Fortuna Investment AG Soodmattenstrasse 10 CH-8134 Adliswil

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1 Fortuna Investment AG Soodmattenstrasse 10 CH-8134 Adliswil Fortuna Investment AG 15. Mai 2018 Mitteilung an die Anleger des folgenden Anlagefonds: New Capital Multinippon (Anlagefonds schweizerischen Rechts der Art «Effektenfonds»; nachfolgend «schweizerischer Fonds») Öffentliches Umtauschangebot und Kündigung des Fondsvertrages Ausgangslage Per 2. Juli 2018 wird der Anlagefonds «New Capital Japan Equity Fund» (nachfolgend «irischer Fonds») nach vorgängiger Gründung lanciert. Es handelt sich dabei um ein neues Teilvermögen des bereits bestehenden Umbrella-Fonds «New Capital UCITS Fund plc», einem körperschaftlich organisierten Anlagefonds mit Open-End-Struktur in der Form einer Investmentgesellschaft mit variablem Kapital. Der irische Fonds entspricht dem Standard eines «Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities» («UCITS» oder «OGAW») und ist dem schweizerischen Fonds in Bezug auf die Anlagepolitik gleichwertig. Ziel der Gründung des Irischen Fonds ist, die für in einem Mitgliedstaat der Europäischen Union domizilierten Fonds geltenden Vertriebsmöglichkeiten in den übrigen Mitgliedstaaten zu nutzen, was für den schweizerischen Fonds nicht oder nur sehr eingeschränkt möglich ist. Aus den genannten Gründen haben sich die Fortuna Investment AG, als Fondsleitung des schweizerischen Fonds und die EFG Bank AG, als Depotbank des schweizerischen Fonds, entschieden, den schweizerischen Fonds in den irischen Fonds zu überführen und den schweizerischen Fonds anschliessend zu liquidieren. Wahlmöglichkeiten für die Anleger Im Zusammenhang mit diesem Transfer bieten die Fortuna Investment AG und der irische Fonds den Inhabern von Anteilen des schweizerischen Fonds die folgenden drei Möglichkeiten: 1. Annahme des Umtauschangebotes Die Anleger können bis am 22. Juni 2018, 15 Uhr, über ihre depotführende Stelle zuhanden der Fortuna Investment AG erklären, dass sie das Umtauschangebot annehmen. Gegen Einlieferung eines Anteiles des schweizerischen Fonds erhalten die Anleger dann am Umtauschtag einen Anteil des Irischen Fonds. Die Anleger erhalten nähere Angaben zu gegebener Zeit durch ihre depotführende Stelle. 2. Rückgabe der Anteile der Schweizer Fonds Die Anleger können jederzeit bis 22. Juni 2018, 15 Uhr, die Anteile des schweizerischen Fonds gemäss den Bestimmungen des Prospektes und des Fondsvertrages zurückgeben. 3. Abwarten der Liquidation der Schweizer Fonds Anlegern, die weder fristgerecht das Umtauschangebot annehmen noch fristgerecht ihre Anteile zurückgeben, wird gemäss den Bestimmungen des Fondsvertrages nach der Auflösung des Schweizer Fonds der entsprechende Liquidationserlös ausbezahlt. Umtauschangebot Information Angebot Inhaber von Anteilen des schweizerischen Fonds werden über ihre depotführende Stelle über das Umtauschangebot und die damit verbundenen Möglichkeiten informiert und gebeten, gemäss den Instruktionen der depotführenden Stelle zu verfahren. Die Inhaber von Anteilen des Schweizer Fonds haben die Möglichkeit, diese Anteile in solche des irischen Fonds umzutauschen.

2 Umtauschverhältnis Je ein Anteil der Anteilsklasse des Schweizer Fonds kann in einen Anteil der entsprechenden Klasse des Irischen Fonds gemäss der nachfolgenden Liste umgetauscht werden: New Capital Multinippon New Capital Japan Equity Fund ISIN Währung Name ISIN Währung Name CH JPY A IE00BF4J1936 JPY JPY Ord Acc CH JPY M IE00BF4J0K77 JPY JPY Inst Acc CH EUR M hedged* IE00BF4J0T60 EUR EUR Inst Acc* CH CHF M hedged* IE00BF4J0V82 CHF CHF Inst Acc* * Diese Klassen werden abgesichert. Bewertung Am Umtauschtag wird das Vermögen des Schweizer Fonds gemäss den Bestimmungen von 16 und 17 des Fondsvertrages für Anlagen aus der Region Asien-Pazifik gestützt auf die Schlusskurse des Umtauschtags bzw. für die übrigen Anlagen gestützt auf die Schlusskurse des Vortages bewertet. Der irische Fonds übernimmt diese Bewertung, so dass der Nettoinventarwert der Anteile des schweizerischen Fonds beim irischen Fonds weitergeführt wird. Umtausch Stellungnahme Track Record Ausschüttung Kosten, Abgaben und Steuern Anteilsinhaber, welche das Umtauschangebot annehmen, erhalten gegen die Auslieferung eines Anteils des Schweizer Fonds einen Anteil des irischen Fonds. Der Umtausch wird folgendermassen abgewickelt: Aufgrund der Annahmeerklärungen der Anteilinhaber wird am Umtauschtag feststehen, wieviel Prozent der Anteilinhaber und damit auch des Fondsvermögens (Umtauschvolumen) des Schweizer Fonds nach Irland transferiert werden. Am Umtauschtag wird das dem Umtauschvolumen entsprechende Fondsvermögen vom Schweizer Fonds auf den Irischen Fonds übertragen gegen Ausgabe von Anteilen des irischen Fonds. Der Schweizer Fonds wird damit für einen Augenblick zum Anleger des irischen Fonds. Anschliessend überträgt der Schweizer Fonds die von ihm gezeichneten Anteile des irischen Fonds auf die Inhaber der Anteile des Schweizer Fonds gegen Rückgabe der Anteile der Schweizer Fonds. Der Umtausch der Anteile wird am Umtauschtag vollzogen. Sowohl die aufsichtsrechtliche Prüfgesellschaft des schweizerischen Fonds als auch die Prüfgesellschaft des irischen Fonds nehmen zuhanden der Anteilsinhaber, der Fondsleitung und Depotbank sowie der Aufsichtsbehörden Stellung zur ordnungsgemässen Durchführung des Umtauschs. Die Bestätigung der Prüfgesellschaften werden in der Vollzugspublikation veröffentlicht. Die irische Aufsichtsbehörde Central Bank of Ireland (CBI) hat zugesichert, dass der Track Record des Schweizer Fonds auf den irischen Fonds übertragen werden kann. Damit der Umtausch verrechnungssteuerfrei erfolgen kann, werden allenfalls, soweit gemäss den Bestimmungen der Eidgenössischen Steuerverwaltung erforderlich, die Erträge des laufenden Geschäftsjahres vor dem Umtauschtag thesauriert. Der Umtausch der Anteile des schweizerischen Fonds, welche bei depotführenden Stellen in der Schweiz hinterlegt sind, in solche des irischen Fonds erfolgt für die Anteilsinhaber frei von Kosten oder Abgaben. Eine im Zusammenhang mit dem Umtausch eventuell anfallende Umsatzabgabe wird von der Depotbank getragen. Der Umtausch der Anteile sollte keine verrechnungssteuerrechtlichen und für die Anteilsinhaber mit Domizil oder Sitz in der Schweiz keine direktsteuerrechtlichen Folgen haben. Den Anteilsinhaber wird empfohlen, einen eigenen Steuerberater im Hinblick auf die schweizerischen und ausländischen Steuerfolgen zu konsultieren. Angaben zum irischen Fonds «New Capital Japan Equity Fund» Struktur des Fonds Der Umbrella-Fonds «New Capital UCITS Fund plc» ist ein körperschaftlich organisierter Anlagefonds mit Open-End-Struktur in der Form einer Investmentgesellschaft mit variablem Kapital nach irischem Recht und ist von der irischen Aufsichtsbehörde CBI als Organismus für gemeinsame Anlagen in Wertpapiere (OGAW bzw. UCITS) zugelassen worden. Das neu gegründete Teilvermögen «New Capital Japan Equity Fund» ist ein Sub-Fonds des «New Capital UCITS Fund plc». Neben dem neu gegründeten Teilvermögen «New Capital Japan Equity Fund» enthält der Umbrella-Fonds «New Capital UCITS Fund plc» bereits die nachfolgend genannten Sub-Fonds: - New Capital Asia Value Credit Fund

3 - New Capital Euro Value Credit Fund - New Capital Global Value Credit Fund - New Capital Wealthy Nations Bond Fund - New Capital Asia Pacific Equity Income Fund - New Capital China Equity Fund - New Capital Dynamic European Equity Fund - New Capital Dynamic UK Equity Fund - New Capital Global Equity Conviction Fund - New Capital Swiss Select Equity Fund - New Capital US Growth Fund - New Capital US Small Cap Growth Fund - New Capital Global Alpha Fund - New Capital Strategic Portfolio UCITS Fund - New Capital All Weather Fund Anteilsklassen Anlagepolitik Liquidität Kosten und Gebühren Minimum-Investitionen Das Teilvermögen «New Capital Japan Equity Fund» ist in 11 verschiedene Anteilsklassen unterteilt: Bezeichnung Gewinnbehandlung Währung - JPY ORD Acc thesaurierend Japanischer Yen - JPY Inst Acc thesaurierend Japanischer Yen - JPY Inst Inc ausschüttend Japanischer Yen - JPY X Acc thesaurierend Japanischer Yen - USD Ord Acc thesaurierend US Dollar - USD Inst Acc thesaurierend US Dollar - GBP Acc thesaurierend Britisches Pfund - GBP Unhedged Acc thesaurierend Britisches Pfund - EUR Ord Acc thesaurierend Euro - EUR Inst Acc thesaurierend Euro - CHF Ord Acc thesaurierend Schweizer Franken - CHF Inst Acc thesaurierend Schweizer Franken Die Anlagepolitik des «New Capital Japan Equity Fund» entspricht der Anlagepolitik des schweizerischen Fonds. Die Risikoverteilung ist an den irischen UCITS-Standard angepasst worden. Ausgaben und Rücknahmen von Anteilen des irischen Fonds sind, wie beim schweizerischen Fonds, grundsätzlich täglich an jedem Bankwerktag in Irland (bis 10 Uhr morgens irischer Zeit) möglich. Wie beim schweizerischen Fonds können sich Ausnahmen ergeben, wenn der irische Fonds Schwierigkeiten haben sollte, verlässliche Preise zu erhalten. Die Zahlung wird beim irischen Fonds nach drei Bankwerktagen fällig (vier Tage beim schweizerischen Fonds). Die Gebühren und Kosten, welche jeweils dem Fondsvermögen und den Anlegern belastet werden, sind bei beiden Fonds ähnlich: New Capital Multinippon Flat fee New Capital Japan Equity Fund Flat fee est. A, JPY 1.60 % p.a. JPY Ord Acc 1.56% p.a. M, JPY 0.96% p.a. JPY Inst Acc 0.86% p.a. M. EUR hedged 0.96% p.a. EUR Inst Acc 0.90% p.a. M, CHF hedged 0.96% p.a. CHF Inst Acc 0.90% p.a. Die Gebührenstruktur des schweizerischen und irischen Fonds sind verschieden. Um einen Vergleich anstellen zu können wurden die Komponenten der Flat fee des Schweizer Fonds mit jenen des irischen Fons verglichen. Es wird darauf hingewiesen, dass die Flat fee kein abschliessender Faktor zur Beurteilung der Gesamtaufwendungen eines Fonds ist. Die beiden Fonds unterscheiden sich bezüglich der erforderlichen Minima: NC Multinippon Halten NCJEF Zeichnung Handel Halten A, JPY 0 JPY Ord Acc JPY 1 Mio JPY JPY M, JPY JPY JPY Inst Acc JPY 100 Mio JPY 10 Mio JPY 10 Mio M. EUR hedged EUR 100 EUR Inst Acc EUR 1 Mio EUR 100'000 EUR M, CHF hedged CHF 100 CHF Inst Acc CHF 1 Mio CHF CHF Die Direktoren des New Capital UCITS Fund plc haben allerdings entschieden das Minimum beim New Capital Japan Equity Fund ( NCJEF ) für die Investoren, die das Umtauschangebot annehmen, aufzuheben.

4 Ausgabe- und Rücknahmepreis Steuern Sitz des Fonds Verwaltungsgesellschaft des Fonds Vermögensverwalter des Fonds Depotbank Aufsichtsrechtliche Prüfgesellschaft Vertrieb in der Schweiz Die Ausgabe- und Rücknahmekommissionen sind beim irischen Fonds gleichwertig ausgestaltet wie beim schweizerischen Fonds, d.h. eine Ausgabekommission bis zu 5% des Nettoinventarwertes kann dem Anleger belastet werden bzw. bei der Rücknahme von Anteilen kann dem Anleger eine Rücknahmekommission von höchstens 2% des Nettoinventarwertes belastet werden. Die Einkünfte und Gewinne des New Capital Japan Equity Fund werden in Irland nicht besteuert. Ausserdem gibt es weder eine Zeichnungs- und Rücknahmesteuer noch eine Unternehmenssteuer. Das Einkommen von Schweizer Anlegern unterliegt wie üblich der direkten Bundessteuer (sowie Einkommen und Vermögen der Kantons- und Gemeindessteuer). 5 George s Dock, IFSC, Dublin 1, Irland KBA Consulting Management Limited, 5 George s Dock, IFSC, Dublin 1, Irland Vermögensverwalter ist EFG Asset Management (UK) Limited, London, Vereinigtes Königreich, welche die Anlageentscheide an EFG Asset Management (Switzerland) SA, 24 Quai du Seujet, P.O. Box 2391, 1211 Genf weiterdelegiert hat. HSBC Institutional Trust Services (Ireland) DAC, 1 Grand Canal Square, Grand Canal Harbour, Dublin 2, Irland PricewaterhouseCoopers, Chartered Accountants, One Spencer Dock, North Wall Quay, Dublin 1, Ireland Der irische Fonds ist noch nicht zum Vertrieb an nicht-qualifizierte Anleger in der Schweiz zugelassen. Der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht FINMA wird jedoch ein Gesuch für die Genehmigung des Vertriebs des Teilvermögens New Capital Japan Equity Fund an nicht-qualifizierte Anleger in und von der Schweiz eingereicht. Vertreter des irischen Fonds in der Schweiz ist CACEIS (Switzerland) SA, Route de Signy 35 in 1260 Nyon. Zahlstelle des irischen Fonds in der Schweiz ist EFG Bank SA, Quai du Seujet 24 in 1211 Genf. Kündigung der Fondsverträge Die Anlagen des schweizerischen Fonds werden nach Ablauf der Wahl-Frist für die Anteilsinhaber nach der ersten Publikation und erfolgtem Umtausch liquidiert. Der Liquidationserlös wird nach der entsprechenden Bewilligung der Eidgenössischen Finanzmarktaufsicht und der Eidgenössischen Steuerverwaltung an die Anteilsinhaber ausbezahlt. Informationen zum Umtausch und zur Liquidation Das Publikationsorgan des schweizerischen Fonds ist die Homepage von Swiss Fund Data ( Informationen der irischen Gesellschaft (des Fonds) zu Handen der Investoren werden in der Schweiz auf der elektronischen Plattform publiziert. Sämtliche Informationen zum schweizerischen Fonds (Prospekt mit Fondsvertrag, Wesentliche Informationen für Anlegerinnen und Anleger (KIID), Jahres- und Halbjahresberichte) sind bei der Fondsleitung erhältlich. Informationen zum irischen Fonds werden beim Vertreter in der Schweiz (CACEIS (Switzerland) SA, Route de Signy 35, 1260 Nyon) erhältlich sein. Zeitplan 22. Juni 2018 Letzte Ausgaben und Rücknahmen der Anteile des schweizerischen Fonds / Ablauf der Frist für die Anmeldung der Annahme des Umtauschangebotes 29. Juni 2018 Umtauschtag / Vollzug des Umtausches 2. Juli 2018 Lancierung des irischen Fonds / Beginn der Liquidation des schweizerischen Fonds 13. Juli 2018 Publikation des Vollzugs Anwendbares Recht und Gerichtsstand Das Umtauschangebot untersteht schweizerischem Recht. Ausschliesslicher Gerichtsstand ist der Sitz der Fortuna Investment AG, Adliswil.

5 Lugano und Zürich, den 15. Mai 2018 Die Fondsleitung: Fortuna Investment AG Soodmattenstrasse 10 CH-8134 Adliswil Die Depotbank: EFG Bank AG Bleicherweg 8 CH-8001 Zürich Zweigniederlassung Lugano Via Magatti 2 CH-6900 Lugano