Medien-Orientierung 16. April 2013 JAHRESRECHNUNG 2012 Séance d'information des médias 16 avril 2013 COMPTE ANNUEL 2012
Zentrale Herausforderungen vom Budget zum Ist 2012 Défis essentiels à relever entre budgétisation et résultat 2012 Budgetierungsfehler (insbes. beim FILAG) Erreurs de budgétisation (surtout LPFC) Stark rückläufige Entwicklung Steuerträge natürliche Personen Évolution fortement défavorable des recettes fiscales issues des personnes physiques Unter den Erwartungen liegende Bussenerträge Recettes d'amendes d'ordre inférieures aux attentes Finanzielle Auswirkungen Verlagerung Erw.- & Jugendschutz zum Kanton Répercussions financières de la cantonalisation de la protection de l'enfant et de l'adulte Budgetierter Verlust - 9.9 Mio. Déficit budgétaire./. Diverse Budgetierungsfehler - 7.1 Mio../. diverses erreurs de budgétisation./. Aufgabenverlagerung zum Kanton - 3.7 Mio../. transfert de tâches au Canton = Erwarteter Verlust 2012-20.7 Mio. = déficit 2012 attendu
Kompensation / Massnahmen Compensation / Mesures Durch rigorose und konsequente Einsparungen beim Personal- und Sachaufwand, tiefere Zinskosten und Abschreibungsaufwände, sowie realisierte Mehrerträge (u.a. höhere Ablieferungen ESB) konnten rund CHF 8.9 Mio. des erwarteten Verlustes von 20.7 Mio. CHF kompensiert werden! Grâce à des mesures d'économies rigoureuses et systématiques, tant au niveau du personnel que des biens, services et marchandises, à la baisse des frais d'intérêts et des amortissements ainsi qu'à des recettes supplémentaires (entre autres versements accrus ESB), il a été possible de réduire d'environ 8.9 millions de fr. le déficit attendu de 20.7 millions de fr. Erwarteter Verlust 2012-20.7 Mio. Déficit attendu 2012 + Verbesserungen laufendes Jahr + 8.9 Mio. + améliorations en cours d'année = Verlust gem. Jahresrechnung - 11.8 Mio. = déficit selon compte annuel
Ergebnis 2012 Résultat 2012 Gegenüber dem Voranschlag 2012 wird zwar ein um CHF 1.85 Mio. höherer Verlust erzielt. Durch grosse Anstrengungen und rigorose Sparmassnahmen gelang es aber, die Budgetierungsfehler von CHF 7.1 Mio. ohne Entnahme aus der Spezialfinanzierung zu kompensieren. Zudem konnten auch die finanziellen Folgen aus der Verlagerung des Erwachsenen- & Jugendschutzes zum Kanton (CHF 3.7 Mio.) abgefedert werden. Par rapport au budget 2012, on constate certes un déficit accru de 1.85 million de fr. Grâce aux grands efforts déployés et à des mesures d'économies rigoureuses, les erreurs de budgétisation d'un montant de 7.1 millions de fr. ont pu toutefois être compensées sans prélèvement sur le financement spécial. En outre, les conséquences financières de la cantonalisation de la protection de l'enfant et de l'adulte (3.7 millions de fr.) ont pu être atténuées. Verlust gem. Jahresrechnung - 11.8 Mio. Déficit selon compte annuel Verlust gemäss Voranschlag - 9.9 Mio. Déficit selon budget Abweichung zu Budget - 1.9 Mio. Écart par rapport au budget
Budget / Rechnung 2002 2012 (in CHF Mio.) Budget / Compte annuel 2002 2012 (en millions de fr.)
Nettoinvestitionen/ investissements nets (ohne Sonderrechnungen, sans comptes spéciaux) wichtige Projekte / projets importants (in CHF Mio. / en millions de fr.) Realisierung Esplanade 7.1 Réalisation «Esplanade» Volkshaus, Teilsanierung 2.6 Maison du Peuple, rénovation partielle Nutzungskonzept für die Krippengebäude 2.3 Concept d'utilisation des crèches Neubau Provisorium für vier Kindergärten 1.8 Constr. prov. de 4 écoles enfantines Schulanlage Sonnenfeld/Châtelet, Sanierung 1.1 60.8% Assainissement Collège du Châtelet Zusammenf. Museen Schwab und Neuhaus 0.9 Fusion musées Schwab et Neuhaus SBB-Haltestelle Bözingenfeld Ost 0.7 Arrêt CFF, Champs-de-Boujean Ouest Schulraumprovisorium Pianostrasse 0.7 Locaux scolaires prov. rue des Pianos Innenstadt Nord: Neuorganisation Parkraum 0.7 Centre-ville nord: parcage réorganisé Allmendweg (Zürichstr. - Solothurnstr.), 0.7 Chemin des Communaux Übrige 156 Projekte 12.0 39.2% 156 autres projets Total Nettoinvestitionen 30.6 100% Total des investissements nets
Anhang Kennzahlen und Details 2012 Appendice Chiffres-clés et détails 2012 Stadt Biel
Entwickung Eigenkapital (in CHF Mio.) Évolution de la fortune nette (en millions de fr.)
Selbstfinanzierungsgrad / Nettoinvestitionen Degré d'autofinancement / investissements nets TCHF / milliers de francs %
Ungedeckte Schuld (in CHF Mio.) Dette non couverte (en millions de fr.)
Bilanz : Aktiven (in CHF Mio.) Bilan : actifs (en millions de fr.) Aktiven Bestand / Solde 31.12.2012 Bestand / Solde 31.11.2011 Veränderung / Variation Actifs Total 815.6 761.9 53.659 Total Finanzvermögen 510.7 468.6 42.08 Patrimoine financier Verwaltungsvermögen 304.9 293.3 11.579 Patrimoine administratif
Bilanz: Passiven (in Mio. CHF) Bilan: passifs (en millions de fr.) Passiven Bestand / Solde 31.12.2012 Bestand / Solde 31.11.2011 Veränderung / Variation Passifs Total 815.6 761.8 53.75 Total Fremdkapital 624.5 591.7 32.8 Engagements Spezialfinanzierungen 172.2 139.5 32.7 Financements spéciaux Eigenkapital 18.9 30.6-11.75 Fortune nette
Gemeindesteuern Impôts communaux Abschluss comptes 2012 Biel/Bienne April / avril 2013
Feststellungen / Tendenzen Constatations / Tendances Unstabiler Steuerertrag Rendement de l'impôt instable Abnehmende Tendenzen bei Abschreibungen/Verlusten/Erlassen Tendances à la baisse au niveau des amortissements/pertes/remises Wachsende Anzahl der steuerpflichtigen natürlichen Personen Nombre croissant de personnes physiques assujetties Abnehmende Steuerbelastung bei den natürlichen Personen Charge fiscale des personnes physiques en baisse Wachsende Bevölkerung stagnierende Steuererträge Augmentation de la population vs. stagnation du rendement de l'impôt Steuerausfälle durch übergeordnete gesetzliche Massnahmen Pertes d'mpôts découlant de mesures légales de rang supérieur
Uebersicht - Aperçu Jahr Année Natürliche Personen Personnes physiques % Juristische Personen Personnes morales % Grundstückgewinn e Gains immobiliers % Liegenschaftssteuer Taxe immobilière % Total % 2006 80'946'674 68.16 26'299'148 22.14 2'019'378 1.70 9'500'435 8.00 118'765'635 100 2007 83'399'893 65.68 31'753'495 25.01 2'226'603 1.75 9'591'199 7.55 126'971'190 100 2008 104'033'564 68.27 34'638'053 22.73 3'789'169 2.49 9'933'984 6.52 152'394'770 100 2009 89'325'906 69.34 27'336'358 21.22 1'945'373 1.51 10'208'662 7.92 128'816'299 100 2010 84'246'721 76.68 13'097'996 11.92 2'066'789 1.88 10'460'517 9.52 109'872'023 100 2011 85'128'640 65.27 33'246'028 25.49 1'595'898 1.22 10'447'673 8.01 130'418'239 100 2012 81'748'366 68.24 23'667'198 19.76 3'498'664 2.92 10'875'819 9.08 119'790'047 100
Einkommens- und Vermögenssteuer NP Impôts sur le revenu et la fortune personnes physiques Vermögen - Fortune Einkommen - Revenu 120'000'000 100'000'000 Steueranlage: 1.58 Quotité d'impôts: 1.58 Steueranlage: 1.53 Quotitié d'impôts: 1.53 In Franken - en francs 80'000'000 60'000'000 40'000'000 20'000'000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr - Année
Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen Impôts sur le bénéfice et le capital personnes morales Kapitalsteuer - Impôts sur le capital Gew innsteuer - Impôts sur le bénéfice 35'000'000 30'000'000 In F ra n k e n - e n f r a n cs 25'000'000 20'000'000 15'000'000 10'000'000 5'000'000 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr - Année
6'000'000 Verluste und Erlasse - Pertes et remises 2006-2012 Erlasse - Remises Verluste - Pertes 5'000'000 Franken - Francs 4'000'000 3'000'000 2'000'000 1'000'000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Erlasse - Remises 831'729 685'296 514'138 706'887 836'840 532'516 450'545 Verluste - Pertes 4'462'945 3'803'086 3'452'600 3'178'717 2'851'308 3'726'263 3'277'365
42'000 Anzahl natürliche Personen - Nombre des personnes physiques 40'186 40'000 38'738 39'431 Anzahl - Nombre 38'000 36'000 34'000 33'260 34'476 34'983 35'377 35'526 35'828 36'523 36'923 37'854 38'112 32'000 30'000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr - Année
3'000 Anzahl juristische Personen - Nombre des personnes morales 2949 2'900 2841 2848 Anzahl - Nombre 2'800 2'700 2'600 2'500 2'400 2'469 2'564 2'665 2'738 2'586 2'671 2'656 2644 2711 2'300 2'200 2'158 2'100 2'000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr - Année
C H F 13'000 12'000 11'000 10'000 9'000 8'000 7'000 6'000 5'000 4'000 3'000 2'000 1'000 0 Entwicklung der Steuerbelastung alleinstehende natürliche Person Evolution de la charge fiscale d'une personne physique seule 20'000 40'000 60'000 100'000 150'000 Jahr 2002 2010 2012
Steuerertrag natürliche Personen - Bevölkerungsentwicklung Rendement fiscal personnes physiques - Evolution de la population Einwohner/Habitants Steuerertrag/Rendement fiscal 55'000 100'000'000 90'000'000 54'000 80'000'000 53'000 70'000'000 Einwohner - Habitants 52'000 51'000 60'000'000 50'000'000 40'000'000 Steuerertrag - Rendement fiscal 50'000 30'000'000 20'000'000 49'000 10'000'000 48'000 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Jahr - Année 0
Steuerausfälle Pertes d'impôts 2009 Reduktion der Steueranlage (von 1,58 auf 1,53) Réduction de la quotité d'impôts (de 1,58 à 1,53) CHF 3'000'000 Ausgleich kalte Progression Compensation de la progession froide CHF 2'000'000 Auswirkungen Steuergesetzrevision CHF 2'000'000 Effets de la Loi sur les impôts révisée Total CHF 7'000'000
Steuerausfälle Pertes d'impôts 2011 Unternehmenssteuerreform II Réforme de l'imposition des sociétés II Auswirkungen natürliche Personen Conséquences pour les personnes physiques CHF 1'500'000 Auswirkungen juristische Personen Conséquences pour les personnes morales CHF 900'000 Total CHF 2'400'000
Steuerausfälle Pertes fiscales 2012 Erhöhung Kinderabzüge und Anpassung Einkommenssteuertarif Augmentation des déductions pour enfants et adaptation du barême d'imposition des revenus CHF 5'000'000
Steuerausfälle Pertes fiscales Ausfälle Total Pertes totales 2009 2011 2012 Total CHF 7'000'000 CHF 2'400'000 CHF 5'000'000 CHF 14'400'000