-3,6 (davon in Fremdwährung..., ) 4. anderen Gründen ,34,5 (davon in Fremdwährung..., ) davon aus Anteilumsatz..., davon aus Sicherungsgeschäften..., III. Rückstellungen ,11-24,62 (davon in Fremdwährung, ) Fondsvermögen ,26 1, 5

7 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Erläuterungen Vermögensaufstellung Teil III: Sonstige Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten und Rückstellungen, zusätzliche Erläuterungen zum 3. Juni 215 Die unter den Sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen aus der Grundstücksbewirtschaftung enthalten insbesondere verauslagte umlagefähige Betriebskosten ( 1,4 Mio.), Mietforderungen ( 1,1 Mio.) und Forderungen an Grundstücksverwalter (,9 Mio.). Die Verbindlichkeiten resultieren überwiegend aus der anteiligen Fremdfinanzierung der Immobilie Lange Kleiweg, Rijswijk ( 13,8 Mio.). Im Rahmen von Kreditaufnahmen für Rechnung des Sondervermögens sind zum Sondervermögen gehörende Vermögensgegenstände in Höhe von 13,8 Mio. mit Rechten Dritter belastet. Die ebenfalls unter der Position Verbindlichkeiten ausgewiesenen Verbindlichkeiten aus der Grundstücksbewirtschaftung beinhalten im Wesentlichen Betriebs- und Nebenkostenvorauszahlungen ( 1,6 Mio.). Innerhalb der Rückstellungen entfällt ein wesentlicher Anteil auf Rückstellungen für Instandhaltung für die Immobilie Lange Kleiweg, Rijswijk ( 2,2 Mio.) sowie Rückstellungen im Zusammenhang mit dem Verkauf der Immobilie Rathausplatz 1+3, Solingen (,3 Mio.). Daneben bestehen Rückstellungen für latente Steuern (,4 Mio.) sowie für Abschluss- und Prüfungskosten. 6

8 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Anhang Sonstige Angaben Anteilwert 71,65 Umlaufende Anteile Angaben zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Direkt gehaltene Immobilien werden im Zeitpunkt des Erwerbs und danach nicht länger als 12 Monate mit dem Kaufpreis angesetzt. Anschließend erfolgt der Ansatz mit dem durch mindestens einen externen Bewerter festgestellten Verkehrswert der Immobilie. Die Immobilien werden jährlich bewertet. Im Regelfall wird zur Ermittlung des Verkehrswertes einer Immobilie der Ertragswert der Immobilie anhand des allgemeinen Ertragswertverfahrens in Anlehnung an die Immobilienwertermittlungsverordnung bestimmt. Bei diesem Verfahren kommt es auf die marktüblich erzielbaren Mieterträge an, die um die Bewirtschaftungskosten einschließlich Instandhaltungs- sowie Verwaltungskosten und das kalkulatorische Mietausfallwagnis gekürzt werden. Der Ertragswert ergibt sich aus der so errechneten Nettomiete, die mit einem Faktor (Barwertfaktor) multipliziert wird, der eine marktübliche Verzinsung für die zu bewertende Immobilie unter Einbeziehung von Lage, Gebäudezustand und Restnutzungsdauer berücksichtigt. Besonderen, den Wert der Immobilie beeinflussende, Faktoren kann durch Zu- oder Abschläge Rechnung getragen werden. Bankguthaben, Tages- und Termingelder werden grundsätzlich zu ihrem Nennwert zuzüglich geflossener Zinsen bewertet. Sonstige Vermögensgegenstände werden in der Regel mit dem Nennwert bewertet. Mietforderungen werden zum Nennwert abzüglich ggf. notwendiger und angemessener Wertberichtigungen angesetzt. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Rückzahlungsbetrages gebildet. Hamburg, im August 215 Warburg-HIH Invest Real Estate Die Geschäftsführung Eitel Coridaß Andreas Ertle Torsten Doyen Alexander Eggert Hans-Joachim Lehmann Andreas Schultz 7

9 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Gremien Kapitalverwaltungsgesellschaft Warburg-HIH Invest Real Estate Gertrudenstraße Hamburg Telefon (4) Telefax (4) info@warburg-hih.com Amtsgericht Hamburg HRB 8246 Geschäftsführung Eitel Coridaß Andreas Ertle (bis zum ) Andreas Beckers (bis zum ) Torsten Doyen (seit ) Alexander Eggert (seit ) Hans-Joachim Lehmann (seit ) Andreas Schultz (seit ) Aufsichtsrat Erik Marienfeldt Vorsitzender Dr. Peter Rentrop Schmid Prof. Dr. Marcus Bysikiewicz HIH Real Estate GmbH M.M.Warburg & CO KGaA Unabhängiges Aufsichtsratsmitglied Externe Bewerter für Immobilien Detlef Brauweiler FRICS Ulrich Renner Dipl.-Kfm. Michael Schlarb Dipl.-Ing., MRICS Martin von Rönne Dipl.-Ing. bebauten und unbebauten Grundstücken, Industrie- und Handelskammer Offenbach am Main bebauten und unbebauten Grundstücken, Industrie- und Handelskammer Wuppertal-Remscheid-Solingen bebauten und unbebauten Grundstücken, Industrie- und Handelskammer Essen Grundstücken und die Ermittlung von Mietwerten, Industrie- und Handelskammer Hamburg 8

10 // Warburg - Henderson Multinational Plus Jahresbericht zum 3. Juni 215 Hartmut Nuxoll Dipl.-Ing., Architekt Thore Simon Dipl.-Oec., Dipl.-Wirtsch.-Ing., M.Sc. Jörg Ackermann Dipl.-Ing. Architekt, Dipl.-Wirtsch.-Ing. (FH) neu seit Carsten Ackermann Dipl.-Ing. Architekt, MRICS neu seit bebauten und unbebauten Grundstücken, Architektenkammer Nordrhein- Westfalen bebauten und unbebauten Grundstücken, Ingenieurkammer Niedersachsen Grundstücken und Immobilien, Südwestfälische Industrie- und Handelskammer Hagen bebauten und unbebauten Grundstücken, Industrie- und Handelskammer Dortmund 9