Exportkreditgarantien weltweit sicher handeln

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1 Exportkreditgarantien weltweit sicher handeln Igor Sufraga, Euler Hermes Aktiengesellschaft Dieses Werk einschließlich aller seiner Teile ist urheberrechtlich geschützt. Jede Verwertung außerhalb der engen Grenzen des Urheberrechtsgesetzes ist ohne Zustimmung der Mandatare Euler Hermes Aktiengesellschaft und PricewaterhouseCoopers AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft unzulässig und strafbar. Das gilt insbesondere für Vervielfältigungen, Übersetzungen, Mikroverfilmungen und die Einspeicherung und Verarbeitung in elektronischen Systemen. Berlin, 28.Mai 2014

2 Die Exportkreditgarantien des Bundes Absicherung der politischen und wirtschaftlichen Risiken bei Ausfuhrgeschäften deutscher Exporteure durch die Bundesrepublik Deutschland Ziele Schutz vor Zahlungsausfällen Zugang zu schwierigen Märkten Aufrechterhalten von Exportmöglichkeiten bei Krisen Erleichterung der Exportfinanzierung Chancengleichheit für deutsche Exporteure Seite 2

3 An die Übernahme von Exportkreditgarantien sind Voraussetzungen geknüpft Üblichkeit der Vertragsbedingungen Förderungswürdigkeit (insbesondere kleine und mittlere Unternehmen, die 75 % der Anträge stellen) Risikomäßige Vertretbarkeit Einhaltung haushaltsrechtlicher Vorgaben Seite 3

4 Anwendungsbereich der Hermesdeckungen Weltkarte Marktfähige Risiken Nicht Marktfähige Risiken Derzeit keine Deckungsmöglichkeiten Seite 4

5 Länder mit den höchsten neu übernommenen Deckungen In Mrd. Seite 5

6 Deckungsformen Eine Übersicht Forderungen aus einzelnem Auslandsgeschäft Lieferantenkreditdeckung Leistungsdeckung Fabrikationsrisikodeckung Leasingdeckung Ergänzende/Weitere Absicherungen Beschlagnahmedeckung Vertragsgarantiedeckung Avalgarantie (als Antragssteller) Forderungen aus wiederholten Auslandsgeschäften mehrere Besteller, mehrere Länder Bis 4 Monate Zahlungsziel: Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung-light (APG-light) Bis 12 Monate Zahlungsziel: Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung (APG) Forderungen aus wiederholten Auslandsgeschäften ein Besteller, ein Land Revolvierende Lieferantenkreditdeckung Seite 6

7 Wann und wie können Exportkreditgarantien der Bundesrepublik Deutschland helfen? Beispiel: Export einer Biogasanlage Anzahlung Fabrikationszeit Nach Auslieferung Verschiedene Zeitpunkte Vertragsgarantiedeckung Fabrikationsrisikodeckung Lieferantenkreditdeckung Avalgarantie Schutz vor ungerechtfertigter Inanspruchnahme der Garantie durch den Käufer. Ware wird nicht mehr fertig gestellt wegen Insolvenz des Bestellers, Lossagung vom Vertrag oder politische Gründe machen die Auslieferung unmöglich. Schutz vor Forderungsverlusten Nichtzahlung wg. wirtschaftlicher oder politischer Gründe. Erweiterung des Avalspielraums. Seite 7

8 Praxisbeispiel: Lieferung einer Biogasanlage nach Ägypten Auftragswert ca. 1 Mio. Fabrikationsdauer 6 Monate (teilw. Vorfinanzierung notwendig) Zahlungsbedingungen 15 % Anzahlung vor Fabrikationsbeginn gegen Anzahlungsgarantie 85 % nach Versand in 6 halbjährlichen Tilgungsraten inkl. Zinsen (3 Jahre Kreditlaufzeit) Absicherung über eine Hermesdeckung Refinanzierung über einen hermesgedeckten Forderungsankauf durch die Hausbank Seite 8

9 Praxisbeispiel: Vertragsgarantiedeckung 15 % Anzahlung vor Fabrikationsbeginn gegen Anzahlungsgarantie Gedeckte Risiken: - Ungerechtfertigte Ziehung der Garantie (unfair calling) - Ziehung der Garantie aus Gründen, die der Exporteur nicht zu verantworten hat (politische Schäden) Entschädigung der ausgezahlten Garantiesumme Selbstbeteiligung: 5 % Entgelt: einmalig %-Satz der Garantiesumme unter Berücksichtigung des Länderrisikos (im Beispiel 0,68% bei Länderkategorie 6) Außerdem Deckung möglich für Bietungs-, Vertragserfüllungs- und Gewährleistungsgarantien Seite 9

10 Praxisbeispiel: Fabrikationsrisikodeckung Fabrikationsdauer: 6 Monate (teilw. Vorfinanzierung notwendig) Gedeckte Risiken: Ware wird nicht mehr fertig produziert bzw. fertige Ware wird nicht mehr versandt, weil Vertrag aufgrund politischer oder wirtschaftlicher Risiken nicht mehr durchgeführt werden kann Ersatz der entstandenen Selbstkosten, sofern keine anderweitige Verwertung der Ware möglich Selbstbeteiligung: 5 % Entgelt: %-Satz der gedeckten Selbstkosten unter Berücksichtigung von Länderrisiko und Risikolaufzeit (im Beispiel 1,583% bei Länderkategorie 6 und 6 Monate Risikolaufzeit) Seite 10

11 Praxisbeispiel: Lieferantenkreditdeckung 85 % nach Versand in 6 halbjährlichen Tilgungsraten inkl. Zinsen (3 Jahre Kreditlaufzeit) Gedeckte Risiken: Uneinbringlichkeit der Exportforderung aufgrund politischer oder wirtschaftlicher Risiken Selbstbeteiligung: 15 % (5 % gegen Entgeltaufschlag möglich) Entgelt: einmalig, %-Satz der zu deckenden Forderung (im Beispiel 5,233% bei einem Käufer mit mittlerer Bonität aus einem Land der Länderkategorie 6) Möglichkeit der Refinanzierung über einen hermesgedeckten Forderungsankauf Seite 11

12 Finanzierung Mittelfristiger Lieferantenkredit Lieferung (z.b. 3 Jahre Kredit) ausländ. Besteller Kreditrückzahlung (Tilgung in 6 Halbjahresraten zzgl. degressiver Zinsen) Exporteur Refinanzierung Kreditinstitut Hermesdeckung Sicherungsabtretung 1. Kaufpreisforderung 2. Ansprüche aus der Bundesdeckung Seite 12

13 Praxisbeispiel: Avalgarantie Entlastung der Avallinie durch eine Avalgarantie Besicherung des herausgelegten Garantiebetrages bis zu 80 % zu Gunsten des Garantiestellers (Hausbank) Zusätzliche Liquidität durch Entlastung der Aval- bzw. Kreditlinie bei der Hausbank Voraussetzung: parallele Übernahme einer Vertragsgarantiedeckung oder Fabrikationsrisikodeckung Entgelt: kein zusätzliches Entgelt, Bund wird quotal an der Avalprovision beteiligt Seite 13

14 Aktuell gedeckte Projekte (Einzeldeckungen) Mauretanien Aufbereitungsanlage für Eisenerze und Hafenausbau in Nouadhibou Nigeria Baumaschinen, LKW, Getränkeabfüllanlagen, Passagierflugzeuge Ghana Krankenwagen, LKW und Baufahrzeuge Angola Modernisierung der Trinkwasserversorgung Gabun Modernisierung der Infrastruktur: Trinkwasserversorgung, Straßen, Gas- und Wasserkraftwerke Äthiopien Bohrgeräte für den Brunnenbau Kenia Getränkeabfüllanlagen Mosambik Glasfaserkabel, Wasserkraft Südafrika Kraftwerke, Chemische Anlagen, Papiermaschinen Tansania Getränkeabfüllanlagen, Glasschmelzofen Seite 14

15 Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung (APG) Deutsche Exporteure Absicherungsgebiet Einbeziehungswahlrecht für alle Länder außerhalb der EU und OECD (befristet auch Griechenland) sowie Chile, Israel, Süd-Korea, Mexiko und Türkei Gedeckte Risiken Nichtzahlung innerhalb von 6 Monaten nach Fälligkeit, weitere wirtschaftliche (z.b. Insolvenz) sowie politische Risiken (z.b. Krieg) Kreditlaufzeit maximal 12 Monate Selbstbeteiligung In der Regel 5 % bei politischen und 10 % bei wirtschaftlichen Risiken (Reduzierung SB auf 5 % möglich) Gebühren und Entgelt individueller Prozentsatz des monatlichen Umsatzes (i.d.r. zwischen 0,5 % und 0,8 %) auf gedeckte, realisierte Umsätze Keine weiteren Gebühren Vertragslaufzeit und Abwicklung 1 Jahr Online über Internet Lastschriftverfahren auf Wunsch Seite 15

16 Praxisbeispiel: Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung (APG) Die bestehende private Kreditversicherung deckt nur einen Teil der Umsätze ab. Die Gewährung von Zahlungszielen erfolgt nur unter der Voraussetzung einer Forderungsabsicherung. Unternehmen Gesamtumsatz in Mio. Solarmodulhersteller Umsatz in Südamerika Umsatz in Asien Umsatz in Afrika 1 Mio. (60 Tage Ziel) 2 Mio. (90 Tage Ziel) 2 Mio. (bisher Vorkasse, jetzt 60 Tage Ziel) Entgelt ,68 % Individueller Prämiensatz Antragsgebühr Keine Mindestgebühr Keine Das Entgelt wird nur auf gedeckten und realisierten Umsatz erhoben. Seite 16

17 Aktuell gedeckte Projekte (Ausfuhrpauschalgewährleistungen) Synthetische Materialien für die Herstellung von Konsumgütern Medikamente und medizinische Ausrüstungen Schüttgüter verschiedener Art Pflanzenschutzund Düngemittel Baumaterialien Seite 17

18 Deckungsmöglichkeiten kurzfristig mittel-/ langfristig Sicherheiten Länderkategorie Es bestehen Deckungsmöglichkeiten bei Geschäften bis 360 Tage Kreditlaufzeit für Besteller, über die aussagekräftiges Auskunftsmaterial vorliegt und das bei Anlegen eines strengen Maßstabs eine Deckungsübernahme zulässt. Darüber hinaus gibt es Absicherungsmöglichkeiten für verbundene Unternehmen oder Unternehmen, die einem internationalen Konzern angehören, dessen Bonität außer Zweifel steht. Es bestehen keine formellen Deckungseinschränkungen. Bei nicht ausreichender Bonität des ausländischen Bestellers sind Banksicherheiten erforderlich. 6 Seite 18

19 Deckungsmöglichkeiten kurzfristig mittel-/ langfristig Sicherheiten Länderkategorie Es bestehen keine formellen Deckungseinschränkungen. Es bestehen keine formellen Deckungseinschränkungen. Bei kurzfristigen Geschäften sind grundsätzlich vor Risikobeginn eröffnete, unwiderrufliche Akkreditive erforderlich. Hierauf kann bei ausreichender Bonität verzichtet werden. (Bitte informieren Sie sich jedoch, ob lokale Vorschriften ein Akkreditiverfordernis vorsehen). Bei mittel-/ langfristigen Geschäften sind grundsätzlich Banksicherheiten erforderlich.. 3 Seite 19

20 Deckungsmöglichkeiten kurzfristig mittel-/ langfristig Sicherheiten Länderkategorie Es bestehen keine formellen Deckungseinschränkungen. Es bestehen Deckungsmöglichkeiten bis zu einer Orientierungsgröße von EUR 10 Mio. pro Einzelgeschäft. Bei besonderer Förderungswürdigkeit können größere Geschäfte, Projektfinanzierungen und Strukturierte Finanzierungen einschließlich Gegengeschäfte gedeckt werden. Es besteht kein generelles Sicherheitenerfordernis. 3 Seite 20

21 Erweiterte Deckungsmöglichkeiten für Afrika Risikoteilung: Afreximbank: Anerkennung in 30 afrikanischen Ländern bis zu einem Gesamtobligo von EUR 75 Mio. ATI: Rückversicherung, Parallelund Mitversicherung möglich dadurch vor allem höhere lokale Kosten deckungsfähig Projekt- und internationale Finanzierung meist möglich Vorprüfung von Geschäften außerhalb der Beschlusslage Seite 21

22 Investitionsabsicherung des Bundes Absicherung politischer Risiken bei Auslandsinvestitionen Absicherungsfähige Investitionen Enteignung/enteignungsgleiche Eingriffe Krieg Bruch von staatlichen Zusagen Konvertierungs-/Transferrisiken, Zahlungsmoratorien Aktiver Geleitschutz des Bundes Operatives Unternehmen mit Sitz in Deutschland Förderungswürdigkeit (u.a. Auswirkungen in Deutschland/Gastland) Rechtsschutz (insb.: bilateraler Investitionsschutzvertrag) Entschädigung Schadensvermeidung durch effektives Krisenmanagement Diplomatische Interventionen zur Rettung der Projekte Projektgerechte und praxisnahe Absicherung / Gewährung von politischem Flankenschutz Seite 22 Verlustausgleich durch angemessene Entschädigung Orientierung an deutschen Rechtsgrundsätzen und Völkerrecht Kosten: Garantieentgelt 0,5 % p.a.

23 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Firmenberater Igor Sufraga Tel.: Kontakt über: Uta Ziegler Customer Support Tel.: Weitere Informationen erhalten Sie unter: Telefon: +49 (0) 40 / info@agaportal.de Seite 23