LStErm Lohnsteuer-Ermäßigung

Transkript

1 Inhalt Version 16.1 Release 1 (DVD-Artikel-Nr ) 1. Rechtliche Änderungen Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) 2 Version 16.1 Release 1 (DVD-Artikel-Nr ) 1. Rechtliche Änderungen Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung Hinweise der Finanzverwaltung Wer führt künftig Änderungen durch? Melderechtliche und standesamtliche Änderungen Das neue Verfahren - wie es funktioniert Weitere Informationen 4 2. Weiterentwicklungen Hauptmenü Erfassung Anlagen Excel-Integration Dokumente an DMS übergeben Formulare abschließen Geänderte Menüpunkte Anwendung mit ESC beenden Anwendung im ARBEITSPLTZ automatisch aktivieren 8 1

2 Version 16.1 Release 1 (DVD-Artikel-Nr ) Jeder neue Programmstand enthält alle Änderungen der vorangegangenen Stände. Den aktuell verwendeten Releasestand prüfen Sie jeweils in der Anwendung unter»hilfe Info« Rechtliche Änderungen Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) Im November 2012 hat der Bundesrat der neuen Steuerberatervergütungsverordnung zugestimmt. Diese tritt einen Tag nach Verkündigung im Bundesgesetzblatt in Kraft. Durch die neue Verordnung werden die Gebühren der Steuerberater erhöht und an die wirtschaftliche Entwicklung angepasst. Detaillierte Informationen über die Änderungen entnehmen Sie bitte der von AGENDA HONORAR (»Hilfe Infos für Anwender Artikel-Nr «). Für die Übergabe von Gegenstandswerten der Steuererklärung nach der Steuerberatervergütungsverordnung wählen Sie im Mantelbogen auf Seite 1 das neue Gesetz»StBVV ab «. Die ermittelten Gegenstandswerte werden in der Steuerberechnung dargestellt. Zusätzlich zu den Werten wird auch das verwendete Gesetz angedruckt. Die Übergabe an AGENDA HONORAR erfolgt über den Menüpunkt»Transfer Bereitstellen Gegenstandswerte«. Hinweis: Bei der Neuanlage einer Steuererklärung wird automatisch die Steuerberatervergütungsverordnung vorbelegt. Wird eine bestehende Erklärung geöffnet, bleibt das ursprünglich gewählte Gesetz aktiv. Der Wechsel zwischen den Gesetzen ist pro Erklärung über das Listenfeld möglich. Version 16.1 Release 1 (DVD-Artikel-Nr ) Rechtliche Änderungen Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung 2013 Mit dieser Version wird die Bearbeitung des Antrags auf Lohnsteuer-Ermäßigung für 2013 freigeschaltet. 2

3 1.2. Hinweise der Finanzverwaltung Zum 1. Januar 2013 erfolgt der bundesweite Umstieg von der Papierlohnsteuerkarte auf das neue elektronische Verfahren ELStAM (ElektronischeLohnSteuer AbzugsMerkmale) Wer führt künftig Änderungen durch? Ab dem Jahr 2011 wechselte die Zuständigkeit für die Änderung der Lohnsteuerabzugsmerkmale (zum Beispiel Steuerklassenwechsel, Eintragung von Kinderfreibeträgen und anderen Freibeträgen) von den Meldebehörden auf die Finanzämter. Die Lohnsteuerabzugsmerkmale werden in einer Datenbank der Finanzverwaltung zum elektronischen Abruf für Ihren Arbeitgeber bereitgestellt und als Elektronische LohnSteuerAbzugsMerkmale (ELStAM) bezeichnet. Durch den Zuständigkeitswechsel werden folgende Aufgaben, die bis 2010 von den Gemeinden erledigt wurden, für die Lohnsteuerabzugsmerkmale ab 2011 auf die Finanzämter übertragen: Berichtigung unrichtiger Lohnsteuerabzugsmerkmale Steuerklassenänderungen nach Heirat (Übergangszeitraum) nach Trennung Beendigung der Trennung Steuerklasse 2 (zum Beispiel nach Geburt eines Kindes bei Alleinstehenden) ungünstigere Steuerklasse Eintragung von Kinderfreibeträgen für Kinder unter 18 Jahren Unterdrückung/Reaktivierung des Kinderfreibetrages Zuordnung eines Kinderfreibetrages (zum Beispiel aus einer anderen Gemeinde) Steuerklassenwechsel zwischen 3/5 und 4/4 Trennung oder Aufnahme/Beendigung der Beschäftigung durch den Ehegatten Melderechtliche und standesamtliche Änderungen Anschriftenänderungen und standesamtliche Veränderungen wie zum Beispiel Kirchenein- oder Kirchenaustritt Eheschließung Geburt, Adoption oder Tod werden nach wie vor von den Bürgerbüros der Städte und Gemeinden verwaltet Das neue Verfahren - wie es funktioniert Für das neue elektronische Verfahren ab dem Jahr 2013 muss der Arbeitnehmer seinem Arbeitgeber nur noch den Tag der Geburt und die steuerliche Identifikationsnummer mitteilen sowie die Auskunft geben, ob es sich um das Haupt- oder um ein Nebenarbeitsverhältnis handelt. 3

4 So wird der Arbeitgeber berechtigt, die Lohnsteuerabzugsmerkmale des Arbeitnehmers elektronisch abzurufen. Hat das Arbeitsverhältnis auch schon im Jahr 2012 bestanden, liegen dem Arbeitgeber die erforderlichen Informationen zum Abruf der Lohnsteuerabzugsmerkmale bereits vor. Diese wurden auf der Lohnsteuerkarte des Jahres 2010 oder auf der Ersatzbescheinigung des Jahres 2011/2012 aufgedruckt Weitere Informationen Weitere Informationen finden Sie im Internetangebot der Finanzverwaltung und unter Weiterentwicklungen Hauptmenü Mit der aktuellen Programmversion erfolgt die Umstellung von LSTERM auf AGENDA 4P. Das neue Hauptmenü zeigt die Favoriten (links) und den Arbeitsbereich (rechts). Im Arbeitsbereich wählen Sie die Kanzlei und den Mandanten.. Es werden die zehn zuletzt geöffneten Mandanten angezeigt. Zusätzlich können Sie sich den Nachrichtenticker einblenden. Nach dem Öffnen eines Mandanten gelangen Sie über die Favoriten in die einzelnen Formulare und An-lagen. Ebenso finden Sie hier die Berechnung und den Formulardruck Erfassung Die Erfassungsmaske besteht jetzt aus drei Bereichen. Die Formularwahl erfolgt grundsätzlich über»meine Favoriten«. Das gewählte Formular wird wie bisher im Arbeitsbereich angezeigt. Im neuen Bereich»Wissen und Notizen«stehen Ihnen viele praktische Funktionen zur Verfügung: Verknüpfung zur SIS-Datenbank Steuerrecht Notizerfassung zur Steuererklärung Notizerfassung zum aktuellen Formular Hinweise der amtlichen Anleitung 4

5 2.3. Anlagen Zu einzelnen Betragsfeldern der Steuererklärung können Sie erläuternde Anlagen erstellen. Die Existenz einer Anlage stellen wir deutlicher dar. Kleine Anlage: Excel-Anlage: Tipp: Klicken Sie auf das Symbol um die jeweilige Anlage zu öffnen Excel-Integration Mit dieser Programmversion haben wir die Excel-Integration technisch optimiert. Der Großteil der Ände-rungen steckt dabei»unter der Oberfläche«. Die Vorgehensweise zum Erstellen von Excel- Anlagen bleibt unverändert. Der in der Excel-Anlage zur Übernahme ins Formular markierte Wert wird sofort übertragen. Die Excel-Anlage muss nicht mehr verlassen werden. Haben Sie für ein Betragsfeld eine Excel-Anlage erstellt, wird dies durch ein Excel-Symbol gekennzeichnet. Über einen Klick auf das Symbol gelangen Sie direkt zur entsprechenden Excel-Anlage. 5

6 Tipp: In Office finden Sie unter dem Ribbon»AGENDA Funktionen«viele zusätzliche Funktionen. Hinweis: Die von AGENDA unterstützten Office-Versionen finden Sie unter»hilfe Infos für Anwender Nr Systemvoraussetzungen und Systemempfehlungen für den Einsatz der AGENDA-Software« Dokumente an DMS übergeben Im Formulardruck können Sie die folgenden Auswertungen an DMS übergeben: Formulare Anlagen Berechnungen In DMS sowie im ARBEITSPLATZ werden Ihnen somit alle Dokumente und Auswertungen eines Mandanten übersichtlich angezeigt. Detaillierte Informationen zur Übergabe von Auswertungen an DMS finden Sie unter:»hilfe Infos für Anwender Nr Dokumente im ARBEITSPLATZ«. 6

7 2.6. Formulare abschließen In der Erfassungsmaske können Sie nun einzelne Formulare abschließen: Abgeschlossene Formulare sind vor (versehentlichen) Änderungen geschützt. Zudem erhalten Sie einen genaueren Überblick welche Formulare von Ihnen (abschließend) bearbeitet wurden. Diese werden sowohl in der Formularkopfzeile als auch in den Favoriten entsprechend gekennzeichnet. Die Formular-Sperre können Sie jederzeit wieder aufheben: Hinweis: Die Formulare-Sperre gilt immer für das gesamte Formular mit allen Seiten Geänderte Menüpunkte Im Rahmen der Umstellung auf AGENDA 4P wurden folgende Menüpunkte umbenannt:»dateibestandbearbeitenbearbeitung«2.8. Anwendung mit ESC beenden Die AGENDA Anwendungen können Sie optional auch durch Drücken der ESC-Taste beenden. Aktivieren Sie hierzu im ARBEITSPLATZ unter»optionen Einstellungen Bearbeiter«die gleichlautende Option. 7

8 Diese Einstellung wird nun auch in Lohnsteuer-Ermäßigung berücksichtigt Anwendung im ARBEITSPLTZ automatisch aktivieren Beim Speichern eines Mandanten wird die aktuelle Anwendung bei Bedarf automatisch im ARBEITSPLATZ aktiviert. 8