Seite: 1. H a u s h a l t s r e c h n u n g Rechenschaftsbericht -

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1 Seite: 1 Gemeinde: Tunau Kreis Lörrach H a u s h a l t s r e c h n u n g Rechenschaftsbericht - Maßgebliche Einwohnerzahl nach der Fortschreibung des Statistischen Landesamts am 30. Juni Gemarkungsgröße 405 ha Steuerkraftmesszahl Bedarfsmesszahl Schlüsselzahl Sockelgarantie Steuerkraftsumme Steuerkraftsumme 2014 je Einwohner 824,80 Die Gemeinde ist Mitgliedsgemeinde des Gemeindeverwaltungsverbandes Schönau

2 VORLAGE AN DEN GEMEINDERAT Seite: 2 Der Rechenschaftsbericht 2014 wird dem Gemeinderat vorgelegt. ANTRAG AN DEN GEMEINDERAT Der Gemeinderat nimmt vom Ergebnis der Haushaltswirtschaft 2014 einschließlich des Standes des Vermögens und der Schulden zu Beginn und Ende des Haushaltsjahres Kenntnis und beschließt: 1. Die Ergebnisse des Haushaltsjahres 2014 werden gemäß 95 Abs. 2 der Gemeindeordnung für Baden-Württemberg wie folgt festgestellt: 1.1 Verwaltungshaushalt Einnahmen und Ausgaben , Übertrag der Haushaltsreste Verwaltungshaushalt in das HJ 2015 Ausgaben 0, Vermögenshaushalt Einnahmen und Ausgaben , Übertrag der Haushaltsreste Vermögenshaushalt in das HJ 2015 Einnahmen 0,00 Ausgaben 0, Zuführung zum Vermögenshaushalt (Investitionsrate) , Zuführung vom Vermögenshaushalt 0, Vermögensrechnung (Vermögens- und Schuldenseite) , Abnahme Deckungskapital ,58 Davon entfallen 7.394,86 auf das ordentliche Ergebnis des Jahres 2014 und ,72 auf Wertkorrekturen beim Anlagevermögen im Zuge der Bewertung des Anlagevermögens im Rahmen der Einführung des NKHR (kommunale Doppik). Tunau 2014

3 Seite: Schuldenstand per ,70 2. Die im Haushaltsjahr 2014 entstandenen überplanmäßigen und außerplanmäßigen Ausgaben werden gem. 84 Abs. 1 GemO genehmigt. 3. Der gemäß 41 Abs. 3 GemHVO ermittelte Überschuss beträgt ,48 und wurde der Allgemeinen Rücklage zugeführt. 4. Der Beschluss über die Feststellung der Jahresrechnung 2014 ist der Rechtsaufsichtsbehörde mitzuteilen und ortsüblich bekanntzugeben. Gleichzeitig ist die Jahresrechnung an 7 Tagen öffentlich aufzulegen. Dem Beschlussantrag wurde in der Gemeinderatssitzung vom zugestimmt. Rümmele, Bürgermeister Tunau 2014

4 1. Vorbericht zur Haushaltsrechnung 2014 Seite: 4 I. a) Allgemeines Die Haushaltssatzung und der Haushaltsplan für das Jahr 2014 wurden in der Sitzung vom vom Gemeinderat der Gemeinde Tunau beschlossen. Der Beschluss über die Haushaltssatzung 2014 wurde dem Landratsamt Lörrach gemäß 81 Abs. 3 GemO vorgelegt. Mit Schreiben vom wurde die Gesetzmäßigkeit gem. 121 Abs. 2 GemO vom Landratsamt Lörrach bestätigt. Die Haushaltssatzung 2014 enthielt keine genehmigungspflichtigen Bestandteile. Im Jahr 2014 wurde keine Nachtragshaushaltssatzung erlassen. II. Verwaltungshaushalt a) Erläuterungen zum Verwaltungshaushalt Der Verwaltungshaushalt des Jahres 2014 schließt mit einem Überschuss von ,86 ab, welcher in voller Höhe dem Vermögenshaushalt zugeführt werden konnte. Der Haushaltsplan ging noch von einem Überschuss in Höhe von ,00 aus. Die gesetzlich vorgeschriebene Mindestzuführung zum Vermögenshaushalt liegt bei 5.966,38 (Tilgung). Das um ,86 verbesserte Ergebnis ist in erster Linie auf ein verbessertes Forstergebnis ( ,09) sowie Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer ( ,81) und Mehreinnahmen bei den Schlüsselzuweisungen vom Land ( ,30) zurückzuführen. Die Mehreinnahmen bei der Gewerbesteuer führten demzufolge auch zu Mehrausgaben bei der Gewerbesteuerumlage ( ,52). Einsparungen in den Bereichen Gemeindeorgane (u.a. Sozialversicherung Bürgermeister) und Verwaltung/Rathaus von insgesamt 7.404,41 sowie Einsparungen beim Winterdienst von 6.142,02 wurden für Mehrausgaben bei den Zuschüssen für die Kindergärten des Gemeindeverwaltungsverbands Schönau und der Kath. Kirchengemeinde ( ,66) sowie zum Ausgleich von schlechteren Ergebnissen in den Bereichen Abwasserbeseitigung ( ,70; u.a. GIS), Weidewirtschaft ( ,29; u.a. Wegunterhaltung) und Wasserversorgung ( ,30; u.a. Unterhaltung Rohrnetz) benötigt. Der Bereich Forstwirtschaft hat zwar wie oben erwähnt ein um ,09 verbessertes Ergebnis erwirtschaftet. Dieses ist jedoch mit ,91 leider immer noch defizitär. Der Haushaltsplan ging sogar von einem Defizit von ,00 aus. III. Vermögenshaushalt a) Erläuterungen zu den Unterabschnitten des Vermögenshaushalts Im Vermögenshaushalt werden die Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen einer Gemeinde gebucht.

5 Seite: /900 Rathaus Hier konnte die Maßnahme Sanierung des Rathauses endgültig abgeschlossen werden. Vom Ausgleichstock sind die restlichen Zuschussmittel von ,00 eingegangen, welche auf den Kasseneinnahmerest aus dem Jahr 2013 verbucht wurden (= ergebnisneutral für das Jahr 2014). 9100/000 Allgemeine Finanzwirtschaft Als Zuführung vom Verwaltungshaushalt konnten ,86 im Vermögenshaushalt vereinnahmt werden. An Krediten konnten 5.966,38 getilgt werden. Der Allgemeinen Rücklage konnten ,48 zugeführt werden. Im Haushaltsplan war eine Rücklagenzuführung von 4.550,00 vorgesehen. Somit ist ein um ,48 verbessertes Gesamtergebnis zu verzeichnen. Davon entfallen ,86 auf den Verwaltungshaushalt und 433,62 auf den Vermögenshaushalt (u.a. im UA Abwasserbeseitigung veranschlagte Kosten für einen Investitionskostenzuschuss an den GVV Schönau, welche jedoch über den Verwaltungshaushalt abgerechnet wurden). IV. Sachbuch für haushaltsfremde Vorgänge a) Allgemein Das Sachbuch für haushaltsfremde Vorgänge schließt mit einer Summe von ,13 ab. In dieser Summe ist der rechnerische Kassenbestand zum in Höhe von ,66 (Vorjahr: Kassenbestand 6.369,29) und der Stand der Allgemeinen Rücklage mit ,94 enthalten. V. Vermögensrechnung/Bilanz a) Anlagevermögen/Anlagekapital (Schulden) Das Anlagevermögen wird in Sachanlagevermögen und in Finanzanlagevermögen unterschieden. Im Jahr 2014 wurde im Rahmen der Einführung des Neuen Kommunalen Haushaltsrechts das komplette Anlagevermögen der Gemeinde erfasst und bewertet. Bei den unbebauten und bebauten Grundstücken, bei den Gebäuden, bei den Straßen, Wegen, Plätze und beim Waldaufwuchs konnten teilweise erhebliche Vermögenswerte ermittelt werden. Diese Werte wurden zum auf die Aktivseite der Bilanz eingebucht und veränderten den Anfangsbestand zum um folgende Werte: unbebaute Grundstücke ,50 bebaute Grundstücke 7.010,00 Gebäude ,63 Straßen, Wege, Plätze 3.995,00 Waldaufwuchs ,00 Betriebsvorrichtungen ,00

6 Seite: 6 Auf der Passivseite der Bilanz erhöhten sich die Beiträge gemäß Baugesetzbuch (Erschließungsbeiträge) um 3.595,50 und die Ertragszuschüsse um ,89. Außerdem erhöhte sich das Deckungskapital um ,74 (Veränderung Anfangsbestand zum ). Die Erhöhung des sonstigen Deckungskapitals (Eigenkapital) ergibt sich auf den Veränderungen des Anlagevermögens abzüglich den Veränderungen im Deckungskapital (Beiträge und Zuschüsse). Durch Wertkorrekturen im Bereich der unbebauten Grundstücke (u.a. waren die Werte für Wald und Weide bisher nur mit einem Pauschalwert erfasst) ergaben sich Abgänge von ,72. Die weiteren Bewegungen im Anlagevermögen der Bilanz ergeben sich aus Buchungen im Rahmen der Vermögensbewertung (Einführung Doppik zum ) und den Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen von ,63 verteilen sich auf die verschiedenen Aktivkonten des Anlagevermögens. Auf der Passivseite nahm das sonstige Deckungskapital (Eigenkapital; Konto ) um netto ,58 auf nun ,85 ab. Aus dem ordentlichen Ergebnis des Jahres 2014 ergibt sich eine Abnahme um 7.394,86 und aus den bereits oben erläuterten Wertkorrekturen im Zuge der Vermögensbewertung ergibt sich eine Abnahme von ,72. An Beiträgen und Zuschüssen wurden insgesamt ,39 aufgelöst. Der Bilanzwert der aufgelösten Beiträge (KAG u. BauGB) und Ertragszuschüsse beläuft sich zum auf ,00. Die Nettoabschreibung von ,24 wird ab dem Übergang auf das Neue Kommunale Haushaltsrecht eine wichtige haushaltspolitische Größe darstellen. Die Gemeinde Tunau hat eigene Darlehen von ,70, welche auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen sind. Das ergibt eine pro Kopf Verschuldung von 740,26. Allerdings partizipiert die Gemeinde Tunau auch an den Schulden des Gemeindeverwaltungsverbands Schönau im Schwarzwald. Die anteiligen Schulden (für das Abwasser) betrugen ,47 = 246,95 je Einwohner (= 1,8% aus ,92). Somit ergibt sich eine Gesamtverschuldung von 987,21 je Einwohner. b) Geldvermögen/Rücklagen ba) Geldvermögen Zum waren keine kurzfristigen Gelder angelegt.

7 Seite: 7 bb) Rücklagen Allgemeine Rücklage Im Haushaltsjahr 2014 wurden ,48 der allg. Rücklage zugeführt. Die Allgemeine Rücklage hat somit einen Stand zum von ,94 Die nach der GemHVO vorgeschriebene Mindestrücklage liegt bei 8.400,00 (2% der Ausgaben des Verwaltungshaushalts der letzten 3 Jahre). Der größte Teil der Allgemeinen Rücklage ist durch den Kassenbestand von insg ,66 nachgewiesen (Liquidität). Der Rest verteilt sich auf Forderungen und Verbindlichkeiten. c) Forderungen/Verbindlichkeiten Die Kasseneinnahmereste (Forderungen) für Verwaltungshaushalt, Vermögenshaushalt und SHV belaufen sich zum auf insg ,28. Fehlbeträge waren am nicht vorhanden. Der Kassenbestand zum betrug ,66. An Verbindlichkeiten werden auf der Passiva Kassenausgabereste für Verwaltungshaushalt, Vermögenshaushalt und SHV von lediglich 135,72 ausgewiesen. Da im Jahr 2014 keine Investitionen getätigt wurden, waren auch keine Haushaltsreste (weder Haushaltseinnahme- noch Haushaltsausgabereste) ins Jahr 2015 zu übertragen. Schönau im Schwarzwald, den 13. März 2015 Stähle, Kassenverwalter

8 Seite: 8 2. Steuer und Gebührensätze Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer 320 v.h. 300 v.h. 350 v.h. Hundesteuer (Ersthund) 78,00 Kurtaxe 2,40 Abwassergebühren 3,00 Wassergebühren 2,00 + 7% Mwst. Friedhofsgebühren, Regelung durch den GVV 3. Vergleich zwischen Haushaltsplan und Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Rechnungsergebnis Differenz % Verwaltungshaushalt , ,96 5,40 Vermögenshaushalt , ,86 289,26 Gesamtsumme , ,82 12,76 ========================================================== Tunau 2014

9 4. Entwicklung der wesentlichsten Einnahmen des Verwaltungshaushaltes Seite: 9 Grupp.-Nr % % % 000 Grundsteuer A , , , Grundsteuer B , , , Gewerbesteuer , , , Anteil an der Einkommensteuer , , , Anteil an der Umsatzsteuer 280 0, , , Steuerähnliche Einnahmen , , , Schlüsselzuweisungen , , , Ausgleichsleistungen nach dem Familienlastenausgleich , , , Gebühren u. Entgelte , , , Einnahmen aus Verkauf etc , , , Erstattungen vom übrigen Bereich 0 0,00 0 0,00 0 0, Zuweisungen vom Land , , , Zinseinnahmen 3 0, , , Konzessionsabgaben , , , Zuführung vom VMH 0 0,00 0 0, , , , ,64 Gesamtsumme ,96 100, ,46 100, ,85 100,00 Tunau 2014

10 5. Entwicklung der wesentlichsten Ausgaben des Verwaltungshaushaltes Seite: 10 Grupp.-Nr % % % Personalausgaben , , , Unterhaltung der Grundstücke und baul. Anlagen einschl. sonst. unbewegl. Vermögen , , , Unterhaltung des bewegl. Vermögens; Geräte u. Ausstattungen , , , Bewirtschaftungskosten , , , Haltung v.fahrzeugen 108 0, , , Verwaltungs- u. Betriebsausgaben , , , Steuern, Geschäftsausgaben u.a , , , Erstattungen an d. Land , , , Zuweisungen an soziale und ähnliche Einrichtungen , , , Zuweisungen an den GVV (Umlagen) , , , Zuweisungen an Tourismus GmbH , , , Zinsen , , , Gewerbesteuerumlagen , , , Finanzausgleichsumlage , , , Kreisumlage , , , Allg. Verbandsumlage , , , Zins- u. Tilgungsumlage , , , Zuführung zum VMH , , , , , ,32 Gesamtsumme: ,96 100, ,46 100, ,85 100,00 Tunau 2014

11 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 11 Einzelplan 0 Allgemeine Verwaltung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 0000 Gemeindeorgane 788, ,43 900, ,00 112, , Hauptverwaltung , , , , , , Finanzverwaltung 342,81 30,01 0,00 0,00 342,81 30,01 Summe Einzelplan , , , , , ,10-

12 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 12 Einzelplan 1 Öffentliche Sicherheit und Ordnung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 1310 Feuerwehr u. andere Aufgaben 1.445, , , ,00 5, ,70- des Brandschutzes Summe Einzelplan , , , ,00 5, ,70-

13 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 13 Einzelplan 2 Schulen Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 2150 Grund- und Hauptschule 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 Summe Einzelplan 2 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00

14 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 14 Einzelplan 3 Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 3400 Heimat- und sonstige Kulturpflege 0,00 102,50 0,00 150,00 0,00 47, Kirchen 0,00 566,97 0,00 350,00 0,00 216,97 Summe Einzelplan 3 0,00 669,47 0,00 500,00 0,00 169,47

15 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 15 Einzelplan 4 Soziale Sicherung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 4320 Soziale Einrichtungen für 0,00 72,40 0,00 150,00 0,00 77,60- pflegebedürftige Menschen 4640 Tageseinrichtungen für Kinder 0, ,66 0, ,00 0, , Förderung Wohlfahrtspflege 51,75 292,00 0,00 350,00 51,75 58,00- Summe Einzelplan 4 51, ,06 0, ,00 51, ,06

16 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 16 Einzelplan 5 Gesundheit, Sport, Erholung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 5470 Arbeitssicherheit 0,00 56,25 0,00 100,00 0,00 43, Förderung des Sports 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00 0, Park- und Gartenanlagen, Kinderspielplätze 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 200,00- Summe Einzelplan 5 0,00 356,25 0,00 600,00 0,00 243,75-

17 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 17 Einzelplan 6 Bau- und Wohnungswesen, Verkehr Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 6100 Orts- und Regionalplanung 0, ,20 0,00 0,00 0, , Gemeindestrassen 3.361, , , ,00 38, , Strassenbeleuchtung 0,00 785,54 0, ,00 0,00 414, Strassenreinigung 0, ,53 0, ,00 0, ,47- Summe Einzelplan , , , ,00 38, ,52-

18 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 18 Einzelplan 7 Öffentliche Einrichtungen Wirtschaftsförderung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 7000 Abwasserbeseitigung , , , , , , Abfallbeseitigung 175,00 0,00 150,00 0,00 25,00 0, Bestattungswesen 0, ,00 0, ,00 0,00 0, Sonstige öffentliche Einrichtungen 59,52 49,64 50,00 50,00 9,52 0, Weidewirtschaft 0, ,29 0, ,00 0, , Fremdenverkehr 1.983, , , ,00 517,00-510,10- Summe Einzelplan , , , , , ,05

19 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 19 Einzelplan 8 Wirtschaftliche Unternehmen, allgemeines Grund- u. Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 8100 Versorgungsunternehmen 4.071,21 0, ,00 0,00 28,79-0, Wasserversorgung , , , ,00 380, , Forstwirtschaftliche Unternehmen , , , , , , Allgemeines Grundvermögen 2.750,00 25, ,00 50,00 0,00 24,85- Summe Einzelplan , , , , , ,65-

20 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 20 Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 9000 Steuern, allgemeine Zuweisungen , , , , , ,22 und allgemeine Umlagen 9100 Sonstige allgemeine , , , ,00 285, ,88 Finanzwirtschaft Summe Einzelplan , , , , , ,10

21 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Verwaltungshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 21 Zusammenstellung der Einzelpläne Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 0 Allgemeine Verwaltung , , , , , ,10-1 Öffentliche Sicherheit 1.445, , , ,00 5, ,70- und Ordnung 2 Schulen 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 3 Wissenschaft, Forschung, 0,00 669,47 0,00 500,00 0,00 169,47 Kulturpflege 4 Soziale Sicherung 51, ,06 0, ,00 51, ,06 5 Gesundheit, Sport, 0,00 356,25 0,00 600,00 0,00 243,75- Erholung 6 Bau- und Wohnungswesen, 3.361, , , ,00 38, ,52- Verkehr 7 Öffentliche Einrichtungen , , , , , ,05 Wirtschaftsförderung 8 Wirtschaftliche Unternehmen, , , , , , ,65- allgemeines Grund- u. Sondervermögen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft , , , , , ,10 Summe Gesamtrechnung , , , , , ,96

22 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Vermögenshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 22 Einzelplan 0 Allgemeine Verwaltung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 0200 Hauptverwaltung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Einzelplan 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Vermögenshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 23 Einzelplan 7 Öffentliche Einrichtungen Wirtschaftsförderung Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 7000 Abwasserbeseitigung 0,00 0,00 0,00 450,00 0,00 450,00- Summe Einzelplan 7 0,00 0,00 0,00 450,00 0,00 450,00-

24 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Vermögenshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 24 Einzelplan 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 9100 Sonstige allgemeine , , , , , ,86 Finanzwirtschaft Summe Einzelplan , , , , , ,86

25 Mandant 835 Schönau G E S A M T R E C H N U N G Vermögenshaushalt HJ.2014 / Stand Seite 25 Zusammenstellung der Einzelpläne Finanzkreis: 6000 Gemeinde Tunau Beträge in EUR Rechnungsergebnis Haushaltsansatz Planvergleich Nummer Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben 0 Allgemeine Verwaltung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 Öffentliche Einrichtungen 0,00 0,00 0,00 450,00 0,00 450,00- Wirtschaftsförderung 9 Allgemeine Finanzwirtschaft , , , , , ,86 Summe Gesamtrechnung , , , , , ,86 Summe Gesamthaushalt , , , , , ,82

26 Erhebliche Planabweichungen 5'TEUR ( /835 PLANABW ) Seite: 26 Mandant 835 Schönau Finanzkreis 6000 Gemeinde Tunau HH-Jahr/Perioden 2014 / Beträge in EUR, nur ausgewählte HHSt (Datenbasis: Haupt- + Unterkonten aus VwHH VmHH) Haushaltsstelle Bezeichnung Haushaltsstelle SOLL IST HH-Ansatz Planvergleich +/ Gewerbesteuer , , , ,81 Einnahmen VWH , , , , Forst - Kosten der Holzernte , , , , Allgemeine Zuführung zum Vermögenshaushalt , , , ,86 Ausgaben VWH , , , , Allgemeine Zuführung vom Verwaltungshaushalt , , , ,86 Einnahmen VMH , , , , Zuführung zur Allgemeinen Rücklage , , , ,48 Ausgaben VMH , , , ,48

27 Gemeindekasse: Tunau Geldvermögensrechnung Rechnungsjahr: 2014 Seite: 27 Reste aus Vorjahr Anfangsbestand Einnahmen Soll Ist Neue Reste Buchungsstelle Reste aus Vorjahr Zunahme Abnahme Endbestand Anfangsbestand 1. Geldanlagen Ausgaben Soll Ist Neue Reste Zunahme Abnahme Endbestand 0,00 0,00 0,00 0, Einlagen bei Geldinstituten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Bauspareinlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Darlehensforderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tagesgeldanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Festgeldanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 S U M M E 1 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Rücklagen 0, , ,48 0, Allgemeine Rücklagen , ,48 0, ,94 0,00 0,00 0,00 0, Sonderrücklagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Sonstiges 0, , ,48 0,00 S U M M E , ,48 0, ,94 0,00 0,00 0,00 0,00 S U M M E 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,48 0,00 SUMME INSGESAMT , ,48 0, ,94 Geldvermögensrechnung

28 Gemeindekasse: Tunau Rechnungsjahr: 2014 Seite: 28 E I N N A H M E N Soll Ist Neue Reste Buchungsstelle Zunahme Abnahme Endbestand Gesamtabschluss -zugleich Kassenrechnung- Reste aus Vorjahr Anfangsbestand Reste aus Vorjahr Angangsbestand A U S G A B E N Soll Ist Neue Reste Zunahme Abnahme Endbestand 8.177, , , ,53 Verwaltungshaushalt (VWH) 0, , ,96 0, , , , ,50 Vermögenshaushalt (VMH) 0, , ,86 0,00 SUMME , , , ,03 HAUSHALTSRECHNUNG 200, , , ,25 Haushaltsfremde Vorgänge - einschl. Geldvermögen - 0, , ,82 0, , , , ,94 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte Kassenkredite 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Neue Kassenkredite 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,28 ZWISCHENSUMME , , , , ,29 0, ,29 0,00 Kassenvorrat auf ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kassenvorgriff auf ,00 0,00 0,00 0, , , , ,28 ZWISCHENSUMME , , , ,94 0, ,66 0, ,66 Kassenvorrat auf , , ,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kassenvorgriff auf ,00 0,00 0,00 0,00 Für die Richtigkeit: Schönau, den 20. März , , , ,94 Kassenverwalter: , , , ,94 Gesamtabschluss

29 Gemeindekasse Tunau Vermögensrechnung 2014 Seite: 29 Bezeichnung Anlagevermögen A K T I V A Endbestand Anf.-Best Zugang Abgang Endbestand Unbebaute Grundstücke , ,22 2, , , Bebaute Grundstücke , , ,00 0, , Gebäude und andere Bauten , ,63 0, , , Straßen, Wege, Plätze (mit Ausstattung) , ,00 0, , , Wald 0, ,00 0,00 0, , Betriebsvorrichtungen , ,00 0, , , Maschinen und Geräte , ,00 0, , , Fahrzeuge 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Anlagen im Bau 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Sachanlagen , , , , , Eigen- und Beteiligungsgesellschaften 150,00 150,00 0,00 0,00 150, Sonstige Finanzanlagen 1.311, ,68 0,00 0, ,68 Summe Finanzanlagen 1.461, ,68 0,00 0, ,68 Summe Anlagevermögen , , , , ,55 Haushaltsausgabereste Haushaltsausgabereste 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Abgrenzung zum Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Deckungskreis Aktiva , , , , , Einlagen bei Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Geldanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Kasseneinnahmereste VWH 8.177, ,42 286,11 0, , Kasseneinnahmereste VMH , ,50 0, , , Kasseneinnahmereste SHV 200,97 200,97 892,28 0, ,25 Summe Kasseneinnahmereste , , , , , Haushaltseinnahmereste 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Haushaltseinnahmereste 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Kassenbestand 6.369, , , , ,66 Summe Kassenbestand 6.369, , , , ,66 Summe Forderungen aus laufender Rechnung , , , , ,94 Summe Deckungskreis Aktiva , , , , ,94 Summe Aktiva , , , , ,49 Differenz Anlagevermögen = ,13 (ergibt sich aus der Nacherfassung bzw. Bewertung von Anlagevermögen im Zuge der der Einführung der DOPPIK)

30 Gemeindekasse Tunau Vermögensrechnung 2014 Seite: 30 Bezeichnung Deckungskapital Endbestand Anf.-Best Zugang P A S S I V A Endbestand Abgang KAG-Beiträge , ,00 0, , , BauGB-Beiträge 0, ,50 0,00 898, ,00 Summe KAG-Beiträge , ,50 0, , , Ertragszuschüsse , ,89 0, , ,00 Summe Zuweisungen und Zuschüsse , ,89 0, , , Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten , ,08 0, , ,70 Summe Kredite , ,08 0, , , Sonstiges Deckungskapital , ,43 0, , ,85 Summe Sonstiges Deckungskapital , ,43 0, , ,85 Summe Deckungskapital , ,90 0, , , Haushaltseinnahmereste 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Haushaltseinnahmereste 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Fehlbeträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Abgrenzung zum Deckungskapital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Deckungskreis Passiva , ,90 0, , , Allgemeine Rücklage , , ,48 0, ,94 Summe Rücklagen/Sonstige Geldvermögensb , , ,48 0, , Kassenausgabereste VWH 135,72 135,72 0,00 0,00 135, Kassenausgabereste ShV 0,00 0,00 0,00 135,72-135,72 Summe Kassenausgabereste 135,72 135,72 0,00 135,72-135, Haushaltsausgabereste VMH 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Haushaltsausgabereste 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Kassenvorgriff 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Kassenvorgriff 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Verpflichtungen aus lfd. Rechnung 135,72 135,72 0,00 135,72 0,00 Summe Deckungskreis Passiva , , ,48 135, ,94 Summe Passiva , , , , ,49 Differenz Deckungskaptial = ,13 (ergibt sich aus der Nacherfassung bzw. Bewertung von Anlagevermögen im Zuge der der Einführung der DOPPIK)