KREDITVERGABE UND ZAHLUNGSMORAL. Tschechische Republik

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1 KREDITVERGABE UND ZAHLUNGSMORAL Tschechische Republik

2 Tschechische Republik (Dezember 2013) Unternehmen profitieren von niedrigen Zinsen / Rechnungen werden immer später bezahlt Prag (gtai) - Ausländische Unternehmen haben in der Regel wenig Probleme, ihre Investitionen in Tschechien günstig zu finanzieren. Die Standards und Konditionen der Banken sind ähnlich wie in Westeuropa. Allerdings verschlechtert sich die Zahlungsmoral im Geschäftsverkehr zwischen Lieferanten und Kunden. Immer häufiger werden die Zahlungsfristen weit überzogen. Die Einholung von Bonitätsauskünften und ein effektives Forderungsmanagement sind daher sehr wichtig. Kreditvergabe Der tschechische Bankensektor ist sehr stabil. Auch in den stürmischen Jahren der Finanzkrise kam es im Land nicht zu bedrohlichen Liquiditätsengpässen. Der Anteil notleidender Kredite geht seit drei Jahren kontinuierlich zurück. Ende Oktober 2013 betrug er 7,4%. Bei den führenden Banken liegt dieser Wert wegen ihrer größeren Risikoaversion noch deutlich darunter. Hinter den größten Finanzinstituten stehen in der Regel internationale Muttergesellschaften oder kapitalstarke Finanzgruppen. Der Zugang zu Krediten ist für Unternehmen und für Privatverbraucher unproblematisch. Sie profitieren vom starken Wettbewerb auf dem Bankenmarkt, der auf die Margen der Geldinstitute drückt. Doch obwohl auch die Leitzinsen auf einem absoluten Tiefstand angekommen sind (0,05%, Stand: Dezember 2013), stagniert die Nachfrage nach Finanzierungen in Tschechien derzeit. Der Kreditbestand für Unternehmen außerhalb des Finanzsektors legte zwischen September 2012 und September 2013 nur um 0,4% auf 852,2 Mrd. Kc zu (33 Mrd. Euro, Durchschnittskurs im September 2013: 1 Euro = 25,79 Kc). Ausländische Firmen, die in Böhmen oder Mähren über eine eigene Rechtsperson verfügen, können relativ einfach Kredite vor Ort aufnehmen. Das gilt sowohl für die Beschaffung von Betriebsmitteln als auch für Investitionen. Die größeren Banken haben German Desks für deutschsprachige Firmenkunden eingerichtet. Eine Finanzierung kann dabei in Tschechischen Kronen ebenso erfolgen wie in Euro, erläutert Thomas Klatte von der Bank CSOB. Kronen-Kredite sind in der Regel etwas günstiger. Gerade bei Bauprojekten sind Darlehen in einheimischer Währung zu empfehlen, weil ein Großteil der Kosten in Kronen anfällt. Zu beachten ist aber, dass die Nationalbank seit November eine Abwertung der Krone gegenüber dem Euro betreibt. Daraufhin ist ihr Wert um über 6% gesunken. Die Kreditkonditionen ähneln denen in Deutschland. Bei Investitionskrediten sollte die Laufzeit mindestens drei bis fünf Jahre betragen, erklärt Jiri Paloch, Leiter des German Desk bei der LBBW Bank CZ. Das betrifft zum Beispiel die Beschaffung von Maschinen. Bei Immobilien wird eher über sieben bis zehn Jahre finanziert. Länger laufende Darlehen sind in Tschechien selten. Nach Angaben der Nationalbank CNB lag der durchschnittliche Zinssatz für Unternehmenskredite (außerhalb des Finanzsektors) im September 2013 bei 2,13%. Bei Darlehenssummen bis 7,5 Mio. Kc ( Euro) berechneten die Banken im Durchschnitt 4,28% Zinsen. Bei Summen ab 30 Mio. Kc (1,16 Mio. Euro) fiel der Zinssatz auf 1,94%. Germany Trade & Invest 1

3 Tschechische Republik (Dezember 2013) Als Sicherheiten werden bevorzugt Immobilien akzeptiert. Daneben können auch Forderungen, Warenlager oder Betriebsausstattung zur Absicherung genutzt werden, sagt Jiri Paloch von der LBBW in Prag. Sollte eine deutsche Tochtergesellschaft erst kurz in Tschechien sein oder selbstständig noch nicht stark genug, so benötigen die Banken vor Ort auch eine Patronatserklärung oder eine Garantie der Muttergesellschaft. Diese haftet dann für die Verpflichtungen der kreditnehmenden Tochtergesellschaft. Zahlungsmoral Die übliche Zahlungsfrist in Tschechien bei Geschäften zwischen kleinen und mittelständischen Unternehmen beträgt 14 Tage. Doch angesichts der schwierigen wirtschaftlichen Lage versuchen immer mehr Firmen, bei ihren Auftragnehmern die Lieferantenkredite möglichst lange auszureizen. Nach Einschätzung von Cyril Mores, Geschäftsführer von Creditreform in Prag, ist die Zahlungsmoral in Tschechien zwar im mittelosteuropäischen Vergleich sehr gut. Dennoch dauere es wesentlich länger als in Westeuropa oder Skandinavien, bis die Rechnungen beglichen würden. Die Erfahrungen von Creditreform in Tschechien zeigen, dass ab dem Tag der Rechnungsstellung im Durchschnitt 49 Tage vergehen, bis die Lieferanten ihr Geld bekommen. In Deutschland sollen es zehn Tage weniger sein. In der Risikobewertung für Zahlungsausfälle stufte Euler Hermes Tschechien im September 2013 zwar in die zweitbesten Kategorie Medium risk ein. Alle vier Nachbarländer haben jedoch die Höchstnote Low risk bekommen. Laut der Untersuchung European Payment Index von Intrum Justitia betragen die Forderungsverluste tschechischer Unternehmen 2013 rund 3,3% vom Gesamtumsatz. Mehr als die Hälfte der Befragten erwartet, dass sich das Risiko in Bezug auf die Schuldner in den kommenden zwölf Monaten vergrößern wird. Diese Einschätzung bestätigt auch eine aktuelle Untersuchung von CSOB Factoring. Demnach warteten die Unternehmen im 3. Quartal 2013 rund 76 Tage, bis sie ihre Verbindlichkeiten begleichen. Damit überzogen sie die eingeräumte Zahlungsfrist um durchschnittlich 14 Tage. Besonders lange Zeit lassen sich Kunden aus dem Gesundheitssektor (122 Tage), der Bauwirtschaft (95 Tage) und dem Maschinenbau (80 Tage). Verbessert hat sich die Situation im Einzelhandel, weil die Handelsketten seit Sommer 2013 gesetzlich gezwungen sind, ihre Lieferantenrechnungen spätestens nach 30 Tagen zu bezahlen. Im 3. Quartal 2013 wurden Außenstände im Einzelhandel nach durchschnittlich 74 Tagen beglichen (2. Quartal: 77 Tage). Die Statistiken zeigen, dass es um die Zahlungsmoral zwischen Pilsen und Ostrava nicht immer zum Besten bestellt ist. Die auf Forderungsmanagement spezialisierte DC Group aus Prag rät Firmen daher bei langen Zahlungsausfällen zur Vorsicht. Je nach Marktposition sollte ein Unternehmen künftige Lieferungen erst bei Begleichung von Außenständen oder gegen Vorkasse abschicken, empfiehlt Verkaufschef Radek Otoupal. Die erste Lieferung sollte ohnehin erst erfolgen, nachdem Bonitätsauskünfte über den Kunden eingeholt wurden. Vorsicht ist auch bei Geschäften mit zwielichtigen Lieferanten und Dienstleistern geboten, die ihre Mehrwertsteuer nicht abführen. Denn wer Produkte von solchen Unternehmen erwirbt, haftet für die ausstehende Steuer unter zwei Voraussetzungen: Der Kaufpreis wird auf ein nicht beim Finanzamt gemeldetes Konto überwiesen oder der Lieferant/Dienstleister steht auf einer Schwarzen 2 Kreditvergabe und Zahlungsmoral

4 Liste der Finanzverwaltung. Über das Webportal kann unter dem Abschnitt Registr platcu DPH recherchiert werden, ob ein Unternehmen zu den unzuverlässigen Zahlern gehört. Dafür ist die Steueridentifikationsnummer der Firma nötig. Ende November 2013 standen über 30 Unternehmen auf der Liste. Bonitätsprüfung von Geschäftspartnern Die Zahl der Firmenzusammenbrüche hatte 2012 ein Fünfjahreshoch erreicht. Laut Insolvenzregister wurden knapp Anträge gestellt, ein Viertel mehr als ein Jahr zuvor. Besonders stark betroffen war die Region Mährisch-Schlesien. Unter den Branchen ragte der Bergbau mit neun Insolvenzanträgen je registrierter Firmen hervor. Dahinter folgten Papierindustrie, Telekom, Chemie und Nahrungsmittelproduktion mit jeweils mehr als sechs Anträgen je Unternehmen. Für 2013 erwartet Creditreform einen weiteren Anstieg der Insolvenzen in Tschechien um 10 bis 15%. Laut Prager Wirtschaftshochschule VSE endet fast jeder zweite Insolvenzantrag gegen Firmen und Gewerbetreibende mit der Feststellung, dass sie kein relevantes Vermögen besitzen. Das erhöhte Risiko von Zahlungsausfällen zeigt, wie wichtig eine Bonitätsprüfung von Geschäftspartnern ist. Basisinformationen sind in Tschechien relativ einfach und kostenlos über das Internet recherchierbar. Dazu gehört das Handelsregister ( mit Angaben zur Rechtsform, zur Eigentümerstruktur oder zum Grundkapital. Außerdem sind auf dem Portal Dokumente wie Gründungsverträge oder Jahresabschlüsse einsehbar (Abschnitt Sbirka listin ). Informationen zu Einzelunternehmern bietet online das Verzeichnis der Gewerbetreibenden ( Im Insolvenzregister ( sind ausführliche Daten zu laufenden oder abgeschlossenen Insolvenzverfahren von Firmen und Privatpersonen erhältlich. Kostenpflichtig dagegen ist der Zugang zum Pfändungsregister ( das einen Überblick über verpfändete Gegenstände gewährt. Der Abruf von Einzeldokumenten kostet 60 Kc. Ebenso gegen Entgelt erhältlich sind Grundbuchauszüge. Einfache Abfragen aus dem Immobilienkataster ( können jedoch kostenlos vorgenommen werden. Trotz dieser sehr weitreichenden Recherchemöglichkeiten im Internet weist Cyril Mores von Creditreform darauf hin, dass nicht alle Firmen ihren Veröffentlichungspflichten nachkommen. Nur jedes dritte Unternehmen hinterlegt regelmäßig seinen Jahresabschluss. Daher sei es notwendig, Dienstleister zu beauftragen, die sich auf Datensammlungen und Risikoeinschätzungen von Geschäftspartnern spezialisiert haben. Sie können aufgrund ihrer Erfahrungen und Datenauswertungen zuverlässige Empfehlungen über die maximale Höhe des Geschäftsvolumens abgeben. Neben Creditreform bieten auch Coface oder Euler Hermes in Tschechien Bonitätsauskünfte an. Unter den einheimischen Akteuren ist die DC Group bedeutend, die eine Datenbank mit Einträgen zu Schuldnern aufgebaut hat. Sie bietet online über das System Octopus Kreditinfos zu nahezu allen tschechischen Firmen an. Umfangreiche Informationen über die wirtschaftliche Situation von Unternehmen stellt auch die Deutsch-Tschechische Industrie- und Handelskammer in Prag zur Verfügung. Eine Standardauskunft kostet dort 90 Euro. Bei schlechter Bonität empfehlen wir auf jeden Fall, das Kreditvolumen entsprechend abzusichern oder auf Vorkasse zu bestehen, erklärt Marktexperte Mores. Germany Trade & Invest 3

5 Tschechische Republik (Dezember 2013) Beim Forderungseinzug beobachtet Creditreform in Tschechien einen verstärkten Druck auf die Preise und auf die Geschwindigkeit der Verfahren. Da sich die finanzielle Situation vieler Unternehmen verschlechtert habe, bevorzugen sie statt langer Mahnverfahren oder Ratenzahlungen nun die Einschaltung von Inkasso-Dienstleistern oder die Einleitung von Insolvenzverfahren. Viele Inkassofirmen arbeiten auf Erfolgsbasis. Wir bekommen eine Provision nur von dem Geld, das wir tatsächlich hereinholen, sagt Radek Otoupal von der DC Group. Sein Unternehmen erzielte 2012 eine Erfolgsquote von 54% bei der Eintreibung von Außenständen. Forderungsmanagement in Form von Mahnschreiben bietet die Deutsch-Tschechische Industrie- und Handelskammer an. Creditreform-Experte Mores weist darauf hin, dass das Verhältnis zu den Schuldnern durch das Inkassoverfahren nicht unnötig belastet werden sollte, um auch künftige Geschäftsbeziehungen zu ermöglichen. Taktloses und arrogantes Auftreten bei der Kommunikation kann dem Verhältnis unwiederbringlich schaden. Der tschechische Markt ist klein und negative Erfahrungen verbreiten sich schnell. Es wird daher empfohlen, nur Dienste von Unternehmen in Anspruch zu nehmen, die in der Assoziation der Inkassoagenturen organisiert sind. Diese haben sich in einem gemeinsamen Ethikkodex verpflichtet, fair zwischen Schuldner und Gläubiger zu vermitteln. Exportfinanzierung Geschäftsbanken und spezielle Finanzierungsinstitute bieten verschiedene Finanzierungsmöglichkeiten für Auslandsgeschäfte an. Die wichtigsten deutschen Kreditgeber im Exportgeschäft sind die Ausfuhrkredit-Gesellschaft (AKA) und die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW). Kontaktanschriften: Commerzbank Niederlassung Prag Jugoslavska 1, Praha 2 Tel.: / , Fax: info@commerzbank.cz, Internet: LBBW Bank CZ a.s. Ansprechpartner: Jiri Paloch Vitezna 126/1, Praha 5 Tel.: / , Fax: jiri.paloch@lbbw.cz, Internet: Ceskoslovenska obchodni banka, a. s. (CSOB) Ansprechpartner für deutschsprachige Geschäftskunden: Thomas Klatte Radlicka 333/150, Praha 5 Tel.: / thklatte@csob.cz, Internet: 4 Kreditvergabe und Zahlungsmoral

6 Creditreform s.r.o. Geschäftsführer: Cyril Mores Na Harfe 337/3, Praha 9 Tel.: / , Fax: c.mores@creditreform.cz, Internet: DC Group, spol. s r.o. (Forderungsmanagement) Ansprechpartner für deutsche Kunden: Radek Otoupal V Olsinach 2300/75, Praha 10 Mobil: / , Fax: otoupal@dcgroup.cz, Internet: AHK Services s.r.o. Deutsch-Tschechische Industrie- und Handelskammer Ansprechpartnerin für Bonitätsauskünfte: Vera Tesarova Vaclavske namesti 40, Praha 1 Tel.: / , Fax: tesarova@dtihk.cz, Internet: AKA Ausfuhrkredit-Gesellschaft mbh: info@akabank.de, Internet: KfW-IPEX-Bank: info@kfw-ipex-bank.de, Internet: Exportkreditgarantien des Bundes: Euler Hermes Kreditversicherungs-AG/Bereich Exportkreditgarantien info@exportkreditgarantien.de, Internet: Kleine und mittelständische Unternehmen können sich speziell unter folgender Telefonnummer beraten lassen: 040/ Weitere Anschriften in Ihrer Nähe finden Sie ebenfalls unter Die Euler Hermes Deutschland AG und die PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (PwC) bearbeiten im Auftrag und für Rechnung der Bundesrepublik Deutschland die staatlichen Exportkreditgarantien. In diesem Konsortium ist Euler Hermes der Federführer. Vertretung in Tschechien Euler Hermes Europe SA Molakova 576/11, Praha 8 Tel.: / , Fax: info.cz@eulerhermes.com Private Exportkreditversicherer: Wichtige Anbieter finden Sie unter Germany Trade & Invest 5

7 Tschechische Republik (Dezember 2013) Weitere wichtige Kontakte in Tschechien Bezeichnung Tschechische Nationalbank (Ceska narodni banka), führt unter anderem ein Zentralregister aller Kredite für natürliche und juristische Personen. Komercni banka Ceska sporitelna UniCredit Bank Raiffeisenbank GE Money Bank Coface Czech Atradius Credit Insurance Intrum Justitia Assoziation der Inkassoagenturen (Asociace inkasnich agentur) Zentrales Schuldnerregister (kostenpflichtiges Webportal) Internetadresse Quelle: Zusammenstellung von Germany Trade and Invest 6 Kreditvergabe und Zahlungsmoral

8 Kontakt Impressum Herausgeber: Germany Trade and Invest Gesellschaft für Außenwirtschaft und Standortmarketing mbh Villemombler Straße Bonn Tel.: +49 (0)228/ Fax: +49 (0)228/ Internet: Hauptsitz der Gesellschaft: Friedrichstraße 60, Berlin Geschäftsführung: Dr. Benno Bunse, Erster Geschäftsführer Dr. Jürgen Friedrich, Geschäftsführer Autor: Gerit Schulze, Prag Redaktion: Roland Lorenz, Tel.: +49 (0)228/ , Ansprechpartnerin: Regina.Wippler, Tel.: +49 (0)228/ Redaktionsschluss: Dezember 2013 Bestell-Nr.: Alle Rechte vorbehalten. Nachdruck - auch teilweise - nur mit vorheriger ausdrücklicher Genehmigung. Trotz größtmöglicher Sorgfalt keine Haftung für den Inhalt. Layout: Germany Trade & Invest Gefördert vom Bundesministerium für Wirtschaft und Energie und von der Beauftragten der Bundesregierung für die Neuen Bundesländer aufgrund eines Beschlusses des Deutschen Bundestages.

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