Inhaltsverzeichnis. Lemfeld: Privates und betriebliches Handeln am rechtlichen Bezugsrahmen ausrichten

Transkript

1 Inhaltsverzeichnis Lemfeld: Privates und betriebliches Handeln am rechtlichen Bezugsrahmen ausrichten 1 Aufbau des Bankensystems Geschäftsbereiche und Einteilung der Banken Bankenregulierung und Bankenaufsicht Europäisches System der Zentralbanken Rechtsgrundlagen Grundbegriffe des R echts Privatrecht und öffentliches Recht Rechtsnormen Rechtssubjekte - Rechtsfähigkeit Rechtsobjekte Rechtsgeschäfte Geschäftsfähigkeit Vertrag Vertragsarten des BGB Kaufvertrag Besitz und Eigentum Verjährung Unternehmensrecht Kaufleute Handelsregister - Unternehmensregister Firm a Unternehmensformen, Einzelunternehmung Personenvereinigungen nach dem BGB Personenhandelsgesellschaften Partnerschaftsgesellschaft Kapitalgesellschaften und Genossenschaft GmbH & Co. KG..., Weitere Gesellschaftsformen Stellvertretung BGB-Vollmacht HGB-Vollmachten Lemfeld: Konten führen 3 Kontoführung..?.*,»???.» Kontoarten Kontokorrentkonto..., Einzel- und Gemeinschaftskonto..,.,.,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 6

2 3.1.3 CPD-Konten Kontoeröffnung für Privat- und Firmenkunden Kontoinhaber Kontoeröffnung Kontovertrag Arbeitsablauf: Eröffnung eines Kontokorrentkontos für einen Privatkunden Verfügungsberechtigung über K onten Onlinebanking Treuhandkonten Mietkaution Kontovertrag zugunsten eines D ritten Kontoführung bei Tod des Kontoinhabers Kontoführung bei besonderen Anlässen Bankgeheimnis und Bankauskunft Bankgeheimnis Bankauskunft Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche Zahlungsverkehr Organisatorische Grundlagen Zahlungsdienste Ein- und Auszahlungen Überweisungsverkehr Lastschriftverkehr Zahlungsabwicklung und rechtliche G rundlagen Lastschriftinkasso und -rückgabe Kartenzahlungen Girocard GeldKarte Kreditkarte Kartenzahlungssysteme im Überblick Haftung bei missbräuchlicher Verwendung von Zahlungskarten Scheckverkehr Rechtliche Grundlagen und Zahlungsabwicklung Scheckinkasso Haftung bei missbräuchlicher Verwendung von Schecks Bestätigter Bundesbank-Scheck Reisescheck Lemfeld: Geld- und Vermögensanlagen anbieten 5 Geld- und Vermögensanlagen Einlagen bei Kreditinstituten Sichteinlagen Spareinlagen Bedeutung der Sparurkunde Verfügungen über Spareinlagen

3 Abrechnung von Sparkonten Modelle für Sondersparformen Termineinlagen und Sparbriefe Termineinlagen Sparbriefe Einlagensicherung Bausparen Anlagen nach dem Vermögensbildungs- und nach dem Wohnungsbau-Prämiengesetz Private Altersvorsorge Kapitalgedeckte Basisrente ( Rürup-Rente") Staatlich geförderte Eigenvorsorge ( Riester-Rente") Lebensversicherungen Private Rentenversicherungen Steuerliche Regelungen zur Altersvorsorge im Überblick Effekten Begriffliche G rundlagen A nleihen Verzinsung und Rückzahlung Handel Risiken Bundeswertpapiere Pfandbriefe A ktien Aktienbegriff - Rechtsnatur - Rechte der Inhaber Ausstattungsmerkmale von Aktien Arten der aktienrechtlichen Kapitalerhöhung Kapitalerhöhung gegen Einlagen Bedingte Kapitalerhöhung Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln und Aktiensplit Emission von Aktien S Beurteilung von Aktienanlagen S Rendite von Aktienanlagen Investmentfonds Investmentvermögen Offene Publikumsfonds Geschlossene Immobilienfonds ( 149 ff., 261 ff. KAGB) Indexzertifikate Grundlagen und Grundsätze der Anlageberatung Vefhaltensregeln nach dem Wertpapierhandelsgesetz Ahlageberatung Depotgeschäft Geschlossenes Depot Offenes D epot Rechtsgrundlagen Einlieferung effektiver Stücke Sönderverwahrung - Sammelverwahrung Drittverwahrung Gifösammelverwahrung Effektengiroverkehr

4 Gutschrift in Wertpapierrechnung Depotbücher Depotverwaltung - Vollmachtstimmrecht Lemfeld: Besondere Finanzinstrum ente anbieten und über Steuern informieren 6 Besondere Finanzinstrumente und S teuern Wertpapiersonderformen Genussscheine Wandelanleihen Optionsanleihen Rechte der Inhaber und Ausstattungsmerkmale Kennzahlen zur Beurteilung von Optionsscheinen Optionsscheine von Kreditinstituten (Naked W arrants) Strukturierte Zertifikate Aktienanleihe Discountzertifikate Bonuszertifikate Outperformancezertifikate Garantiezertifikate Hebelzertifikate Finanzderivate Aktienoptionen Rechte und Risiken Aktienoptionen an der Eurex Futures DAX-Future Euro-Bund-Future Besteuerung Grundlagen des Einkommensteuerrechts Besteuerung von Kapitalerträgen Private Veräußerungsgeschäfte Besteuerung der unentgeltlichen Effektenübertragung Effektenbörse Abwicklung von Börsengeschäften Marktsegmente und Indizes im Börsenhandel Ermittlung von Börsenpreisen Abwicklung von Kundenaufträgen Anlegerschutz bei Wertpapiergeschäften Aufsicht über den W ertpapierhandel Verbot von Insidergeschäften Verbot der Marktmanipulation Compliance-Regelungen

5 Lernfeld: Privatkredite bearbeiten 7 Privatkredite (Verbraucherdarlehen) Überziehungskredite Ratenkredite Bearbeitung von Ratenkrediten Kreditgespräch Kreditprüfung Vertragsabschluss Beendigung des Vertragsverhältnisses Kreditsicherheiten Bürgschaft Bürgschaftsarten Beendigung des Bürgschaftsverhältnisses Bürgschaft in der Kreditsicherungspraxis Pfandrecht Arten des Pfandrechts Pfandrecht an beweglichen Sachen (Mobiliarpfandrecht) Pfandrecht an Forderungen Pfandrecht in der Kreditsicherungspraxis Verwertung des Pfandes Sicherungsabtretung... 4M Arten der Abtretung Sicherungsabtretung in der Kreditsicherungspraxis Leasing Leasingarten Leasing eines Pkw Notleidender Kredit Abwicklung notleidender Kredite Gerichtliches Mahnverfahren Klageverfahren Zwangsvollstreckung Verbraucherinsolvenzverfahren Lemfeld: Baufinanzierungen und Firmenkredite bearbeiten 8 Baufinanzierungen Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte G rundbuch Aufbau und Inhalt des Grundbuchs Öffentlicher Glaube des Grundbuchs Veranlassung von Grundbucheintragungen Rangverhältnis von Grundbucheintragungen Lasten und Beschränkungen Grundpfandrechte Hypothek und Grundschuld im Vergleich Sicherungsgrundschuld Eigentümergrundschuld

6 S Verwertung von Grundpfandrechten Kauf eines Grundstücks Abwicklung und Rechtshandlungen Baudarlehen von der KfW-Förderbank Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung Erstellung von Finanzierungsplänen Rückzahlung von Darlehen (Tilgung) Annuitätendarlehen Abzahlungsdarlehen Festdarlehen Beleihungswertermittlung Ablaufschema beim Erwerb einer Gebrauchtimmobilie Firmenkredite Finanzierung Vorschriften zum Kreditgeschäft Kreditprüfung Kreditarten Kontokorrentkredit Investitionskredit Avalkredit Factoring Kreditsicherheiten Sicherungsübereignung Entstehung des Sicherungseigentums Zur Sicherungsübereignung geeignete Vermögensteile Verwertung des Sicherungsgutes Rückübereignung des Sicherungsgutes Sicherungsübereignung in der Kreditsicherungspraxis Sicherungsabtretung von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Globalzession) Untemehmensinsolvenz Vorschriften zur Risikobegrenzung Eigenkapitalanforderungen für Kreditausfallrisiken Vorschriften zur Liquidität Anforderungen an Eigenkapital und Liquidität Mindestanforderungen an das Risikomanagement Lemfeld: Auslandsgeschäfte abwickeln 10 Auslandsgeschäfte Grundlagen des Außenwirtschaftsverkehrs Incoterms Außenhandelsdokumente Transportdokumente Versicherungsdokumente Handels- und Zolldokumente Devisengeschäft

7 Kursnotierungen Abwicklung von Devisenhandelsgeschäften Devisentermingeschäfte Terminkurse Outrightgeschäfte Swapgeschäfte Devisenoptionsgeschäfte Zahlungen im Außenwirtschaftsverkehr Grundlagen Auslandspräsenz deutscher Kreditinstitute S.W.I.F.T Zahlungsabwicklung im Außenwirtschaftsverkehr Zahlungsbedingungen im Außenhandel Meldevorschriften für Auslandszahlungen Nicht dokumentäre Auslandszahlungen Überweisungen Scheckzahlungen Dokumentäre Auslandszahlungen Dokumenteninkasso Dokumentenakkreditiv Bankwirtschaftliche Formeln und Kennziffern Bildquellenverzeichnis Sachwortverzeichnis 553