Inhalt des Elementes kaufm. Controlling 1 Inhalt 1 Das Element im Projektablauf 2 Definition des Elementes 3 Erstellungszeitpunkt 4 Die Qualität der Kostenprognose 5 Methodenübersicht 6 Darstellungsformen 7 Kosten und Termine 8 Kennzahlen 9 Beispiele Kaufm. Controlling : Projektkosten erfassen, möglichst genau durch konkurrierende Methoden prognostizieren und nachhaltig durch geeignete Steuerungsmassnahmen beeinflussen Skript
Elementeübersicht 2 Planung Projektende Projektdefinition Grobplanung Feinplanung Kalkulation Kundenpflege Vertragsanalyse Risikoanalyse Projektziele Projektstart Trouble Shooting Kapazitätsplanung Terminplanung Beschaffung Konfigurationsmanagement Änderungsmanagement Abwicklung Fertigung Expediting Montage Inbetriebnahme Betreiben Claimmanagement Qualitätswesen KVP Schlüsselsysteme Termin Controlling Kaufm. Controlling Projektabschlussbericht Projektstart Projektstrukturplan Abwicklungsstrategie Projektstatusbericht Projekthandbuch Projektsteuerungsausschuss EDV Skript
Controlling dient zur gesicherten Zielerreichung 3 Demo
Controlling (Überwachung) ist Kontrolle und Steuerung 4 IST Werte vorgeben Planung Notiz Steuerung Korrektive Maßnahmen beschließen Korrektive Maßnahmen überwachen Überwachung Kontrolle IST Werte ermitteln IST Prognosen erstellen (Hochrechnung) SOLL-IST-Abweichung ermitteln SOLL-IST-Abweichung analysieren Quelle : nach Brandenberger, Projektmanagement im Bauwesen
Input und Output des Controlling 5 Input für Planung Durchführung der Planung Input für Controlling Controlling Output des Controllings Skript Zielsetzung des Projekts Strukturplan Entwicklung, Bau von Prototypen Test und Serienreifmachung der Maschine Aufgabenspez. Netzplan /Terminplan Stunden Kapazitätsplan Kosten Kostenplan Zeit Aufgabenbeschreibung Terminvorgabe Budgetvorgabe gepl. Zwischenergeb. Aufgabenspez. Projekt läuft planmäßig Schwierigk. erkennbar Schwierigk. aufgetreten, aber beherrschbar Sachstandsbericht. Vorgänge Plantermin Ist-Termin Konstruk. Prototypbau... Auftr.-Nr 621 908 621 918 621 921 Terminbericht Stand Fortschritt Kostenart Engineer. Lieferung Montage Quelle : nach VDMA Personalstunden Plan aufgelaufen Rest Kostenplan Gesamt Zwischenkalkulation Plan aufgelaufen Rest Gesamt Ist-Leistung Plan-Leistung Zeit Kosten-Diagramm Termin-Trend-Anal. Abweichung Stundenverbr. Kosten kummulativ geplante Termine Zeit Kapazitätsdiagramm Zeit Kostendiagramm Leistung 100% Kosten 100% Zeitachse Fortschrittsanal.
Der Weg bis zum Controlling 6 Quelle : Brandenberger, Projektmanagement im Bauwesen
Der Ablauf der Projektüberwachung 7 Quelle : Brandenberger, Projektmanagement im Bauwesen
Der Wertefluss im Rechnungswesen 8 Einzelkosten und Gemeinkosten Notiz
Der Wertefluss zwischen Rechnungswesen und Projektkostenüberwachung 9 Quelle : Burghardt - Projektmanagement
Das Modell des Baustellencontrollings 10 Quelle : Baurechenzentrum
Mitlaufende Kalkulation (MIKA) oder Auftragsbewertung Aufbau und Struktur 11 Beauftragte Nachträge Risiken + - Skript Budget der Abteilungen Noch erwartete Kosten Beauftragte Kosten aus Bestellungen Aufgelaufene Kosten aus Fibu Claims gegen AG Claims von Subs Budgets Kosten Claims Risiken Ergebnisprognose
Die Qualität der Kostenprognose Unsicherheit und Beeinflussbarkeit im Projekt 12 Notiz Quelle : GPM PM-Fachmann
Die Qualität der Kostenprognose Cost to Complete 13 Quelle : GPM PM-Fachmann
Die Qualität der Kostenprognose Genauigkeit der Aussage 14 Quelle :?
Die Grenzen des Controlling 15 2 Demo
Methodenübersicht im Controlling 16 Soll-Ist-Vergleich Prognose = Aufwandsschätzung Kosten Termine Algorithmische Methoden Parametrische Methoden Faktoren- bzw. Gewichtungsmethoden Skript Arbeitswert Kennzahlen Vergleichsmethoden Analogiemethoden Relationsmethoden Kennzahlenmethoden Multiplikatormethoden Produktivitätsmethoden Prozentsatzmethoden A B
Kostenvergleich SOLL/IST Überlagerung von Teil- und Gesamtkosten 17
Kostenvergleich SOLL/IST - Vergleichsmethoden 18
Kostenvergleich SOLL/IST Budgetierung und Prognosefortschreibung 19 Budgetierung bzw. Bestellwertfortschreibung Projektentwicklung durch Prognosefortschreibung
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung mit Fokus Auswirkung 20 Termin - Kosten - Barometeter Arbeitswert - Kosten - Verlauf
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung mit Fokus Ursache 21 Matrixform Kostentrend
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung mit Wechselwirkung Kosten - Termine 22 Kombinierte Kosten/ meilenstein- Trendanalyse
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung mit SOLL-korrekturen 23 Prozentuale Kostentrendanalyse
Kostenvergleich SOLL/IST Bewertung der Restarbeiten 24 Fast schon fertig Syndrom Berechnung AP 1 3 MDM 30 % AP 2 4 MDM 70 % AP 3 7 MDM 40 % aber Gesamt nur 46 % Notiz
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung der Terminsituation im Balkendiagramm 25
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung der Terminsituation im V/Z-Diagramm 26
Kostenvergleich SOLL/IST Darstellung mit Wechselwirkung Kosten - Termine 27
Kostenvergleich SOLL/IST mit Kennzahlen 28 Demo
Produktorientierte Kennzahlen 29
Fertigungsorientierte Kennzahlen 30
Projektorientierte Kennzahlen 31
Prozessorientierte Kennzahlen 32
Netzplanorientierte Kennzahlen 33
Allgemeine Unternehmensorientierte Kennzahlen 34
Beispiel aus Studentenarbeiten 35 Anmerkung : Demo Leistungsentwicklung und abweichung sind gut dargestellt
Beispiel aus Studentenarbeiten 36 Anmerkung : Demo Zu welchen Kontrollterminen?
Vertiefung des Elementes kaufm. Controlling 37 1 To do Inhalt Kaufm. Controlling : Projektkosten erfassen, möglichst genau durch konkurrierende Methoden prognostizieren und nachhaltig durch geignete Steuerungsmaßnahmen beinflussen Demo
Der Kosten-Leistungsindex 38 Demo K Kosten W Arbeitswert T Zeit Kosten- Leistungsindex K ist I = W Prognose Kosten linear, Zeit linear
Die Restzeitprognose 39 Demo Prognose Restzeit bei beliebigen Kostenverlauf
Die Restaufwandsschätzung 40 Demo Prognose Controlling der Restschätzung
Entwicklung der SOLL-Leistungskurve 41 Demo