. 149 VI Vermögenswirksame Anlage nach dem Fünften Vermögens- ^ ^ bildungsgesetz VII Altersvorsorge - Sondervermögen VIII Private Altersvorsorge j

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1 \ Allgemeine Vorbemerkungen 1 1 Vermögensbildung der privaten Haushalte in Deutschland Gcldanlageformen im Überblick 5 3 Geldanlageziele Sicherheit [.., Verlustrisiko Kursrisiko Erlragsrisiko Währungsrisiko Inflationsrisiko Rentabilität g Verzinsung Kursgewinne/Kursverluste Kosten und Gebühren Kosten und Gebühren beim Kaufund Verkauf Aktien, Options- und Genußscheine, Zertifikate, Wandclanleihen Anleihen Kosten für Verwahrung und Verwaltung Rendite Liquidität Steuernlinderung Zielkonflikte 10 4 Struktur und Dauer von Geldanlagen 11 5 Aniageberatung und Haftung Prospekthaftung Haftung auf Grund verspäteter, unterlassener oder unwahrer Veröffentlichung kursrelevanter Tatbestände Beratungshaftung Haftung nach den Allgemeinen Geschäftsbedingungen der Banken und Sparkassen Das neue Anlegerschutzrecht, Anlegerschutzverbesserungsgesetz vom Gesetz zur Unternehmensintegrität und Modernisierung des Anfechtungsrechts vom Kapitalanleger-Musterverfahrensgesetz vom 17.6, Bilanzkontrolägesetz vom Bilanzrechtsreformgesetz vom Vermögensverwahrung und -Verwaltung 22 II Geldwertanlagen 23 1 Anlagen auf Konten Sichteinlagen Termineinlagen Spareinlagen Sondersparformen Bonus-/Prämiensparen 28

2 , Wachstums-/Zuwachssparen 29 1 A3 Überschuß-/Ultimo-/Plus-/Abräumsparen ' Bausparen Sparvertrag mit Lebensversicherung Gewinn-/L,ossparen Sparpläne Sparvertrag nach 8 Fünftes Vermögensbüdungsgesetz Sparvertrag nach 4 Fünftes Vermögensbildungsgesetz Euribor-Sparen 1.5 Geldmarktfonds ^3 2 Anlage in Anleihen * ' ~ 2.1 Sparbriefe ^ 2.2 Sparschuldverschreibungen * ' 2.3 Bundesschatzbriefe - ** 2.4 Finanzierungsschätze 4U 2.5 Bundesanleihen Länder- und Kommunalanleihen Bundesobligationen Bundesschatzanweisungen Unverzinsliche Schatzanweisungen Bundeswertpapiere im Überblick Pfandbriefe und Kommunalobligationen Industrieanleihen 4X 2.13 Bankanleihen Auslandsanleihen DM-Auslandsanleihen Währungsanleihen Ausländische Euro-Anleihen (Euro-Bonds) Doppelwährungsanleihen Neuere Anleiheforrnen Null-Kupon-Anleihen (Zerobonds) Anleihen mit variabler Verzinsung (Floating Rate Notes) Annuitäten-Bonds Swap-Anleihen Gleitzins- und Kombizinsanleihen Aktienindexanleihen Hybridanleihen Inflationsanleihen, Sonderformen von Anleihen Wandelanleihen {, Optionsanleihen, Optionsscheine Gewinnschuldverschreibungen f,f, 2.17 Genußscheine (, Rentenfonds \ / t ^j 3 Anlage in Lebensversicherungen, ^9 3.1 Kapitallebensversicherungen Gemischte Lebensversicherung Termrlxversicherung / Lebenslängliche Todesfallversicherung ' ' ' 73

3 IX Fondsgebundene Lebensversicherung Lebensversicherung auf verbundene Leben...../ Rentenversicherungen Altersrenten Versicherung.,.../...// Selbständige Berufsunfähigkeitsversicherung".'.'.'..'.'..'.'.'.'.'.'.' Pflegerentenversicherung 78 Hl Sachwertanlagen 79 1 Aktien gj 2 Aktienfonds 93 3 Immobilien Eigengenutzte Immobilien Fremd genutzte Immobilien Gemischtgenutzte Immobilien Immobilienfonds Offene Immobilienfonds, Geschlossene Immobilienfonds Immobilien-Leasingfonds SchÜTsbeteiligungen (SchifTsfonds) Medienfonds (Filmfonds) Windkraftfonds Infrastrukturfonds Immobilienfonds auf Aktien - REITs Immobilienaktien Private Equity Mobilien-Leasingfonds Gold/Edelmetalle 116 IV Gemischte Anlagen Gemischte Fonds (Mischfonds) Garantiefonds Umbrellafonds Dachfonds (Funds of Funds) Fonds-Picking Futures-Fonds Optionsscheinfonds Hedge-Fonds Börsengehandelte Fondsanteile 129 V (Finanz-)Termingeschäfte/(Finanz-)Derivate Optionen Aktien ameihen Futures Zertifikate Index-Zertifikate Akdcnkorb-Zertifikate Garantie-Zertifikate Discount-Zertifikate Bonus-Zertifikate Expreß-Zertifikate Sprint-Zertifikate 149

4 X Inhaltsübersicht Hedgefonds-Zertifikate _ Turbo-Zertifikate j 5 j 4.10 Outperformance-Zertifikate I ^ Rohstoffzertifikate : " * ' " V V ' : " * "," ;W 5 Wichtige Informationen über Verlustrisiken bei Fmanztermni geschäften nach 37d Abs. 1 Wertpapierhandelsgesetz VI Vermögenswirksame Anlage nach dem Fünften Vermögens- ^ ^ bildungsgesetz VII Altersvorsorge - Sondervermögen (AS-Fonds) ' VIII Private Altersvorsorge j 1 Riester-Rente J!s 2 Eichel-Rente J '' 3 Rürup-Rente '' IX Vermögensbildung nach dem Altersvermögensgesetz (Betriebliche Altersvorsorge) X Die Besteuerung von Geldanlagen (Zusammenfassende Übersicht) l 1 Steuern auf Erträge Einkünfte aus Kapitalvermögen Dividenden l Zinsen Erträge aus Investmentanteilen Werbungskosten für Einkünfte aus Kapitalvermögen Nichtveranlagungsbescheinigung und Freistellungsauftrag Inländische Steuerermäßigung bei Nachweis ausländischer Besteuerung Zur Erfassung von Einkünften Doppelseitiges Schema zur Erfassung der Einkünfte aus Kapitalvermögen Doppelseitiges Schema zur Erfassung ausländischer Einkünfte Doppelseitiges Schema zur Erfassung der sonstigen Einkünfte Doppelseitiges Schema zur Erfassung von Einkünften aus Vermietung und Verpachtung 19K Schema zur Förderung des Wohneigentums Schema zur steuerlichen Behandlung von Altersvorsorgebeiträgen Doppelseitiges Schema zur steuerlichen Behandlung von Leistungen aus Altersvorsorgeverträgen Doppelseitiges Schema zur Einzelaufstellung der Schuldzinsen und anderer Finanzierungskosten sowie der Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung für Grundstücke Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung Spekulationsgewinne!!!!.' "> Steuern bei Erwerb oder Veräußerung Umsatzsteuer ->nu ^.^ 2.2 Grunderwerbsteuer \[] T I,> 2.3 Erbschaft- und Schenkungsteuer../...[. T Steuern auf Eigentum ni * * zi 1 '

5 XI 3.1 Vcnnögcnsteucr Grundsteuer Zusammenfassende Leitmaximen zur Steuerersparnis bei Geldanlagen Der gläserne Steuerzahler Big brother is watehing you! XI Anmerkungen zu einer kritischen Geldanlage 217 Anhang lirläuterungen zum Kursteil von Tageszeitungen 221 Stichwortverzeichnis 223

6 PPN: Titel: Geldanlage : Vermögensbildung / von Hermann May. Unter Mitarb. von Ulla May München : Oldenbourg, 2007 ISBN: Bibliographischer Datensatz im SWB-Verbund