Controllingreport M. Mustermann März 2004

Transkript

1 9451 Nürnberg Trend März 24 Blatt 1 Erfolg Gesamtleistung , ,22 Wareneinkauf , ,72 Rohertrag , ,5 Gesamtkosten , ,15 Betriebsergebnis , ,35 Anteil Wareneinkauf an Gesamtleistung 35,79% 34,31% Anteil Gesamtkosten an Gesamtleistung 49,4% 51,17% Umsatzrentabilität (bezogen auf Gesamtleistung) 14,81% 14,51% Entwicklung Gesamtleistung (Fläche) / Gesamtkosten + Wareneinsatz (Linie) Jan 3 Jan 4 Liquidität am Beginn der Periode , ,43 Kassenbestand + betriebliche Bankkonten Cashflow lfd. Geschäftstätigkeit , ,32 Mittelveränderung aus erwirtschafteter Liquidität Cashflow Finanzierung , ,3 Mittelveränderung aus dem Finanzierungsbereich Cashflow Investition , ,8 Mittelveränderung aus dem Investitionsbereich am Ende der Periode , ,37 Kassenbestand + betriebliche Bankkonten Privatbereich/Kapital Einzahlungen Unternehmer 4.21, 2.288, Kapitalveränderungen durch Einlagen Auszahlungen Unternehmer , 27.2, Kapitalveränderungen durch Entnahmen Forderungen und Verbindlichkeiten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,47 / Gesamtumsatz (Umsatz + sonst. Erlöse) , ,22 * Anzahl der Tage im Auswertungszeitraum 9 9 = Zielgewährung an Kunden in Tagen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,15 Prozentanteil der Kunden mit denen 8% der Kundenumsätze erreicht werden 9,73% 7,14% Prozentanteil der Lieferanten von denen 8% der Lieferungen / Leistungen erbracht werden 33,33% 25,93% Entwicklung Gesamtleistung (Fläche) / Forderungen aus L.u.L. (Linie) Jan 3 Jan 4 = Veränderung >= = > Veränderung >= 1% = 1% > Veränderung Währung: EUR Status: FB 2998/5271/24

2 9451 Nürnberg Erfolg März 24 Blatt 2 Bezeichnung Abweichung Abweichung prozentual Umsatzerlöse , , ,99 2,18% Gesamtleistung , , ,99 2,18% Mat./Wareneinkauf , , ,6 6,2% Rohertrag , ,5-47,61 -,7% Betriebl. Rohertrag , ,5-47,61 -,7% Kostenarten: Personalkosten , , ,16-3,68% Raumkosten 2.654, ,26 632,52 3,6% Betriebl. Steuern 6.11, 6.11,,,% Versich./Beiträge , , 3.355,68 24,88% Kfz-Kosten (o. St.) 22.61, , ,95-7,98% Werbe-/Reisekosten 2.17, ,73 17,8,82% Kosten Warenabgabe 5.484,32 7.7, ,2-27,77% Abschreibungen , , ,27 11,23% Reparatur/Instandh , ,22,,% Sonstige Kosten 8.42, ,47 78,8,93% Gesamtkosten , , ,78-1,33% Betriebsergebnis , , ,17 4,13% Zinsaufwand , ,75 264,55,69% Sonst. neutr. Aufw 135, 135,,,% Neutraler Aufwand , ,75 264,55,69% Zinserträge 76,87 76,87,,% Sonst. neutr. Ertr, 7.745, , Neutraler Ertrag 76, , , -175,45% Ergebnis vor Steuern 99., , ,38-2,36% Steuern Eink.u.Ertr 24.69, 16.25, 8.44, 34,18% Vorläufiges Ergebnis 74.31,9 85.9, ,38-14,51% Erfolg Gesamtleistung Betriebl. Rohertrag Betriebsergebnis Vorläufiges Ergebnis Mat./Warenein kauf Wesentlichkeitsanalyse der Kostenarten Personalkosten Abschreibunge n Kfz-Kosten (o. St.) Raumkosten Versich./Beiträ ge , , , , , , , , , , , , Währung: EUR Status: FB 2998/5271/24

3 9451 Nürnberg Liquidität März 24 Blatt 3 Bezeichnung Abweichung am Beginn der Periode , , ,82 Einzahlungen von Kunden , , ,16 - Auszahlungen an Lieferanten 47.62, , ,67 - Auszahlungen an Beschäftigte , , ,25 + sonstige Einzahlungen 3.877,16 76,87 3.8,29 - sonstige Auszahlungen , , ,25 Cashflow lfd. Geschäftstätigkeit , , ,2 Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführung 4.21, 2.288, 1.913, - Auszahlungen an Unternehmer , 27.2, , + Einzahlungen aus Kreditaufnahme 5.,, 5., - Auszahlungen aus Kredittilgung 96.88, , ,78 Cashflow Finanzierung , , ,22 Einzahlungen aus Verk. v. Sachanlagen, 7.75, -7.75, - Auszahlungen für Invest. Sachanlagen , , ,8 Cashflow aus Investition , , ,8 Liquiditätsentwicklung Jan 3 Jan 4 + Forderungen aus L.u.L. - Verbindlichkeiten aus L.u.L. + Forderungen aus L.u.L. Zahlungswirksame Veränderungen , , ,1 am Ende der Periode , , , Entwicklung Cashflow / Betriebsergebnis + Forderungen aus L.u.L , , ,17 + Forderungen aus L.u.L. - Verbindlichkeiten aus L.u.L , , , Jan 3 Jan 4 Cashflow lfd.gesch. Betriebsergebnis Währung: EUR Status: FB 2998/5271/24

4 9451 Nürnberg Privatbereich Kapital März 24 Blatt 4 Unternehmensbereich Ergebnis der Geschäftstätigkeit Vorläufiges Ergebnis 74.31,9 85.9,47 Cashflow lfd. Geschäftstätigkeit , ,32 4. Entwicklung / Privat-/Gesellschaftsbereich Mittelbestand am Ende der Periode , ,37 Privat-/Gesellschafterbereich Private Steuererstattungen, 218, Private Grundstückserträge 1.45, 1.87, Andere Privateinlagen 2.751, 2, Einzahlungen Unternehmer * 4.21, 2.288, Eigenverbrauch 834, 1.88, Private Steuern 4,, Private Versicherungen 82, 122, Private Grundstücksaufwendungen 4,, Private Spenden 1, 178, Andere private Sonderausgaben, 1.2, Andere Privatentnahmen 11.2, 23.64, Auszahlungen an Unternehmer * , 27.2, Jan 3 Jan 4 Saldo Privat-/Gesellschaftsbereich / Kapital Saldo Privat-/Gesellschafter , , Entnahme Entnahme ohne Privatbereich , ,37 * ggf. Gesellschafter Währung: EUR Status: FB 2998/5271/24

5 9451 Nürnberg Top Kunden März 24 Blatt 5 Bruttoumsätze 1 Möbel Testgruber , ,13 2 Diverse Debitoren , ,97 3 Buchhaus Musterwolf ,44, 4 Möbelhaus Beispielmeiser 1.54, ,68 5 Fischertest Möbel , ,64 6 Einrichtungshaus Rothmuster 74.84, ,62 7 Einrichtungshaus Finkmuster , ,25 8 France S.A. Example , ,15 9 Versandhaus Testfriese , ,25 1 Möbelhaus Exempelklimke , ,84 Kundenkonzentration Prozentanteil der Kunden, mit denen 8% der Kundenumsätze erreicht werden 9,73% 7,14% Anteil Umsatz 1% Anteil Umsatz 1% 5% 5% % % 5% 1% Anteil Kunden % % 5% 1% Anteil Kunden Währung: EUR Status: FB 2998/5271/24

6 9451 Nürnberg Top Lieferanten März 24 Blatt 6 Bruttoumsätze 1 Holzfachmarkt Zimmertest , ,26 2 Sägewerk Kumpfmühle-Test , ,75 3 Sägewerk Testtanne , ,77 4 Schmitt Holz GmbTest 3.167, ,8 5 Isolation de France Exampel , ,61 6 Mustertankstelle Schmidt , ,65 7 Marquard + Testschulz 19.54, ,53 8 Farben-Fritzebeispiel 17.31,84 1.8,63 9 Rühl Musterchemie 13.81, ,7 1 Holzfurnier Muster-GmbH 13.93, ,34 Lieferantenkonzentration Prozentanteil der Lieferanten, von denen 8% der Lieferungen und Leistungen erbracht werden 33,33% 25,93% Anteil L.u.L. 1% Anteil L.u.L. 1% 5% 5% % % 5% 1% Anteil Lieferanten % % 5% 1% Anteil Lieferanten Währung: EUR Status: FB 2998/5271/24