S u m m e n - u n d S a l d e n l i s t e für Mai Werte in Euro SKR: 03 Datum gebucht bis: Datum gebucht bis:30.06.

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1 S u m m e n - u n d S a l d e n l i s t e für Mai 2013 KN. Werte in Euro SKR: 03 Datum gebucht bis: Datum gebucht bis: Handelsrecht Konto Kontobezeichnung EB-Wert Soll EB-Wert Haben Summe für Mai Soll Summe für Mai Haben Januar - Mai Soll Januar - Mai Haben Saldo per Mai Soll Saldo per Mai Haben 27 EDV-Software Grund und Boden Gewerbe , ,62 86 Grund und Boden Wohnung 1.322, ,20 90 Gebäudeteil Wohnung Gebäudeteil Gewerbe , , , ,25 92 Bankett ,00 451, , , Außenanlagen für Geschäfts-u.a.Bauten 7.427,00 181,17 905, , Hofbefestigung Aufzug Personenkraftwagen ,00 557, , , Einrichtung Küche 5.268,00 85, ,00 427, , Einrichtung Hotelzimmer 7.046,00 74,08 370, , Geschäftsausstattung ,00 41,18 962, , , , Einrichtung Bankett ,79 8,47 706,79 18,47 822, Geringwertige Wirtschaftsgüter bis , , , , Geringwertige WG Sammelposten ,58 412,91 576, Darlehen Deutsche Bank CHF , , Darlehen Deutsche Bank Stuttgart , , , Darlehen Deutsche Bank Stuttgart , , , , Darlehen Deutsche Bank Stuttgart , , Darlehen Deutsche Bank Stuttgart ,81 661, , , Verrechnungskonto GmbH 358,98 358, Aktive Rechnungsabgrenzung 6.227, , Summe Klasse , , , , , , , , Kasse , , , , , , Deutsche Bank Stuttgart , , , , , , Volksbank Stuttgart , , , , , , Deutsche Bank Festgeldkonto Nr ,20 19,41 5,11 98,46 25, , Geldtransit , , , , Forderungen aus Lieferungen u.leistung , , , , , Sonstige Forderungen 2.745,42 17, , Verrechnungskonto Eagle Control 71,4 71,4 71,4 71, Verrechnungskonto Hanse 1.518, ,86 280, , Verrechnungskonto Franz , , , Vorsteuer im Folgejahr abziehbar 1.475, , Abziehbare Vorsteuer 41, , , Abziehbare Vorsteuer 7% 1.068,78 4, ,68 63, , Abziehbare Vorsteuer 19% 7.818,38 98, ,34 973, , Abziehbare Vorsteuer 13b UStG 19% 19,74 94,21 94, Durchlaufende Posten , , , , Durchlaufende Posten 0,01 0,01 0,05 0, Durchlaufende Posten -71, Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen , , , , , , Sonstige Verbindlichkeiten 1.716, , , Darlehen Getränke GmbH 2.362, , Darlehen Hanse 1.867, , , Verbindl. Steuern und Abgaben , ,60 0

2 1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt , , , , , , Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 1.641, , , , , , Verbindlichkeiten soziale Sicherheit , , , ,17 618, Verbindlichkeiten Berufsgenossenschaft 557, , , , , Verbindlichk. Direktversicherung 247,85 515, , , , Verbindlichkeiten a. Vermögensbildung Verrechnungskonto Lohn und Gehalt , , , , Umsatzsteuer 7% 5.112,50 0, , , Umsatzsteuer 19% , , , , , Umsatzsteuervorauszahlungen , , , Umsatzsteuervorauszahlungen 1/ , , Umsatzsteuer nach 13b UStG 19% 19,74 94,21 94, Umsatzsteuer Vorjahr , , Umsatzsteuer frühere Jahre 654,73 654, Sonstige Verrechnung 46, , Lebensversicherungen 1.073, , Unentgeltliche Wertabgaben TH , ,00 Summe Klasse , , , , , , , , Zinsaufwendungen langf.verbindlichkeit 756, , , , Kapitalertragsteuer 25% 4,85 24,61 24, SolZ auf Kapitalertragsteuer 25% 0,26 1,32 1, Grundsteuer 1.040, , , Zuwendungen,Spenden kirchl./rel./gemein Zinserträge 19,41 81,09 81, Erträge aus der Währungsumrechnung 38,97 38, Sonstige Erträge ohne USt 316,67 316, Versich.entschädigung, Schadenersatz Summe Klasse ,29 19, , , ,97 856, Einkauf non Food 1.960, ,33 16, , Einkauf Heißgetränke (Kaffee,Tee,Kakao) 569, , , Einkauf Bier 2.920, , , Einkauf Wein 2.333, , , Einkauf alkoholfreier Getränke 2.190, , , Einkauf Spirituosen 1.144, , , Einkauf Frühstücksbedarf 2.338, ,55 0, , Einkauf Fleisch 3.465, , , Einkauf Fisch 364, , , Einkauf Gemüse/Obst/Salate 2.524, , , Einkauf Convenience-Produkte 1.534, , , Einkauf Milchprodukte 1.063, , , Einkauf Küche 2.364,74 22, ,93 115, , Wareneingang Erhaltene Skonti 7% Vorsteuer 21,73 75,52 75, Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer 52,85 649,83 649, Erhaltene Boni 19% Vorsteuer 1.985, , Leergut 135,9 461, , ,49 784,26 Summe Klasse ,73 522, , , , , Gehälter Küche 7.487, , , Löhne Hotel 6.954, , , Löhne Hotel/Frühstück 1.729, , , Löhne Restaurant 1.262, , , Löhne Bankett 5.301, , , Löhne Küche 4.298, , ,99

3 4115 Löhne Spülen/Putzen 2.574, , , Löhne Büro 1.296, , , Gehälter Hotel 5.610, , , Gehälter Hotel/Frühstück 1.405, , , Gehälter Restaurant 3.480, , , , Gehälter Bankett 3.171, , , Gehalt Franz Maier 5.469, , , Ges. SV AG-Anteil Hotel 2.426, , , Ges. SV AG Anteil Hotel/Frühstück 648, , , Ges. SV AG Anteil Restaurant 944, ,50 234, , Ges. SV AG Anteil Bankett 1.843, , , Ges. SV AG Anteil Küche 2.367, , , Ges. SV AG Anteil Spülen/Putzen 728, , , Ges. SV AG Anteil Büro 314, , , Beiträge zur Berufsgenossenschaft 8.653, , Sonstige Personalkosten ,53 679, Mahlzeiten Restaurant ,5 699, Mahlzeiten Bankett Mahlzeiten Küche 208, , , Mahlzeiten - Hotel Hogarente 165,08 825,4 825, Aufwendungen für Altersversorgung Berufskleidung 117,86 765,4 765, Aushilfslöhne 90,01 90, LSt AG Anteil Hotel 77,85 333,69 333, LSt AG Anteil Restaurant 40,71 201,22 201, LSt AG Anteil Bankett 59,96 251,04 251, LSt AG Anteil Küche 17,94 87,71 87, LSt AG Anteil Spülen/Putzen 50,5 232,02 232, LSt AG Anteil Büro 25,92 129,76 129, Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter Pacht Gebsentor 7.500, , , Strom 5.199, , , Wasser 7% USt 512, , , Abwasser ohne USt 1.005, , , Heizöl , , Reinigung allgemein 323, , , Reinigung Restaurant Instandhaltung betrieblicher Räume 449, , , Instandhaltung Küche ,41 165, Nebenkosten Gebsentor 1.250, , , Gewerbesteuer laufendes Jahr 2.974, , , Versicherungen , , Beiträge 1.279, , Gema- und Rundfunkgebühr 2.926, , Leibgeding M. 966, , , Kfz Versicherung 3.306, , , Kfz-Betriebskosten Audi A6 525, , , Kfz-Reparaturen 490, , , Kfz-Kosten Sonstige 8,3 8, Werbekosten 86, , , Anzeigenwerbung 529, , , Beiträge Flair Hotel 7.443, ,40

4 4613 Unterhaltungskosten Werbepräsente Blumen/Dekoration 1.242, , , Reisekosten AN Übernachtungsaufwand 125,23 125, Reisekosten 21,29 21, Speisekarten/Servietten 4,83 606,01 606, Vermittlungsprovision 643, , , Reparatur/Instandh. Anlagen u. Maschinen , , Instandhaltung Bankett 200, , , Instandhaltung/Reparaturen Hotel 1.756, ,07 857, , Instandhaltung Restaurant 535,56 686,55 686, Wartungskosten für Hard- und Software 27, , , Abschreibungen auf Sachanlagen 4.058, , , Sofortabschreibung GWG 1.114, , , Abschreibungen auf WG Sammelposten 82,58 412,91 412, Sonstige betriebliche Aufwendungen Porto 63,6 338,52 338, Telefon 404, , , Internetkosten 41,93 309,65 309, Telefonkosten Handy 8,58 42,9 42, Bürobedarf Hotel 369, , , Fachzeitschriften, Zeitungen 191,57 957,81 957, Fortbildungskosten 100,84 100, Rechts- und Beratungskosten Buchführungskosten 1.004, , , Miete Kassensysteme , , Miete Telecash 207,2 207, Miete bewegliche Gegenstände Aufwand Abraum-/Abfallbeseitigung 799, , , Nebenkosten des Geldverkehrs 112,46 628,65 628, Sonstiger Betriebsbedarf 1.230,75 54, ,62 54, , Wäsche 574,7 574, Wäschepflege 4.246, , , Porzellan, Glas, Besteck 124, , , Betriebsbedarf Hotel 126,05 251,26 251,26 Summe Klasse ,53 134, , , , Steuerfreie Umsätze 4 Nr. 1a UStG 482,2 482, Erlöse Hotel 7% USt , , , Erlöse Minibar 19% USt , , , , , Sonstige Erlöse 19% USt 281,51 770,4 770, Erlöse Telefon 19% USt 70,88 442,06 732,35 290, Erlöse Frühstück 19% USt 6.500, , , Erlöse Gebsentor 7% USt 4,67 4, Erlöse Minibar Gebsentor 19% USt 122,52 350,41 350, Erlöse Bankett 19% USt , , , , Tagungspauschale 19 % USt 142, , , Erlöse No Show 7% USt 385, , , Erlöse Catering 7% USt 40, , , Erlöse Restaurant Speisen 19% , , , Erlöse Restaurant Getränke 19% 8.979, , , Erlöse Bankett Speisen 19% , , , Erlöse Bankett Getränke 19% , , , Erlöse Getränkepauschale Mitarb. 19 % 128,15 645,37 645,37

5 8403 Erlöse Biergarten 19% 67,23 67,23 67, Sachbezüge 19% USt 188,24 941,2 941, Verrechn. sonstige Sachbezüge Kfz 19% 453, , , Eigenverbrauch 19% USt 277, , , Eigenverbrauch 7% USt 254, , , Privater Anteil Strom Wasser Heizung 19% Privater Anteil Kfz 19% USt 467, , , Privater Anteil Kfz ohne USt 116, Eigenverbrauch Mietwerte 153,39 766,95 766,95 Summe Klasse , , , ,47 4, , Saldenvorträge Sachkonten , , Saldenvorträge Kreditoren , , Einzahlungsverpfl. Kommanditisten 821, , , , ,40 Summe Klasse , ,91 821, , , , , ,31 Summe Sachkonten , , , , , , , ,98