1.1 Geschäftskreis und Funktionen der Kreditinstitute Arten der Kreditinstitute Kreditwesengesetz Deutsche Bundesbank 12

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1 Inhaltsverzeichnis 1 Aufbau des Bankensystems 1.1 Geschäftskreis und Funktionen der Kreditinstitute Arten der Kreditinstitute Kreditwesengesetz Deutsche Bundesbank 12 2 Rechtsgrundlagen 2.1 Grundbegriffe des Rechts Rechtsnormen Privatrecht und öffentliches Recht Rechtssubjekte - Rechtsfähigkeit Rechtsobjekte Rechtsgeschäfte Geschäftsfähigkeit Vertrag Vertragstypen des BGB Kaufvertrag Besitz und Eigentum Verjährung Unternehmensrecht Aufbau des Unternehmensrechts Kaufmannseigenschaft Handelsregister Firma Rechtsformen Stellvertretung BGB-Vollmacht HGB-Vollmachten 46 3 Konto 3.1 Grundlagen Allgemeiner Kontobegriff Köntoarten Köntokorrentkonto Kontoinhaber Einzel-/Gemeinschaftskonto Anderkonto CPD-Konten Kontoeröffnung Köntovertrag - Bankvertrag Arbeitsablauf: Eröffnung eines Kontokorrentkontos für einen Privatkunden Kontovertrag zugunsten eines Dritten Verfügungsberechtigung über Konten Kontoführung bei besonderen Anlässen Bankgeheimnis

2 4 Inländischer Zahlungsverkehr 4.1 Zahlungsmittel - Zahlungsformen Kassenverkehr Organisatorische Grundlagen des bargeldlosen Zahlungsverkehrs Gironetze Bankleitzahlen Automationsgerechte Gestaltung der Zahlungsverkehrsbelege Elektronischer Zahlungsverkehr Belegloser Datenträgeraustausch Elektronischer Zahlungsverkehr für Individualüberweisungen Belegloser Scheckeinzug Elektronischer Zahlungsverkehr mit Lastschriften LZB-Abrechnung Überweisungsverkehr Überweisungsauftrag Verrechnungswege - Zahlungsabwicklung Möglichkeiten der Auftragserteilung Bearbeitung beleggebundener Überweisungsaufträge Lastschriftverkehr Begriff der Lastschrift - Zahlungsabwicklung Rechtliche Grundlagen des Lastschriftverfahrens Lastschriftbearbeitung bei der 1. Inkassostelle Nichteinlösung der Lastschrift Scheckverkehr Begriff des Schecks - Zahlungsabwicklung Rechtsnatur und Inhalt der Scheckurkunde Voraussetzungen für die Teilnahme am Scheckverkehr Einzug und Einlösung von Schecks Nichteinlösung des Schecks Bestätigter LZB-Scheck ec-service Wechselverkehr Begriff und Lebenslauf" des gezogenen Wechsels Rechtsnatur und Inhalt der Wechselurkunde Funktionen des Wechsels Wechselarten Annahme des Wechsels Versteuerung des Wechsels Weitergabe des Wechsels Einzug und Einlösung des Wechsels Nichteinlösung des Wechsels Wechselklage und Wechselmahnbescheid Kreditkarten - EUROCARD Mittelbeschaffung 5.1 Bedeutung und Möglichkeiten der Mittelbeschaffung Einlagengeschäft Sicht-, Termin-, Spareinlagen im Vergleich Spareinlagen Sparvertrag Rechtscharakter des Sparbuchs Verfügung über Spareinlagen VL-Sparen Mittelbeschaffung durch Geldaufnahme Gelddisposition - Geldmarkt Geldaufnahme bei anderen Kreditinstituten 131 5

3 5.3.3 Geldaufnahme (Refinanzierungen) bei der Deutschen Bundesbank Rediskontierung von Wechseln Verkauf von Offenmarktpapieren Lombardierung von Wertpapieren und Ausgleichsforderungen Mittelbeschaffung duch Ausgabe von Schuldverschreibungen Mindestreservevorschriften Gläubigerschutz bei Kreditinstituten Gläubigerschutzbestimmungen des KWG Verbandsspezifische Sicherungseinrichtungen der Kreditinstitutsgruppen Kreditgeschäft 6.1 Finanzierungsformen Bankkredite als Finanzierungsmittel Kreditvertrag Rechtsgrundlagen für das Kreditgeschäft Bearbeitung eines Kreditantrags Kreditsicherheiten Bürgschaft Formvorschriften Akzessorietät der Bürgschaft Bürgschaftsarten Ansprüche des Bürgen nach Befriedigung des Gläubigers Beendigung des Bürgschaftsverhältnisses Bürgschaftsähnliche Sicherheiten Bürgschaft in der Kreditsicherungspraxis Pfandrecht Arten des Pfandrechts Bestellung des vertraglichen Pfandrechts Verwertung des Pfandes Erlöschen des Pfandrechts Bedeutung des Pfandrechts in der Kreditsicherungspraxis Sicherungsübereignung Entstehung des Sicherungseigentums Rechtsfolgen der Sicherungsübereignung Fiduziarität der Sicherungsübereignung Zur Sicherungsübereignung geeignete Vermögensteile Verwertung des Sicherungsgutes Erlöschen des Sicherungseigentums Beurteilung der Sicherungsübereignung Sicherungsabtretung (Sicherungszession) Abwicklung der Sicherungsabtretung Rechtsfolgen der Sicherungsabtretung Fiduziarität der Sicherungsabtretung Zur Abtretung geeignete Forderungen Arten der Abtretung Beurteilung der Sicherungsabtretung Grundpfandrechte Grundbuch Eintragungen in der zweiten Abteilung des Grundbuchs Entstehung einer Grundbucheintragung Rangordnung von Grundbucheintragungen Hypothek und Grundschuld im Vergleich Hypotheken-/Grundschuldarten Löschung von Grundpfandrechten Grundpfandrechte in der Kreditsicherungspraxis 191 6

4 65 Kreditarten Köntokorrentkredit Wechseldiskontkredit Ratenkredite Längerfristige Kredite Baufinanzierung Durchlaufende Kredite (Treuhandkredite) Akzeptkredit Avalkredit Sonderformen der Finanzierung Factoring Leasing Der notleidende Kredit Mahnverfahren Klageverfahren Zwangsvollstreckung Vergleichs- und Konkursverfahren Effektengeschäft 7.1 Effekten Begriffliche Grundlagen Gläubigereffekten Emittenten Emissionsgründe Ausstattungsmerkmale von Gläubigereffekten Schuldverschreibungen des Bundes Pfandbriefe und Kömmunalobligationen Aktie Aktienbegriff - Aktienarten Rechte des Aktionärs Formen der aktienrechtlichen Kapitalerhöhung Schuldverschreibungen mit Sonderrechten Emissionsvoraussetzungen - Emissionsgründe Wandelanleihe Optionsanleihe GenuBschein Investmentzertifikat Grundprinzip der Investmentanlage Anlegerschutzbestimmungen des KAGG Besteuerung der Effekten Besteuerung des Effektenumsatzes Besteuerung des Effektenbesitzes Besteuerung des Effektenertrages Besteuerung der unentgeltlichen Effektenübertragung Emissionsgeschäft Emissionswege Emissionskonsortium Abwicklung der Fremdemission Effektenhandel Effektenbörse Begriff - Funktionen - Rechtsgrundlagen Börsenorgane Zulassung zum Börsenhandel Kursbildung Kursbeeinflussende Faktoren Abwicklung von Kundenaufträgen Bezugsrechtshandel Optionsgeschäft 287 7

5 7.4 Depotgeschäft Geschlossenes Depot Offenes Depot Rechtsgrundlagen Einlieferung effektiver Stücke Sonderverwahrung - Sammelverwahrung Drittverwahrung Girosammeiverwahrung Effektengiroverkehr Depotbuchführung Depotverwaltung Auslandsgeschäft 8.1 Gegenstand,^Rechtsgrundlagen und Risiken des AuBenwirtschaftsverkehrs Incoterms AuBenhandelsdokumente Transportdokumente Versicherungsdokumente Handels- und Zolldokumente Auslandspräsenz deutscher Kreditinstitute S.W.I.FT Zahlungsabwicklung im AuBenwirtschaftsverkehr Zahlungsbedingungen im Außenhandel Meldevorschriften für Auslandszahlungen Nichtdokumentäre Zahlungen Überweisungen Scheckzahlungen Dokumentäre Zahlungen Dokumenteninkasso Dokumenten-Akkreditiv Außenhandelsfinanzierungen Devisengeschäft Sorten Devisen Teilmärkte des Devisenhandels Rechtsgrundlagen des Devisengeschäfts Devisenkurse Börsengeschäfte AuBerbörsliche Geschäfte Kassageschäfte Termingeschäfte Reisescheckgeschäft 341 Sachwortverzeichnis 344 8