Erläuterungen zu den Zielen, Budget 2014 und Rechnung 2013

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1 Erläuterungen zu den Zielen, Budget 2014 und Rechnung

2 1. Ziele des Vereins Bioterra für 2014 Der Vorstand hat folgende Schwerpunkte festgesetzt und die Geschäftsstelle beauftragt, ihre Tätigkeiten und Massnahmen so auszurichten, dass diese Ziele erfüllt werden. In den Klammern sind die Verweise zur Strategie aufgeführt. Ziel / Bezug zu Strategie Geplante Tätigkeiten Messgrössen Stabile Trägerschaft durch Steigerung der Mitgliedereinnahmen, Sponsoring (F1) und das Führen eines Projektfonds. Durch aktives Marketing (vielseitige Mitgliederwerbung) steigt die Anzahl an Mitgliedern im Gesamten an. Dabei sind die ca Abgänge zu kompensieren. (F11, M23) Anzahl Mitglieder + 1% (plus 130) Fachbetriebe : 4 neue Betriebe Einbezug aller Akteure Das Reglement für den Projektfonds steht. Dieser muss nun gefüllt werden mit Projekte werden gemäss Beträgen und Spenden von anderen Reglement durch den Vorstand beurteilt und in Umsetzung Institutionen. (F13). Erste Projekte werden gegeben. über den Fonds abgewickelt. Bioterra überzeugt durch einen starken Auftritt mit starker Präsenz in der Öffentlichkeit (P1, K1) und mit Vernetzung zielverwandter Organisationen. (P14) (P2) Zusammensetzung Vorstand (P3, P31) Die Anbindung der Regionalgruppen an die Bioterra ist durch rechtliche Vorgaben definiert. Neue Projekte werden lanciert und Finanzierungsanträge an geeigneten Stellen gestellt. (F2) Der Auftritt von Bioterra an Messen, mittels Homepage und Internet wird intensiviert, sodass die Ziele und Aktivitäten gegen aussen deutlicher erkannt werden. (P11) P33: Anmeldeprozedere für Bioterra- Angebote vereinfachen und einheitlicher gestalten. Aktive Bewirtschaftung von Social Media. (P11) Zusammenarbeit mit Pro Specie Rara und anderen Organisationen (u. a. Offener Garten) wird fortgeführt. (P14) Der Vorstand setzt sich so zusammen, dass alle Kernthemen der Bioterra gut vertreten werden. (P21) Neue/-r Präsident/-in wird von allen unterstützt, damit diese/dieser schnell die Aufgaben übernehmen kann. Die Regionalsektionen arbeiten in geklärtem rechtlichem Umfeld aktiv mit. Für 2015 Finanzierung von Fr für Projekte gesichert. Neue Homepage ist aufgeschaltet und läuft zur Zufriedenheit. Regionalgruppen können auf ihre Mitgliederdaten direkt zugreifen und Kurse anwenderfreundlich eingeben. Bioterra nimmt am Wildegg- Markt teil. Erfolgreicher Auftritt bei der Giardina als gemeinsames Projekt mit PSR-Organisation. (K11) Regelmässige Einträge im Bioterra-Facebook-Profil. Ziel: 1300 Links bis Ende Jahr. Gemeinsame Projekte oder Auftritte gegen aussen. Offener Garten: Ziel 90 Teilnehmende (plus 15%). Erfolgreiche und gute Wiederbesetzung Präsidium und Wiederwahl Vorstand mit geeigneten Personen. Einführung der neuen Personen in ihre Tätigkeiten. Statutenänderung ist erfolgt. Umsetzung wird angegangen und bis 2016 abgeschlossen. 2

3 (K 21) Auftritt gegen aussen professionell, aktuell und zeitgemäss. Fachinfos für Profis sind auf der Homepage erhältlich. Projekt Gartenkinder erreicht neue Kundenkreise. Separates Gefäss auf der Homepage für spezifische Fachinfos (der Fachbetriebe) ist abrufbar und nützlich. Projekt (mit P. Pauli) wird auf mind. 5 Gärten ausgebaut und durch Regionalgruppen positiv begleitet und mitbetrieben. 2. Budget 2014 Zusammenfassung Das Budget 2014 für Bioterra sieht wie folgt aus: Total Aufwand gem. Budget: Fr (Vorjahr: Fr '646) Total Ertrag gem. Budget: Fr (Vorjahr: Fr ) Ertragsüberschuss Fr (Vorjahr: Fr ) Im Wesentlichen wird das Budget durch folgende Investitionen und Tätigkeiten beeinflusst: - Das Pensum von Clemens Bornhauser bleibt bei 70% und wird für Projektarbeiten (20%) eingesetzt. Neu sollen diese Lohnkosten durch Förderbeiträge von Stiftungen erfolgen. - Giardina: Der gemeinsame Auftritt mit PSR soll die geringeren Sponsorenbeiträge für die Giardina kompensieren. - Ertrag aus Leserreise ins Elsass - Steigerung der Mitgliedereinnahmen (+1% Neumitglieder und Abnahme der Kündigungen) und Steigerung der Anzahl Fachbetriebe/Biogärtnereien - Mehreinnahmen Spenden, Sponsoring und Förderbeiträge von Stiftungen - Verringerung der Herstellungskosten für Print-Produkte Bemerkungen zu den Budgetpositionen und 2013 nach KST Die wichtigsten Kostenstellen (KST) und Veränderungen zum Vorjahr: KST 100 Zeitschrift Fr Fr Fr Die Zeitschrift Bioterra konnte ihren Inserate- und Beilagenverkauf auf dem Vorjahresniveau halten. Dies dank der intensiven Kundenbetreuung und aktiven Neuinserategewinnung. Die Kosten für Druck- und Papierkosten nahmen 2013 wie geplant ab. Die Verwerfung des Euro und die damit einhergehende Verbilligung der Importe führten dazu, dass wir günstigere Konditionen für den Druck 2013 aushandeln konnten. Dies hat sich nun in der Rechnung 2013 positiv niedergeschlagen. Anfang 2014 wurde die Druckerei gewechselt und wir erwarten neben sehr hochstehender Druckqualität nochmals eine Verringerung der Druck- und Papierkosten. Der Anteil Mitgliederbeiträge inkl. Fachbetriebs-Beiträge an die Kosten der Zeitschrift beträgt: 34,8% (Vorjahr: 37,2%). KST 250 Mitgliederwerbung Fr Fr

4 Der Betrag für Mitgliederwerbung wurde nicht ausgeschöpft, da die Prognosen der Entwicklung der Jahresrechnung (u. a. Verkauf Leserangebote, Inserateverkauf) zur Vorsicht mahnten und ein positives Jahresergebnis angezielt wurde. Für 2014 planen wir, unsere Bioterra-Flyer anderen Zeitschriften Oliv, VCS-Broschüre, Moneta (Alternative Bank) und Weiteren beizulegen, damit das ehrgeizige Ziel im Bereich Mitgliederwachstum von 1% erreichbar ist. KST 300 Artikelversand Fr Fr Fr Der nasse und kalte Frühling und der heisse Sommer haben Spuren hinterlassen. Beim Leserangebot wurde weniger bestellt und manche Produkte konnten nicht in genügender Anzahl geliefert werden. Die Sommerhitze hat die Erdbeersetzlinge so mitgenommen, dass diese nicht angeboten werden konnten. Der Verkauf der Produkte läuft über den Internet-Shop. Der Bestellakt soll neu gestaltet und die Produkte sollen attraktiv angepriesen werden. Wir erwarten mit der neuen Homepage auf Mitte Jahr einen positiven Effekt. KST 500 Fachgruppe Naturgarten Fr Fr Fr Mehr Einnahmen erfolgten durch Nachzahlungen von Fachbetrieben aus dem Jahr 2012 (Einmal- Effekt) und Fr wurden in diese Kostenstelle anstatt zu den Labelbeiträgen verbucht (siehe auch unten). Zudem war der Aufwand der Fachleitung deutlich tiefer als budgetiert und die Aufwendungen für die Herstellung der Autokleber wurden nicht beansprucht. Neu werden die Fachbetriebe auf der neuen Homepage über einen eigenen Bereich verfügen. Dort soll ein Gefäss für fachspezifische Naturgartenthemen entstehen. Der Aufwand der Fachleitung wird somit wieder etwas zunehmen. Zudem erfolgt in diesem Jahr die Herstellung und der Verkauf der Bioterra-Kleber für Fahrzeuge und Maschinen. KST 530 Richtlinien und Prüfungskommission Fr. 100 Fr Fr. 88 Labelbeiträge im Umfang von Fr wurden unter Mitgliederbeiträge (500 Naturgarten) verbucht. Diese Tatsache wurde erst nach der Revision bekannt und deshalb konnte dies nicht mehr umgebucht werden. Zudem wurden offene Rechnungen für Prüfungen aus dem Jahre 2012 erst in diesem Jahr eingereicht. Berücksichtigt man diese ausserordentlichen Abweichungen, so arbeitet die PRK mit einem ausgeglichenen Budget. KST 900 Allgemein Fr Fr Fr Die Positionen Drucksachen (Fr ) und Druck- und Papierkosten ( Fr. 0. ) sind augenfällig. Der Grund ist, dass alle Kosten für Papiere/Kuverts nicht mehr aufgesplittet werden. Die Telefonanlage ging während eines Gewitters in die Brüche. Die Auslagen sind unter Büromaschinen-Unterhalt aufgeführt. Unsere Versicherung hat den Schaden bezahlt, diese 4

5 Erträge sind in übrige Erträge enthalten. Die Aufwendungen für die neue Homepage konnten vollständig aus der laufenden Rechnung bezahlt werden. Eine Entnahme aus dem Eigenkapital war nicht nötig. KST 903 Giardina 2013 Fr Fr Fr Giardina-Auftritt 2013: Die Kosten des Auftrittes belaufen sich auf Fr Davon werden Fr aus Beiträgen/Sponsoring von Fachbetrieben, Regionalgruppen und weiteren Spenden sowie mit ca. Fr Ertrag aus dem Produkteverkauf direkt finanziert. Aus dem Projektfonds wurden Fr beigesteuert. Gemäss Budget 13 wurde eine Defizitgarantie von max. Fr definiert. Die Abrechnung zeigt, dass davon Fr benötigt wurden. Für 2014 ist ein Gemeinschaftsstand mit PSR geplant. Die Gesamtkosten des Auftrittes reduzieren sich auf budgetierte Fr Finanziert wird der Auftritt durch Einnahmen aus Spenden und Verkäufen von Fr und einen Bioterra-Beitrag von Es werden keine Gelder vom Projektfonds budgetiert. KST 910 Kurswesen Fr Fr Fr Die Kurse der Geschäftsstelle wurden 2013 ausserordentlich gut besucht und erwirtschafteten einen entsprechenden Deckungsbeitrag. Auch zum guten Ergebnis beigetragen hat die Rosenreise fand der Kursleiterkurs statt, und dieser konnte kostenneutral abgerechnet werden. KST 921 Projekte Fr. 920 Fr Fr war geplant, mit einer Einlage von Fr aus dem Projektfonds die Projektanschubfinanzierung von externen Bioterra-Projekten zu finanzieren. Aufgrund des guten Resultates musste nicht auf diesen Beitrag zurückgegriffen werden. Für 2014 soll ein Betrag von Fr aus Spenden/Förderbeiträgen aus Stiftungen zusammenkommen. Damit soll die Bioterra längerfristig finanziell breiter aufgestellt werden und daraus sollen die Aufwendungen für die Projektarbeit bezahlt werden. KST 930 Mitgliederverwaltung Fr Fr Fr Das Wachstum der Bioterra verlangsamte sich 2013 und das Ziel plus 1% neue Mitglieder konnte nicht erreicht werden. Dennoch budgetierten wir für 2014 wiederum eine Zunahme Neumitglieder von 1%. Auf der anderen Seite wollen wir die Anzahl an Kündigungen (=Debitorenverluste) bremsen, indem wir die Zeitschrift Bioterra ab Ausgabe 2/14 attraktiver gestaltet haben. 5

6 Bioterra und Budgetvergleiche 2013 nach Kostenstellen KST 100 Zeitschrift Inserate Fr. 135'000 Fr. 125'325 Fr. 135'000 Fr. 129' Beilagen Fr. 19'000 Fr. 35'271 Fr. 23'000 Fr. 33' Verkauf Einzelzeitschriften Fr. 10'000 Fr. 12'870 Fr. 8'000 Fr. 6' Abonnemente Ausland Fr. 4'000 Fr. 5'120 Fr. 3'600 Fr. 3' Geschenk-Abonnement Fr. 47'000 Fr. 53'369 Fr. 40'000 Fr. 39' Diverse Erträge Fr Druck- und Papierkosten Fr. -195'000 Fr. -204'193 Fr. -225'000 -Fr. 241' Beilagen Kosten Fr. -3'500 Fr. -2'467 Fr. -3'200 -Fr. 2' Provisionen Fr. -40'500 Fr. -39'526 Fr. -40'500 -Fr. 39' Grafik/Layout Fr. -49'000 Fr. -48'724 Fr. -53'000 -Fr. 49' Löhne Fr. -122'000 Fr. -155'567 Fr. -121'942 -Fr. 131' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -69'000 Fr. -65'762 Fr. -63'630 -Fr. 63' AHV, IV, EO, ALV, PK Fr. -19'520 Fr. -26'975 Fr. -20'120 -Fr. 18' Aus- und Weiterbildung Fr. - Fr Fr. - Fr Spesen pauschal Fr. -3'550 Fr. -4'100 Fr. -4'000 -Fr. 3' Spesen effektiv Fr Fr Fr Fr übriger Personalaufwand Fr. - Fr Fr Fachliteratur Fr Fr Fr Fr Telefon Fr Fr Fr Fr Porti Fr. -57'000 Fr. -57'267 Fr. -57'000 -Fr. 53' Spesen/Kundengeschenke Fr. - -Fr Uebriger Betriebsaufwand Fr. -1'755 Fr. -4' Ausserordentlicher Ertrag Fr. - Fr. 302 Ausserordentlicher Aufwand Fr. - Fr. - Fr. - -Fr Totale Fr. -347'025 Fr. -374'573 Fr. -384'043 -Fr. 390' Broschüren/Gartenbuch Inserate Printprodukte Fr. 20'000 Fr. 23'790 Fr. 20'000 Fr. 20' Spenden/ Printprod Druck- und Papierkosten Fr. -3'600 Fr. -4'713 Fr. -3'600 -Fr. 25' Provisionen Grafik/Layout Fr. -2'000 Fr. -2'823 Fr. -2'000 -Fr. 2'036 Bestandesveränderg Produktion Fr. -6'000 Fr. -5'806 Fr. -6'000 Fr. 1' Löhne Fr Fr. -1'497 Fr Fr Arbeitsleistungen Dritter Fr. -1'500 Fr. - Fr. -1'500 -Fr. 1' AHV, IV, EO, ALV Fr. -48 Fr Fr Fr Werbedrucksachen 200 Totale Fr. 6'552 Fr. 8'761 Fr. 6'551 -Fr. 7'244 6

7 220 Booklet Inserate Fr. 19'000 Fr. 17'630 Fr. 18'000 Fr. 17' Druck- und Papierkosten Fr. -7'500 Fr. -7'615 Fr. -8'000 -Fr. 9' Provisionen Fr. -5'000 Fr. -5'015 Fr. -5'000 -Fr. 4' Grafik/Layout Fr. -2'500 Fr. -2'074 Fr. -1'800 -Fr. 1' Löhne Fr Fr Fr Fr Arbeitsleistungen Dritter Fr. -1'200 Fr Fr. -1'500 -Fr AHV, IV, EO, ALV Fr. -88 Fr. -59 Fr Fr Internet Fr Fr. -1' Totale Fr. 1'970 Fr. 668 Fr. 1'059 Fr Mitgliederwerbung Druck- und Papierkosten Fr. -18'000 Fr. -11'372 Fr. -18'000 -Fr. 19' Provisionen Fr. -3'000 Fr. -2' Grafik/Layout Fr. -2'000 Fr. -3'116 Fr. -2'000 -Fr. 1' Löhne Fr. -7'000 Fr. -4'603 Fr. -7'000 -Fr. 5' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -2'000 Fr. -1'749 Fr. -2'000 -Fr AHV, IV, EO, ALV Fr. -1'120 Fr Fr. -1'155 -Fr Porti Fr. -5'000 Fr. -3'433 Fr. -5'000 -Fr. 3' Regionalgruppen Fr. -2'000 Fr Fr. -2'000 -Fr Marketing Aufwendungen Fr. -25'000 Fr. -16'476 Fr. -30'000 -Fr. 26' Internet Fr. -1'200 Fr Fr. -1'200 -Fr Werbedrucksachen Fr. -28'800 Fr. -36'673 Fr. -28'800 -Fr. 30' Oeffentlichkeitsarbeit Fr. - Fr Fr. - Fr. 0 Ausserordentlicher Aufwand Fr. - Fr Marketingberatung Fr. -3'000 Fr. -1' Totale Fr. -98'120 Fr. -79'813 Fr. -100'155 -Fr. 89' Öffentlichkeitsarbeit allg Löhne Fr. -12'000 Fr. -12'161 Fr. -11'000 -Fr. 9' AHV, IV, EO, ALV Fr. -1'440 Fr. -1'552 Fr. -1'815 -Fr. 1' Öffentlichkeitsarbeit Fr. -3'500 Fr. -3'348 Fr. -6'000 -Fr Totale Fr. -16'940 Fr. -17'061 Fr. -18'815 -Fr. 11' Artikelversand Printprodukte Fr. 8'500 Fr. - Fr. 13'500 Fr. 5' Leserangebote Fr. 18'000 Fr. 17'711 Fr. 25'000 Fr. 20' Bücherverkauf Fr. 6'000 Fr. 8'657 Fr. 5'000 Fr. 8' Gartenartikel Fr. 49'000 Fr. 45'164 Fr. 42'000 Fr. 43' Verr. Versandkosten Fr. 6'000 Fr. 6'855 Fr. 6'000 Fr. 6' Bodenproben Fr. 6'000 Fr. 4'521 Fr. 4'000 Fr. 3' Diverse Erträge Fr. 3' Druck- und Papierkosten Grafik/Layout Einkauf Leserangebote Fr. - Fr. - Fr Einkauf Bücher Fr. -2'500 Fr. -3'545 Fr. -2'500 -Fr. 5' Einkauf Garten- Artikel Fr. -33'500 Fr. -37'342 Fr. -30'000 -Fr. 28' Einkauf Verpackungsmat. Fr. -1'400 Fr. -1'268 Fr. -1'200 -Fr. 1'211 7

8 Bodenproben Fr. -4'000 Fr. -2'945 Fr. -3'000 -Fr. 2' Bestandesveränderg. Produktion Bestandesveränderg. Handelswaren Fr. -1'000 Fr. 2'878 Fr. -1'000 Fr Löhne Fr. -21'100 Fr. -19'927 Fr. -21'100 -Fr. 17' Arbeitsleistungen Dritter Fr AHV etc. Fr. -3'376 Fr. -2'543 Fr. -3'482 -Fr. 2' Büromaterial Fr Fr Porti Fr. -3'000 Fr. -3'971 Fr. -3'000 -Fr. 3' Internet Fr. -1'000 Fr. -2'608 Fr. -1' Spesen/Kundengeschenke Fr Fr Ausserordenlicher Ertrag Fr. - Fr. 246 Ausserordenlicher Aufwand Fr Fr. 1' Mehrwertsteuer Fr. -2'500 Fr. -2' Totale Fr. 19'524 Fr. 14'835 Fr. 26'119 Fr. 26' Vorstand Löhne Fr. -28'100 Fr. -26'386 Fr. -28'100 -Fr. 26' Arbeitsleistungen Dritter AHV, IV, EO, ALV Fr. -2'000 Fr. -4'291 Fr. -2'000 -Fr. 3' Spesen pauschal Fr. -2'000 Fr. -2'050 Fr. -3'500 -Fr. 1' Spesen effektiv Fr. -3'350 Fr. -1'084 -Fr übriger Personalaufwand Fr. - -Fr Miete extern Fr Fr Fr. -2'200 -Fr Drucksachen Interne Tagungen Fr. -4'000 Fr. -7'080 Fr. -4'000 -Fr. 3'364 Ausserordentlicher Aufwand 400 Totale Fr. -40'370 Fr. -41'523 Fr. -39'800 -Fr. 36' Regionalgruppen Grafik/Layout Fr Fr Fr Fr Löhne Fr. -12'500 Fr. -12'535 Fr. -12'500 -Fr. 12' Arbeitsleistungen Dritter Fr. - Fr. -1'743 Fr AHV, IV, EO, ALV Fr. -2'000 Fr. -1'600 Fr. -2'063 -Fr. 1' Spesen effektiv Fr Fr. - Fr Fr Miete extern Fr. - Fr Fr Büromaterial Fr. -1'800 Fr. - Fr. -1' Drucksachen Fr Porti Fr Fr Fr Fr. 1' BT Beiträge an RG Fr. -62'000 Fr. -62'135 Fr. -60'000 -Fr. 60' Interne Tagungen Fr. -10'000 Fr. -9'831 Fr. -11'000 -Fr. 11' Messen/Ausstellungen Fr. -1'000 Fr. -1'492 Fr. -1'000 -Fr Spesen/Kundengeschenke 420 Totale Fr. -91'250 Fr. -90'969 Fr. -89'313 -Fr. 88'160 8

9 440 FARG Löhne Fr. -1'150 Fr Fr. -1'150 -Fr. 1' AHV, IV, EO, ALV Fr Fr Fr Fr Spesen pauschal Fr. -1'000 Fr. -1'200 Fr. -1'000 -Fr Spesen effektiv Fr Fr Fr Fr Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand 440 Totale Fr. -2'584 Fr. -2'706 Fr. -2'590 -Fr. 2' Fachbetriebe Naturgarten Ertrag Kurse Mitgliederbeiträge FB Fr. 28'900 Fr. 32'866 Fr. 27'700 Fr. 27' Druck- u. Papierkosten Grafik/Layout Aufwand Kurse Löhne Fr. -18'800 Fr. -14'415 Fr. -16'800 -Fr. 15' Arbeitsleistungen Dritter AHV etc. Fr. -3'008 Fr. -1'840 Fr. -2'772 -Fr. 2' Spesen pauschal Fr. -1'000 Fr Fr. -1'000 -Fr Spesen effektiv Fr Fr Fr Fr Miete extern Fr Fr Fr Fr Büromaterial Fr Fr. - Fr Fr Fachliteratur Fr. - Fr Porti Fr Fr. -69 Fr Fr Internet Fr. -2'000 Fr. -34 Fr. -1'000 -Fr Werbedrucksachen Fr. -2'500 Fr. - Fr. -2' Diverse Erträge Fr. 3'500 Fr. 3' Öffentlichkeitsarbeit Fr. -1'000 Fr. -1' Interne Tagungen Fr. -8'000 Fr. -7'200 Fr. -10'000 -Fr. 7' a.o. Ertrag Fr. - Fr a.o. Aufwand Fr. - Fr. - Fr. - -Fr Totale Fr. -5'108 Fr. 8'517 Fr. -5'072 Fr. 1' Uffikon Spenden/ Sponsoring Druck- und Papierkosten Fr. - Fr. - Fr Fr Grafik/Layout Fr. - Fr. - Fr Fr Löhne Fr Fr Fr Fr Zivildienst Fr. - Fr. -3'502 Fr Arbeitsleistungen Dritter Fr. -3'000 Fr Fr. -3' AHV, IV etc.. Fr. -80 Fr. -97 Fr Spesen effektiv Fr. -50 Fr. - Fr. -50 Fr Abschreibung Immob. 501 Totale Fr. -3'630 Fr. -5'290 Fr. -4'633 Fr. 0 9

10 502 Naturgartentag Inserate Spendebrief Fr. 1'000 Fr. 1'500 Fr. 3' Ertrag Kurse Fr. 22'500 Fr. 17'470 Fr. 22'000 Fr. 15' Druck- und Papierkosten Fr. - Fr. - Fr. -1'500 -Fr Grafik/Layout Fr Fr. - Fr. -1'000 -Fr Aufwand Kurse Fr. -6'000 Fr. - Fr. -6'000 -Fr. 6' Löhne Fr. -6'700 Fr. -4'198 Fr. -6'700 -Fr. 6' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -3'000 Fr. -6'837 Fr. -3'000 -Fr. 4' AHV, IV etc. Fr. -1'072 Fr Fr. -1'106 -Fr Spesen effektiv Fr Fr. -6'346 Fr Drucksachen Fr. -1'000 Fr. - Fr. -1' Porti Fr Fr. - Fr Fr Werbeinserate Fr. -1'000 Fr Fr. -1'000 -Fr Werbedrucksachen Fr Fr Internet Fr. -50 Fr. - Fr Debitorenverluste Fr Fr. - Fr Totale Fr. 2'978 Fr Fr. 2'445 -Fr. 5'515 Richtlinien- und 530 Prüfungskommission Labelbeiträge Fr. 7'600 Fr. 5'000 Fr. 7'600 Fr. 7' Löhne Fr. -2'500 Fr. -2'869 Fr. -2'500 -Fr. 2' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -4'300 Fr. -6'464 -Fr. 2' AHV, IV etc. Fr Fr Fr Fr Spesen pauschal Fr Fr Fr Fr. 1' Spesen effektiv Fr Fr. -67 Fr. -4'300 -Fr übriger Personalaufwand Fr. - -Fr Totale Fr. 100 Fr. -5'216 Fr. 88 Fr Landwirtschaft Spendebrief Fr. - Fr Löhne Fr. -1'300 Fr. -1'448 Fr. -1'950 -Fr. 1' AHV, IV etc. Fr Fr Fr Fr Spesen effektiv Fr Fr Fachliteratur Fr Fr Fr Fr Beiträge Fr. -3'500 Fr. -3'500 Fr. -2'000 -Fr. 1' Internet Fr. -17 Fr Öffentlichkeitsarbeit Fr. - Fr a.o. Ertrag Fr. - Fr. - Fr. - Fr. 2' Totale Fr. -5'339 Fr. -5'387 Fr. -5'103 -Fr. 1' Biogärtnereien Inserate Spendebrief Mitgliederbeiträge Fr. 9'500 Fr. 8'355 Fr. 9'500 Fr. 8' Fachbetriebsbeiträge Fr. 2'000 Fr. 2'000 Fr. 2'000 Fr. 2'120 10

11 Spendebrief Diverse Erträge Fr. 3' Druckkosten Fr Fr. -19 Fr Grafik/Layout Fr Fr Einkauf Artikel Löhne Fr. -10'500 Fr. -13'213 Fr. -14'061 -Fr. 8' AHV etc. Fr. -1'600 Fr. -1'686 Fr. -2'320 -Fr. 1' Spesen pauschal Fr. -1'250 Fr Fr. -1'250 -Fr. 1' Spesen effektiv Fr Fr Fr Fr Miete extern Fr Fr Fr Porti Fr Fr Interne Tagungen Fr. -2'800 Fr. -3'035 Fr. -3'000 -Fr. 4' Internet Fr Fr. -17 Fr Werbedrucksachen Öffentlichkeitsarbeit Fr Fr. -1' Messen/Ausstellungen Fr. 2' übriger Betriebsaufwand Fr. - Fr Fr. - Fr Ausserordentlicher Ertrag Fr. - Fr. - Fr. - Fr. 2'258 Ausserordentlicher Aufwand Fr. - Fr Totale Fr. -7'100 Fr. -9'129 Fr. -12'431 Fr. 3' Allgemein Ertrag Kurse Beiträge für Folgejahre Fr. - Fr Spendebrief Fr. 49'000 Fr. 69'203 Fr. 60'000 Fr. 61' Diverse Erträge Fr. 10' Druck- u. Papierkosten Fr. -12'000 Fr. - Fr. -12'000 -Fr. 14' Grafik/Layout Fr. -1'500 Fr. - Fr. -1'500 -Fr. 2' Aufwand Kurse Löhne Fr. -115'000 Fr. -102'682 Fr. -114'000 -Fr. 111' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -7'000 Fr. -6'805 Fr. -9'000 -Fr. 12' Krankentaggelder Fr. - Fr. 5' Rückerstattungen Lohn AHV, IV, EO, ALV Fr. -19'520 Fr. -13'105 Fr. -17'591 -Fr. 15' Personalbeschaffung Fr. - Fr. - Fr. - -Fr. 1' Aus- und Weiterbildung Fr. -3'500 Fr. -1'644 Fr. -3'500 -Fr. 3' Spesen pauschal Fr. -3'550 Fr. -3'325 Fr. -3'550 -Fr. 1' Spesen effektiv Fr. -1'500 Fr Fr. -1'500 -Fr. 1' Spesen/Kundengeschenke Fr Fr. - Fr übriger Personalaufwand Fr. -5'600 Fr. -5'731 Fr. -5'600 -Fr. 5' Miete Fr. -34'500 Fr. -34'128 Fr. -34'500 -Fr. 34' Miete extern Fr Fr Nebenkosten Heizung Fr. -5'600 Fr. -5'460 Fr. -5'600 -Fr. 5' Strom, Wasser, Abwasser Fr. -1'500 Fr. -1'643 Fr. -1'500 -Fr. 1'496 11

12 Reinigung inkl. Material Fr Fr Fr Fr Unterhalt Fr Fr. -16 Fr Büromobiliar Fr. -1'000 Fr Fr. -1' Büromaschinen Unterhalt Fr. -1'000 Fr. -6'895 Fr. -1'000 -Fr Transportversicherung Geschäftsversicherung Fr. -1'450 Fr Fr Fr Büromaterial Fr. -2'000 Fr. -1'636 Fr. -3'000 -Fr. 1' Drucksachen Fr. -2'300 Fr. -16'722 Fr. -2'300 -Fr. 3' Fotokopien Fr. -6'000 Fr. -5'846 Fr. -6'000 -Fr. 5' Fachliteratur Fr Fr. - Fr Fr Telefon Fr. -3'000 Fr. -3'999 Fr. -3'000 -Fr. 3' Porti Fr. -24'000 Fr. -24'820 Fr. -36'000 -Fr. 23' Beiträge Fr. -2'500 Fr Fr. -3'000 -Fr. 2' Spendenmailing Fr. -23'000 Fr. -24'842 Fr. -11'000 -Fr. 24' Delegiertenversammlung Fr. -7'500 Fr. -4'329 Fr. -5'000 -Fr. 4' Interne Tagungen Fr Lizenzen, Gebühren Fr. -4'230 Fr. -1'430 Fr. -2'400 -Fr Wartung Hardware Fr. -1'500 Fr Fr. -1'500 -Fr Wartung Software Fr. -6'000 Fr. -7'050 Fr. -5'500 -Fr. 5' Verbrauchsmaterial Fr Fr Fr Werbeinserate Internet Fr. -4'000 Fr. -50'977 Fr. -55'000 -Fr. 4' Messen/Ausstellungen Fr. -1'000 Fr. -4'019 Fr. - -Fr. 6' Oeffentlichkeitsarbeit Fr. -5'000 Fr. -4'865 Fr. -6'000 -Fr. 4' Prix Bio Marketingberatung Fr. -3'500 Fr. -3'562 Fr. -3'500 -Fr. 3' Betreibungen Uebriger Betriebsaufwand Fr. -5'000 Fr Fr. -5'500 -Fr Bank-, PC-Spesen Fr. -4'000 Fr. -4'244 Fr. -3'000 -Fr. 2' Kursverluste Fr. - Fr. -6 Fr Zinserträge Fr. 500 Fr. 777 Fr. 1'000 Fr. 1' Kursgewinne Entnahme auf Eigenkapital Fr. - Fr. 55' Abschreibungen auf Büromaschinen Fr Fr Abschreibung auf Mobilien Fr. -4'000 Fr. -2'500 Fr. -4'000 -Fr. 1' Abschreibungen auf EDV Fr. -5'000 Fr. -2'438 Fr. -5'000 -Fr. 3'873 Abschreibung auf immobile Sachanl Ausserordentlicher Ertrag Fr. 600 Fr Einnahmen VNG Einnahmen SBG Ausserordentlicher Aufwand Fr Fr. 5' Totale Fr. -280'850 Fr. -262'419 Fr. -259'755 -Fr. 257'728 12

13 901 Offener Garten Inserate Spendebrief Fr. - Fr Diverse Erträge Fr. 5'500 Fr. 5'600 Fr. 3'000 Fr. 4' Druck- und Papierkosten Grafik/Layout Fr. - Fr Fr Löhne Fr. -5'500 Fr. -4'408 Fr. -4'500 -Fr. 4' Arbeitsleistungen Dritter AHV, IV etc. Fr Fr Fr Fr Spesen effektiv Fr Fr. - Fr Fr Porti Fr Fr Fr Werbeinserate Fr Internet Fr Totale Fr. -1'880 Fr. -73 Fr. -2'543 -Fr Prix Bioterra Spendebrief Fr. 15'000 Fr. - Fr. - Fr. 15' Grafik/Layout Fr. -1'500 Fr. - Fr. - -Fr Löhne Fr. -2'000 Fr. - Fr. -1'000 -Fr. 3' Arbeitsleistungen Dritter Fr. - -Fr. 2' AHV, IV etc. Fr Fr. - Fr Fr Spesen effektiv Fr. -2'000 Fr. - Fr. - -Fr Miete extern Fr. - -Fr Internet Fr Fr Fr Fr. 2' Werbedrucksachen Fr. - -Fr Öffentlichkeitsarbeit Fr. - Fr. - Fr. - -Fr. 15' Prix Bio Preisgeld Fr. -10'000 Fr Totale Fr. -1'620 Fr Fr. -1'365 -Fr. 9' Giardina Spenden/Sponsoring dritter Fr. 12'000 Fr. 23'544 Fr. 21' Spesen effektiv Fr. -1'000 Fr. -1'012 Fr Fr Diverse Erträge Fr. 8'000 Fr. 14'190 Fr. 3' Ausserordentlicher Ertrag Löhne Fr. -6'000 Fr. -11'744 Fr. -8' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -3'000 Fr. -1'624 Fr. -5' AHV, IV etc. Fr Fr. -1'499 Fr. -1' Messen/Ausstellungen Fr. -11'000 Fr. -48'700 Fr. -22'000 -Fr. 15' Internet Fr. - Fr Werbedrucksachen Fr Fr. -2'661 Fr. -2'600 Entnahme aus dem Projektfonds Fr. - 18' ' Fr. 15' Öffentlichkeitsarbeit Fr. -1' ' Arbeitsleistungen Dritter Fr. -9'000 Fr. - Fr. -14' Totale Fr. -12'460 Fr. -11'649 Fr. -13'420 -Fr

14 904 ÖGA 904 Totale Fr. - Fr. - Fr. - -Fr. 3' Kurswesen Führungen und Angebote Fr. 15'000 Fr. 15'016 Fr. 4'000 Fr. 3' Ertrag Kurse Fr. 34'000 Fr. 45'435 Fr. 48'500 Fr. 28' Druck- und Papierkosten Fr. -1'000 Fr. - Fr Aufwand Führungen/Angebote Fr. -10'000 Fr. -11'634 Fr. -2'600 -Fr. 2' Aufwand Kurse Fr. -18'000 Fr. -22'175 Fr. -26'500 -Fr. 16' Löhne Fr. -7'900 Fr. -13'230 Fr. -5'900 -Fr. 5' AHV, IV etc. Fr. -1'264 Fr. -1'688 Fr Fr Spesen effektiv Fr Fr. -53 Fr Fr. 128 Ausserordentlicher Aufwand Fr. - Fr. -11 Fr. - -Fr Totale Fr. 10'536 Fr. 11'660 Fr. 15'727 Fr. 5' Finanzen Löhne Fr. -26'000 Fr. -16'254 Fr. -16'000 -Fr. 16' AHV, IV etc. Fr. -4'160 Fr. -2'074 Fr. -2'640 -Fr. 2' Buchführungshonorare Fr. - Fr. - Fr. -12' Revisionsstelle Fr. -4'000 Fr. -3'688 Fr. -3'000 -Fr. 2' Totale Fr. -34'160 Fr. -22'016 Fr. -33'640 -Fr. 21' Projekte Spendebrief Fr. 30'000 Fr. - Fr. 1'000 Fr. 5' Löhne Fr. -24'500 Fr. -11'241 Fr. -12' Werbedrucksachen Fr Fr. -2' AHV, IV etc. Fr. -4'080 Fr. -1'435 Fr. -2' Entnahme aus Projektfond Fr. - Fr. - Fr. 16' Einlage in Projektfonds Fr. - Fr Totale Fr. 920 Fr. -12'676 Fr. 438 Fr. 5' Mitgliederverwaltung Mitgliederbeiträge Fr. 1'006'000 Fr. 995'371 Fr. 1'009'000 Fr. 988' Beiträge für Folgejahre Fr. - -Fr Druck- u. Papierkosten Fr. -3'500 Fr. - Fr. -3' Löhne Fr. -23'600 Fr. -21'196 Fr. -23'600 -Fr. 23' AHV, IV etc. Fr. -3'776 Fr. -2'705 Fr. -3'894 -Fr. 3' Debitorenverluste Fr. -63'000 Fr. -64'570 Fr. -64'000 -Fr. 69' Veränderung Delkredere Fr. -5'000 Fr. - Fr. -5'000 -Fr. 8' Totale Fr. 907'124 Fr. 906'900 Fr. 909'006 Fr. 883'608 Total Ergebnis Fr. 1'266 Fr. 9'993 Fr. -11'246 Fr. 2'313 14