Kanzlei-Rechnungswesen pro V.2.05 Summen und Salden (pro Monat) Dezember 2010 Alle bebuchten Konten. 670 Geringwertige Wirtschaftsgüter 83,99 83,99

Transkript

1 ANLAGE 9 Blatt Betriebs- und Geschäftsausstattung 813,00 S 158,00 158,00 655,00 S 520 PKW ,00 S 7.441, , ,00 S 620 Werkzeuge 1.146,00 S 223,00 223,00 923,00 S 670 Geringwertige Wirtschaftsgüter 83,99 83, Wirtschaftsgüter Sammelposten 1.355,00 S 458,74 607,35 797, ,00 S 690 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung 8.92 S , ,00 S 699 Kalkulatorische Afa Summe Klasse S , , , ,00 S 1050 Unfertige Erzeugnisse S , , S 1080 Unfertige Leistungen 1100 Fertige Erzeugnisse und Waren S 7.523,79 S 2.653, , ,97 S 1200 Forderungen aus Lieferungen u.leistung ,31 S , , , , ,67 S 1310 Darlehen Mustermann 1.650,06 S 90,75 90, ,81 S 1336 Ford. aus Sicherheitseinbehalten 6.532, , , Abziehbare Vorsteuer 7% 7,55 42,66 42,66 S 1406 Abziehbare Vorsteuer 19% 5.198, , , , ,75 S 1407 Abziehbare Vorsteuer 13b UStG 19% 1435 Steuerüberzahlungen 2.293, ,94 S 545,00 S ,00 S 1450 Körperschaftsteuerrückforderung 12,30 S 1.431, ,34 12, ,03 S 1460 Geldtransit , , Schecks 1.773, , Kasse 4.360,46 S , , ,59 40,05 S 1800 KSPK Musterhausen 6.357,31 S , , , , ,09 H 1810 SPK Testweiler 2.405,74 S , , , , ,20 S 1890 Tagesgeld Spk. Testweiler 1.041,12 S 0,02 0, , ,72 43,13 S 1900 Aktive Rechnungsabgrenzung 4.915,40 S 140, , ,12 S Summe Klasse ,49 S , , , , ,33 S ,09 H 2900 Gezeichnetes Kapital 2970 Gewinnvortrag vor Verwendung H H 949,82 H 949,82 H

2 Blatt 2 Summe Klasse ,82 H ,82 H 3030 Gewerbesteuerrückstellung 3040 Körperschaftsteuerrückstellung 93 H ,79 H 398,79 H 3070 Sonstige Rückstellungen ,92 H ,92 H 3095 Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 2.60 H 2.420, , , H 3272 Erhaltene Anzahlungen 19% USt ,74 H , , , ,05 H 3280 Erhaltene Anzahlungen (bis 1 Jahr) 95 H Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen ,47 H , , , , ,57 H 3400 Verbindlichk.gegenüber verbundenen UN 98,83 98, Sonstige Verbindlichkeiten 4.811,62 H 5.910, , , , ,39 H 3561 Santander xxx 7.525,00 H 215, ,50 13, ,00 H 3562 Santander xxx 7.945,00 H 227, ,50 13, ,00 H 3563 Santander xxx H 335, ,00 9, H 3720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 7.158,57 H , , , , ,67 H 3730 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 8.490,20 H 4.871, , , , ,02 H 3740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit 707,54 H 8.185, , , ,03 219,56 H 3760 Verbindlichk. a.einbehaltung (KapESt) 992, , , , Verbindlichkeiten a. Vermögensbildung 24 H H 3790 Lohn- und Gehaltsverrechnungen , , , , Umsatzsteuer 19% 2.471, , , , ,33 H 3820 Umsatzsteuervorauszahlungen ,95 56, ,02 56, ,01 S 3830 Umsatzsteuervorauszahlungen 1/ , ,00 S 3837 Umsatzsteuer nach 13b UStG 19% 2.293, ,94 H 3840 Umsatzsteuer laufendes Jahr , , ,95 H 3841 Umsatzsteuer Vorjahr ,81 H 0, ,95 911, Umsatzsteuer frühere Jahre 5.834,99 S 0,15 0, ,14 Summe Klasse ,99 S , , , , ,01 S ,66 H ,19 H 4337 Erlöse aus Leistungen nach 13b UStG H 4400 Erlöse 19% USt 419, , , , ,20 H 4401 Erlöse Installation 3.922, , ,84 H 4402 Erlöse Service 1.325, ,00 H

3 Blatt Erlöse Apparatebau 318, , ,70 H 4510 Erlöse Abfallverwertung Gewährte Skonti 19% USt 45 H 90,50 481,19 481,19 S 4810 Bestandsveränd.unfertige Erzeugnisse , , S 4815 Bestandsveränderung unfertige Leistung H 4839 Sonstige Erträge unregelmäßig Sachbezüge 19% USt 1.532, , ,12 H 40 H Summe Klasse 4 509, , , , ,19 S ,86 H 5200 Wareneingang 94,90 94,90 S 5400 Wareneingang 19% Vorsteuer , , , , ,89 S 5401 Wareneingang Installation 5403 Wareneingang Apparatebau , ,43 S 200,84 200,84 S 5736 Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer 7, , ,79 H 5880 Bestandsveränderung RHB-Stoffe / Waren 2.653, , ,18 H 5900 Fremdleistungen 6.270,93 695, ,93 S 5920 Bauleistungen 13b 19% Vorst., 19% USt , ,32 S Summe Klasse , , , , ,31 S 3.795,97 H 6010 Löhne 6020 Gehälter 6030 Aushilfslöhne , , ,53 S S S 6070 Krankengeldzuschüsse 1.388, , ,00 H 6080 Vermögenswirksame Leistungen 6110 Gesetzliche Sozialaufwendungen 6120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft 6140 Aufwendungen für Altersversorgung 6220 Abschreibungen auf Sachanlagen 6222 Abschreibungen auf Kfz 6260 Sofortabschreibung GWG 6264 Abschreibungen auf WG Sammelposten S 3.514, , ,06 S 5.295, , ,01 S 992, , ,30 S 2.471, , ,00 S 7.441, , ,00 S 83,99 83,99 S 458,74 458,74 458,74 S 6300 Sonstige betriebliche Aufwendungen 2.266,44 37, ,64 S 6303 Fremdleistungen und Fremdarbeiten 475, , ,59 S

4 Blatt Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 858, , ,79 S 6325 Gas, Strom, Wasser 154, ,72 449, ,12 S 6330 Reinigung 123,30 863,10 66,75 796,35 S 6397 Zuwendg. an Stiftg. kirchl./rel./gemein Versicherungen 6420 Beiträge S 411, , ,30 S 1.749, ,50 S 6436 Abzugsf.Verspätungszuschlag/Zwangsgeld 56,01 99,52 782,48 99,52 682,96 S 6470 Reparatur/Instandh. Betriebs- u. Gesch Wartungskosten für Hard- und Software 71,42 71,42 S 865,38 865,38 S 6520 Kfz-Versicherungen 753, ,04 557, ,12 S 6530 Laufende Kfz-Betriebskosten 1.112, , ,30 S 6540 Kfz-Reparaturen 3.195, , , ,95 S 6570 Sonstige Kfz-Kosten 6595 Fremdfahrzeugkosten 6600 Werbekosten 6610 Geschenke abzugsfähig 6630 Repräsentationskosten 9, , ,25 S 835,99 835,99 S 5, , ,67 S S 53,31 485,11 485,11 S 6640 Bewirtungskosten 171,04 570,11 171,04 399,07 S 6644 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten 6660 Reisekosten AN Übernachtungsaufwand 6800 Porto 171,04 171,04 171,04 S 26,00 26,00 S 88,25 597,98 597,98 S 6805 Telefon 536, ,51 67, ,32 S 6815 Bürobedarf 6820 Zeitschriften, Bücher 6821 Fortbildungskosten 29,21 548,78 548,78 S 82,25 440,96 440,96 S S 6825 Rechts- und Beratungskosten 6.956,20 566, S 6827 Abschluss- und Prüfungskosten 2.420, , ,70 S 6830 Buchführungskosten S 6835 Mieten für Einrichtungen bewegliche WG 6840 Mietleasing bewegliche Wirtschaftsgüter 1.454, ,40 S 1.514, , ,52 S 6845 Werkzeuge und Kleingeräte 221, ,18 111, ,96 S 6850 Sonstiger Betriebsbedarf 583, , ,95 S 6855 Nebenkosten des Geldverkehrs 237, ,28 0, ,03 S 6859 Aufwand Abraum-/Abfallbeseitigung 76,48 796,44 796,44 S 6976 Kalkulatorische Abschreibungen

5 Blatt Vertriebskosten 90,28 90,28 S Summe Klasse , , , , ,50 S 2.747,00 H 7110 Sonstiger Zinsertrag 90,77 93,48 93,48 H 7310 Zinsaufwendungen f.kfr.verbindlichkeit. 684, , ,17 S 7600 Körperschaftsteuer 258, , , ,00 1,00 H 7604 Körperschaftsteuererstattung Vorjahre 378,31 378,31 378,31 H 7607 Solidaritätszuschl.-Erstattung Vorjahre H 7608 Solidaritätszuschlag 26,00 52,03 52,00 52,03 0,03 H 7610 Gewerbesteuer Kapitalertragsteuer 25% 7638 Solidaritätszuschl. auf Zinsabschlagst Kfz-Steuern 0,01 0,69 0,69 S 0,03 0,03 S 512, S 7692 Erstattung VJ für sonstige Steuern 0,48 0,48 0,48 H Summe Klasse , , , , ,89 S 493,30 H 9000 Saldenvorträge Sachkonten 9079 Offene Posten ,84 S ,84 S ,84 H ,84 H Summe Klasse ,84 S ,84 S ,84 H ,84 H Summe Sachkonten ,32 S , , , , ,07 S ,32 H ,07 H

6 Blatt Duck, Donald 6.008,31 S , , , , ,77 S Maus, Micky 3.602, , Struppi, Tim 2.710, , , , ,35 S xxx 4.373, , xxx 47, , ,12 47,60 S xxx 6.230,24 S 84, , , xxx ,68 S 1.514, , , ,25 S xxx 1.212, , , , xxx 313,11 313,11 796,51 796, xxx 1.289,88 S 333, , xxx 499,63 499, , , xxx 1.919, , , , ,40 S xxx 119,00 119, xxx 287,98 287, xxx 390,14 390, xxx 51,79 492,85 492, xxx 162,14 162, xxx 547,40 547,40 547,40 S xxx 198,23 198, xxx 95,20 95, xxx 297,50 297, xxx 47,60 47, xxx 856,80 S 3.686, , xxx 357, , , , xxx 1.447, , , ,53 194,76 S xxx 7.162, , xxx 133,52 133, xxx 1.738, , xxx 47,60 47,60 47,60 47, xxx 51,41 51,41 51, xxx 100,11 100, xxx 45,70 S 438,87 438,87 811,76 857, xxx 300,48 300,48 348,08 348, xxx 357,00 357, xxx 285,40 S 2.436, ,28

7 Blatt xxx 309,40 309, xxx , , xxx 222,77 222, , , xxx 2.799, , xxx 319,66 319, xxx 1.195, , xxx 47,60 47,60 47, xxx 1.632, , xxx 404,60 404, xxx 1.253, , xxx 71,40 71,40 476,00 476, xxx 142,80 142, xxx 119,00 119, xxx 95,20 95, xxx 71,40 71, xxx 386,75 386, xxx 190, , ,51 190,40 S xxx 177,46 S 177, xxx 22,84 22,84 22,84 S xxx 358,09 358, xxx , , xxx 521,10 521, xxx 4.170, , xxx 1.743,08 S 1.743,08 S xxx 310,42 310, xxx 80,44 80, xxx 183,52 S 183, xxx 114,24 S 2.838, , , , ,70 S xxx 6.545, , xxx 176,72 176, xxx 566,66 566, xxx 5,10 5, xxx 373,12 373, xxx xxx 119,00 119,00

8 Blatt xxx 107,12 107, xxx 417,79 417,79 S xxx 242,58 242, xxx 95,20 95,20 S xxx 4.425, , , , xxx 107,12 107, xxx 269,24 269, xxx , ,32 50 S xxx 7.490, , xxx 1.733, , , xxx 95,20 95, xxx 173,92 173, xxx 433,04 433, xxx 142,80 142,80 142, xxx 1.649, , , xxx 208,49 208,49 208,49 208, xxx 965,39 965,39 965,39 965, xxx 336,20 336,20 336,20 336, xxx 91,39 91,39 91,39 91, xxx xxx 148,95 148,95 148,95 S 197,18 197,18 197,18 S xxx 208,31 208,31 208,31 208,31 Summe Gruppe ,31 S , , , , ,67 S Summe Debitoren ,31 S , , , , ,67 S

9 Blatt Firma Feuerstein 8.470,96 H , , , , ,01 H Firma Nuhr 1.491,01 H 9.446, , , , ,60 H Firma Gottschalk ,35 H , , , , ,27 H Firma Jauch 82,01 95,76 425,29 329,53 H xxx 483,32 483, xxx 595,00 H 833,00 833, , ,31 999,31 H xxx 479,30 479, , , xxx 390,92 390,92 390,92 H xxx 79,96 H 1.629, , xxx 553,35 553, xxx 427,92 H 582,86 619,04 464,10 H xxx 249,52 249, xxx 3.803, , , xxx 510,70 H 162,98 91, ,46 947, xxx 724, , , xxx , , ,10 H xxx 89,48 89, xxx 370,81 436,26 65,45 H xxx 475,62 478,00 953,62 475,62 H xxx 2.083, , , , ,37 H xxx 186,78 186, xxx 413,89 H 829, , , , ,11 H xxx 88,01 343,38 431,39 88,01 H xxx 37,01 H 83,54 120,55 83, xxx 2.558, , , xxx 1.174, , xxx 333,76 318, , ,63 679,89 H xxx 3.245, , xxx 2.880, xxx 2.925, , ,63 H xxx 61,68 H 81,92 159,71 915,81 938,92 84,79 H xxx 529,73 529, xxx 377,54 977,30 599,76 H xxx 169,92 169, xxx 4.122, ,66 204,75 H

10 Blatt xxx 2.748, , , xxx 311,34 311, xxx 87,21 174,42 174, xxx 217,10 H 1.037,55 820, xxx 7.530,56 H , , xxx 303, , ,12 303,45 H xxx 140,98 140, xxx 2.016,33 565, , , ,41 H xxx 535,50 535, xxx 355,71 355, xxx 620,48 620, xxx 431, , , xxx 192,66 192, xxx 2.582, , xxx 181,40 H 181,40 181, , ,81 181,40 H xxx 167,71 167, xxx 1.258, ,73 650,08 H xxx 39,27 39, xxx 112,95 112, xxx 142,95 142, xxx 2.985, , xxx 3.612, ,12 430,78 S xxx 45,22 736,61 736, xxx 220,57 220, xxx 107,56 107,56 107,56 H xxx , , xxx 84,97 84, xxx xxx 315,35 315, xxx 5.015, , xxx 330,09 445,67 445, xxx 146,73 146, , , xxx 7.092, , xxx 402,95 402, xxx 1.539, , , ,19 H

11 Blatt xxx 54,98 54, xxx 142, , , xxx 1.275, , ,29 H Summe Gruppe , , , ,13 430,78 S ,54 H ,60 H xxx 480,40 480, xxx 191,89 191, xxx 445,40 445, xxx 435,78 H , , xxx 1.178, , xxx 619,03 H 619,03 619, xxx 1.399, , xxx 238,00 H 1.779, , , xxx 952,00 H 3.677, , xxx 89, xxx 1.092,12 H 89,75 H 1.092,12 Summe Gruppe , , , ,93 H 89,75 H Summe Kreditoren , , , ,64 430,78 S ,47 H ,35 H