Die Doppeltreuhand in der Insolvenz und Zwangsvollstreckung

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1 Die Doppeltreuhand in der Insolvenz und Zwangsvollstreckung Von Dr. iur. Helge Hirschberger Carl Heymanns Verlag

2 Vonvort V 1 Einleitung 1 A. Einfiihrung 1 B. Gang der Untersuchung 2 2 Begriff der Treuhand 5 A. Der Treuhandvertrag 7 /. Inhalt des Treuhandvertrages 7 1. Zweck der Treuhand 7 a) Eigenniitzige Treuhandverhaltnisse 7 aa) Sicherungstreuhand 8 bb) Erfiillungstreuhand 10 b) Fremdniitzige Verwaltungstreuhand Art der Berechtigung des Treuhanders Beschraiikung der Rechtsmacht des Treuhanders im Innenverhaltnis Das Treugut Anspriiche aus dem Treuhandvertrag 13 a) Verwaltungstreuhandvertrag 14 b) Sicherungstreuhandvertrag 14 aa) Abgrenzung und Terminologisches 14 bb) Inhalt des Sicherungstreuhandvertrages 15 c) Erfullungstreuhandvertrag Gegenleistung Sonstiges 16 //. Rechtsnatur des Treuhandvertrages Verwaltungstreuhandvertrag Sicherungstreuhandvertrag Erfullungstreuhandvertrag 19 B. Das Treugut 20 /. Art der Berechtigung Fiduziarische Treuhand (Vollrechtsubertragung) ErmSchtigungstreuhand Deutschrechtliche Treuhand 22 4.»Vollmachtstreuhand«23 5. Legitimationsiibertragung 24 //. Erwerb des Rechts am Treugut Uberlragung auf den Treuhander 24 a) Cbertragung vom Treugeber 25 b) Obertragung von Dritten 26 aa) Ersterwerb 26 VII

3 bb) Surrogationserwerb 27 (1) Rechtsgeschaftliche Surrogation 27 (2) Dingliche Surrogation Treuhand ohne Obertragung 29 C. Die in der Praxis wichtigsten Treuhandverhaltnisse 30 /. Die Sicherungsiibereignung und Sicherungszession 30 //. Die Sicherungsgrundschuld 31 ///. Die Mietkaution 32 IV. Verwaltungstreuhandschaften 32 D. Die Beteiligten im Zwei-Personen-Verhaltnis 33 I. Der Treuhander 33 //. Der Sicherungsnehmer 34 ///. Der Treugeber 34 3 Die Treuhand in der Insolvenz 35 A. Auswirkungen auf den Treuhandvertrag 35 /. Verwaltungstreuhandvertrag Insolvenz des Treugebers Insolvenz des Treuhanders 36 II. Sicherungstreuhandvertrag Insolvenz des Treugebers Insolvenz des Treuhanders 38 ///. Erfullungstreuhandvertrag Insolvenz des Treugebers Insolvenz des Treuhanders 39 B. Auswirkungen auf die Rechte am Treugut Ermachtigungstreuhand 40 //. Fiduziarische Verwaltungstreuhand Insolvenz des Treuhanders 41 a) Das Unmittelbarkeitsprinzip 42 b) Surrogate und das Surrogationsverbot Insolvenz des Treugebers Doppelinsolvenz Widerspruch zur Systematik der 35 und 47 InsO Auflosung des Widerspruchs 52 a) Wirtschaftlicher VermSgens- und Eigentumsbegriff 52 b) HaftungsrechtlicherBegriffderlnsolvenzmasse 53 aa) Grundsatz der haftungsrechtlichen Zuordnung 53 bb) Keine haftungsrechtliche Zuordnung durch Verwaltungstreuhand.. 54 cc) Sondervermogen Treugut 55 dd) Zusammenfassung der haftungsrechtlichen Betrachtung 57 c) VollstreckungsrechtlicherVermogensbegriff. 57 d) Stellungnahme zu den Ansatzen zur Auflosung des Widerspruchs Folgen fur die Verfugungsbefugnis fiber das Treugut 58 ///. Sicherungstreuhand VermogenszugehSrigkeit des Treuguts. 60 VIII

4 2. Haftungsrechtliche Zuordnung des Treuguts 60 a) Regelfall 60 b) Erloschene Forderung 61 c) Sicherungsfall Sondervermogen Treugut Insolvenz des Treuhanders 62 a) Gesicherter Anspruch erloschen 62 aa) Vorzeitiges Tilgungsrecht 63 bb) Unmittelbarkeitsprinzip 64 b) Gesicherter Anspruch besteht noch 64 aa) Im Regelfall 64 (1) Aussonderung 65 (2) Ruckubertragungsanspruch 66 (3) Herausgabeanspruch 66 (4) Zusammenfassung 67 bb) Im Sicherungsfall 67 c) Verfugungsbefugnis des Insolvenzverwalters Insolvenz des Treugebers 70 a) Gesicherter Anspruch erloschen 71 b) Gesicherter Anspruch besteht noch 71 aa) Surrogate 72 (1) Surrogationserwerb durch den Treugeber 73 (2) Surrogationserwerb durch den Treuhander 74 (a) Rechtsgeschaftliche Surrogation 74 (b) Dingliche Surrogation 75 bb) Verwertungsbefugnis Doppelinsolvenz 76 IV. Fiduziarische Erfullungstreuhand Insolvenz des Treugebers 77 a) Bewegliche Sachen. t 78 b) Forderungen Insolvenz des Treuhanders 79 C. Insolvenzanfechtung 80 I. Verwaltungstreuhand Insolvenz des Treugebers Insolvenz des Treuhanders 82 //. Sicherungstreuhand Die Ubertragung des Treuguts Der Abschluss des Treuhandvertrages Das Sicherungsversprechen Verfugungen des Treuhanders uber das Treugut 85 ///. Erfullungstreuhand 85 4 Die Treuhand in der Einzelzwangsvollstreckung 87 A. Die Verwaltungstreuhand 88 /. Treugeber als Vollstreckungsschuldner Vollstreckung in den Ruckubertragungsanspruch 88 IX

5 2. Vollstreckung in das Treugut 89 a) Forderungen 89 b) Bewegliche Sachen 89 aa) Gewahrsam des Treuhanders 89 bb) Gewahrsam des Treugebers 90 c) Ergebnis 90 //. Treuhander als Vollstreckungsschuldner 91 B. Die Sicherungstreuhand 92 I. Treugeber als Vollstreckungsschuldner Vollstreckung in das Treugut Vollstreckung in den Ruckubertragungsanspruch Vollstreckung in das Anwartschaftsrecht des Treugebers 96 II. Treuhander als Vollstreckungsschuldner Vollstreckung in die gesicherte Forderung Vollstreckung in das Treugut 98 a) Gesicherte Forderung erloschen 99 b) Regelfall 99 c) Sicherungsfall 100 aa) Sicherungsiibereignung 103 bb) Sicherungszession 104 C. Die fiduziarische Erfullungstreuhand 105 I. Treugeber als Vollstreckungsschuldner 105 II. Treuhander als Vollstreckungsschuldner Vollstreckung in das Treugut Vollstreckung in die zu erfullende Forderung Die Sicherungs-Doppeltreuhand 109 A. Beispiele fur Sicherungs-Doppeltreuhand-Verhaltnisse 109 /. Besicherung der Forderungen beim Konsortialkredit 109 //. Insohenzsicherung im Bereich der betrieblichen Altersversorgung 110 ///. Besicherung von Neuglaubigern im vorlaufigen Vergleichsverfahren und in der vorlaufigen Insolvenz Ill IV. Hinterlegung von Software Quellcodes 112 B. Abgrenzungzu ahnlichendoppeltreuhandverhaltnissen 113 /. Der Treuhandliquidationsvergleich 113 //. Der Doppeltreuhdnder des Restschuldbefreiungsverfahrens 115 C. Die an der Sicherungs-Doppeltreuhand beteiligten Personen 116 /. Der Sicherungsgeber 116 //. Der Gesicherte 117 ///. Der Doppeltreuhdnder 117 D. Die schuldrechtlichen Beziehungen bei der Sicherungs-Doppeltreuhand 118 /. Das Verhdltnis Sicherungsgeber - Gesicherter 118 //. Das Verhdltnis Sicherungsgeber - Doppeltreuhdnder Regelfall Gesicherte Forderung erloschen Sicherungsfall 124 III. Das Verhdltnis Gesicherter -Doppeltreuhdnder Treuhandvertrag zwischen Gesichertem und Doppeltreuhander 125 X

6 2. Treuhandvertrag zwischen Sicherungsgeber und Doppeltreuhander zugunsten des Gesicherten 127 IV. Wirksamkeit der Treuhandvertrage nach 119 InsO 129 E. Die dingliche Seite der Sicherungs-Doppeltreuhand 130 I. Sicherungstreuhand zwischen Sicherungsgeber und Doppeltreuhander 130 II. Verwaltungstreuhand zwischen Gesichertem und Doppeltreuhdnder 130 ///. Haftungsrechtliche Zuordnung des Treuguts Die Sicherungs-Doppeltreuhand in Insolvenz und Zwangsvollstreckung 133 A. Insolvenz des Sicherungsgebers 133 /. Die schuldrechtliche Seite - die Treuhandvertrage Das Verhaltnis des Sicherungsgebers zum Gesicherten Das Verhaltnis des Sicherungsgebers zum Doppeltreuhander Das Verhaltnis des Doppeltreuhanders zum Gesicherten 135 //. Die dingliche Seite - das Treugut Doppeltreuhand mit zwei Treuhandvertragen 137 a) Auseinanderfallen von gesicherter Forderung und dinglicher Sicherheit. 137 aa) Absonderungsrecht des Doppeltreuhanders 138 bb) Kein Absonderungsrecht des Gesicherten 140 cc) Anmeldung von Forderung und Sicherungsrechten 141 b) Gesicherter als Inhaber von gesicherter Forderung und dinglicher Sicherheit 142 aa) Wirksamkeit der Ubertragung 143 bb) Absonderungsrecht des Gesicherten 144 cc) Anmeldung von Forderung und Sicherungsrechten 145 c) Verwertungsbefugnis 145 aa) Verwertung durch den Insolvenzverwalter 145 bb) Verwertung durch den Glaubiger oder Treuhander Absonderungsrecht bei einem Sicherungstreuhandvertrag zugunsten des Gesicherten 146 a) Rechte des Doppeltreuhanders 146 b) Rechte des Drittbegunstigten (Gesicherten) 147 c) Verwertungsbefugnis 149 d) Ubertragung des Treuguts auf den Gesicherten 151 ///. Insolvenzanfechtung Die Ubertragung des Treuguts auf den Doppeltreuhander 151 a) Unentgeltliche Leistung, 134 Abs. 1 InsO 152 b) Deckungsanfechtung, 130,131 InsO Der Abschluss des Sicherungstreuhandvertrages mit dem Doppeltreuhander Das Sicherungsversprechen Die Ubertragung des Treuguts auf den Gesicherten im Sicherungsfall 156 B. Insolvenz des Doppeltreuhanders 157 /. Auswirkungen auf die Sicherungstreuhand zum Sicherungsgeber Der Treuhandvertrag Das Treugut 158 //. Auswirkungen auf die Verwaltungstreuhand zum Gesicherten Verwaltungstreuhandvertrag zwischen Doppeltreuhander und Gesichertem a) Der Treuhandvertrag 159 b) Das Treugut Sicherungstreuhandvertrag zugunsten des Gesicherten 162 XI

7 III. Insolvenzanfechtung 163 C. Insolvenz des Gesicherten 163 /. Auswirkungen auf das Verhaltnis Sicherungsgeber - Gesicherter 164 //. Auswirkungen auf das Verhaltnis Doppeltreuhander - Gesicherter Der Treuhandvertrag Dingliche Seite 165 D. Zwangsvollstreckung in das Treugut bei der Sicherungs-Doppeltreuhand 165 /. Sicherungsgeber als Vollstreckungsschuldner Rechte des Doppeltreuhanders 166 a) Vollstreckung durch den Gesicherten 166 b) Vollstreckung durch andere Glaubiger des Sicherungsgebers Rechte des Gesicherten 167 //. Doppeltreuhdnder als Vollstreckungsschuldner Nach ErlSschen der gesicherten Forderung Im Normalfail 168 a) Drittwiderspruchsklage des Sicherungsgebers 168 b) Drittwiderspruchsklage des Gesicherten 169 c) Keine Drittwiderspruchsklage des Doppeltreuhanders Im Sicherungsfall Doppeltreuhand zur Besicherung von Neuglaubigcrn in der vorlaufigen Insolvenz 171 A. Anwendungsbereich 171 B. Beschreibung der Konstruktion 172 C. Unterschiede zur Sicherungs-Doppeltreuhand 173 D. Dogmatische Analyse der Konstruktionen 173 /. Treuhandverhdltnis zum Schuldner 174 //. TreuhandverhSltnis zu den Neuglaubigern 175 ///. Verhaltnis zwischen Schuldner und Neugldubigern 176 IV. Rechtliche Einordnung des Treuguts 176 V. Zusammenfassung 177 E. Rechtsfolgen der Eroffnung des Insolvenzvcrfahrens fur das Treugut 177 /. Rechte des Doppeltreuhanders 178 //. Rechte der Neugldubiger 179 F. RiickschlQsse auf die Zulassigkcit und die Ausgestaltung 180 /. Zuldssigkeit der Doppeltreuhand zur Sicherung der Neugldubiger 180 II. Person des Treuhanders 184 ///. Doppeltreuhdnder als Insolvenzverwalter Zusammenfassung der Ergebnisse 189 Abkurzungen 199 Literatur 201 Sachregister 215 XII