Vermögensbilanz zum 01.12.2014 Vermögenswerte nach Klassen... saldiert mit Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen 19% 14% 4% 21% 42% 17% 23% 5% 13% 42% Sonstiges Unternehmen Aktiva Passiva (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Immobilie (privat) ETW München ETW München 300.000 SSK 12366678 80.000 80.000 Ferienwohnung Schweiz 100.000 400.000 400.000 B. Immobilien B. Immobilien Immobilie (vermietet) ETW Berlin Versicherungsdarlehen 100.000 100.000 ETW Berlin 200.000 200.000 200.000 C. Versicherungen C. Versicherungen Kapitalversicherungen D. Geld & Wertpapiere Allianz 3244789 ETW Berlin 20.000 AXA Colonia 60.000 E. Beteiligungen Debeka 25.000 105.000 Rentenversicherungen Verbindlichkeiten 180.000 Riester Josef 20.000 Riester Johanna 2.000 Victoria 50.000 72.000 177.000 D. Geld & Wertpapiere Liquidität Girokonto 2.500 Cashkonto 15.000 Bundesanleihen 10.000 27.500 Einzelaktien Aktien DAX 20.000 20.000 Gemischtes Depot Investmentfonds 80.000 80.000 Gold, Edelmetalle Goldmünzen 5.000 5.000 132.500 E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen XY-Schiff 21.600 Spezialfonds 20.000 41.600 41.600 Nettovermögen 771.100 Vermögenswerte 19% Weitere Informationen: Verschuldungsgrad 19% (= Verbindlichkeiten / Vermögenswerte) 951.100 Bruttovermögen 951.100
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2014 Einnahmen nach Klassen... saldiert mit Ausgaben Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen Persönliche Einn./ Ausg. 92% 4% 3% 93% 5% Einnahmen Ausgaben (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Privatkredite B. Immobilien Immobilie (vermietet) ETW München SSK 12366678 12.000 12.000 12.000 ETW Berlin 6.000 6.000 6.000 B. Immobilien C. Versicherungen Rentenversicherungen Immobilienkredite ETW Berlin Riester Josef 154 Versicherungsdarlehen 4.200 4.200 4.200 Riester Johanna 524 678 678 C. Versicherungen D. Geld & Wertpapiere Einzelaktien Kapitalversicherungen Allianz 3244789 ETW Berlin 2.400 Aktien DAX 140 140 AXA Colonia 4.600 7.000 Gemischtes Depot Rentenversicherungen Investmentfonds 1.272 1.272 1.411 Riester Josef 1.576 Riester Johanna 584 2.160 9.160 E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen D. Geld & Wertpapiere XY-Schiff 3.000 Liquidität Spezialfonds 1.500 4.500 4.500 Bundesanleihen 10.200 10.200 10.200 F. Persönliche Einn./ Ausg. E. Beteiligungen Erwerbseinnahmen / -ausgaben Gehalt Josef 60.000 F. Persönliche Einn./ Ausg. Praxisgewinn Johanna 80.000 140.000 Privateinnahmen / -ausgaben Kinder Lebenshaltung 30.000 30.000 Kindergeld 4.416 4.416 144.416 Renten- / Arbeitslosenversicherung Rentenversicherung M 5.670 Gesamteinnahmen 157.005 Arbeitslosenversicherung M 900 Rentenversicherung P 12.000 18.570 Kranken- / Pflegeversicherung Krankenversicherung M 3.985 Pflegeversicherung M 425 Krankenversicherung P 8.400 Pflegeversicherung P 360 13.170 Sach- / Risikoversicherungen Dialog Risiko-LV Nr. 34523678 300 Dialog BU Josef Nr. 123444 600 Dialog BU Johanna Nr. 123445 900 1.800 63.540 Gesamtausgaben Steuerzahlung Überschuss * Summe 99.100 31.615 26.290 157.005 Weitere Informationen: Steuerpflichtiges Einkommen 97.028 - Durchschnittsteuersatz 28% - Grenzsteuersatz 44%
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2014 * Wenn man nicht das Kalenderjahr betrachtet sondern nur die Monate ab 12-2014, ergibt sich ein Überschuss von 5.100. Hinweis zu "E/A-Rechnung": Die Lebenshaltungskosten wurden pauschal geschätzt. Bis zur nächsten Aktualisierung der Vermögensplanung sollte ein Haushaltsbuchs geführt werden. Nach Analyse der Ausgaben werden die angesetzten Lebenshaltungskosten entsprechend angepasst.
Anlagen.
Übersicht zu IMMOBILIEN Bezeichnung Beginn Kaufpreis / Verkehrswert Miete mtl. Größe Preis / Miete * Regel-AfA Bemerkung Gesamtkosten aktuell... nach Kosten je qm Wert / Art 1 ETW München 01.12.1998 250.000 300.000 80 3.750 262.500-2 ETW Berlin 01.12.2004 200.000 200.000 760 160 1.250 200.000 216.960 500 3,13 Deg 7 3 Ferienwohnung Schweiz 100.000 100.000 - Kaufpreis Verkehrswert Einnahmen in 2014 Gesamt 550.000 600.000 6.000 * Der ausgewiesene Quadratmeterpreis bezieht sich hier auf den aktuellen Verkehrswert bzw. auf die Miete nach Kosten.
Übersicht zu KREDITE Bezeichnung Steuerl. Beginn / Kredit Restschuld Sollzins / Annuität Tilgung p.a. Bemerkung Einkunftsart Zinsbindung * zu Beginn aktuell Auszahlung derzeit ab / zum 1 ETW München 01.12.1998 250.000 80.000 3,20% 12.000 Zinsbindung beachten! Bankberater SSK 12366678 31.12.2015 90% wollte sich rechtzeitig melden. Termin in Kalender setzen. 2 ETW Berlin V 01.12.2004 100.000 100.000 4,20% Versicherungsdarlehen Kredit Restschuld Zins Tilgung Summe Dez 14 in 2014 in 2014 Zins+Tilgung Gesamt 350.000 180.000 6.946 9.254 16.200 * Wenn der Zins bis zum Kreditende fest ist, wird anstelle der Zinsbindung das Kreditende angegeben.
Übersicht zu VERSICHERUNGEN Bezeichnung Art Beginn Ende Beitrag Rückkaufswert Ablaufleistung Leistung Tod Bemerkung ESt-Anteil * Beitragsende jährl. Gesamtrente... bei BU / Inv. 1 Allianz 3244789 ETW Berlin Kap-LV-04 01.12.2004 01.10.2025 2.400 20.000 65.000 60.000 2 AXA Colonia Kap-LV-04 01.12.1998 01.07.2025 4.600 60.000 140.000 120.000 12.000 3 Debeka Kap-LV-05 01.07.2011 01.07.2025 25.000 25.000 35.000 30.000 14% 01.07.2012 4 Riester Josef Riester 01.01.2005 01.01.2025 1.576 20.000 100% 2.400 5 Riester Johanna Riester 01.01.2005 01.01.2025 584 2.000 100% 600 6 Victoria Privatrente 01.12.2003 01.12.2025 5.000 50.000 20% 01.12.2013 4.800 Beitrag Rückkaufswert Ablaufleistung Gesamtrente in 2014 Gesamt 9.160 177.000 240.000 7.800 * Angegebener Prozentsatz entspricht dem steuerpflichtiger Anteil der Versicherungsleistung.
Übersicht zu KAPITALVERMÖGEN Bezeichung Wert Beginn Zins-/Divid. Einzahlung von Auszahlung von Bemerkung Ende / Wertsteig. * Dynamik bis Dynamik bis 1 Girokonto 2.500 2 Cashkonto 15.000 0,50% 3 Bundesanleihen 10.000 01.07.2014 2,50% 30.06.2020 4 Investmentfonds 80.000 2,00% 2,00% 5 Aktien DAX 20.000 1,00% 4,00% 6 Goldmünzen 5.000 2,00% Wert Einzahlung Auszahlung / aktuell in 2014 Divid. in 2014 Gesamt 132.500 10.200 1.411 * Angegeben wird der vertragsmäßige oder planerische Zins-/Dividendenertrag bzw. die angenommene jährliche Wertsteigerung.
Übersicht zu SONDERANLAGEN Bezeichung Steuerl. Zeichnungs- Wertberechnung (DCF) Fünftelreg./ Progr.vorb. Eink.-art summe Beginn Ende Methode Zins Steuersatz Kennz. ggfls. Jahr 1 XY-Schiff G 40.000 01.01.2000 01.12.2020 Barwert 8,0% 45% P 2 Spezialfonds G 20.000 01.10.2007 01.12.2022 Nominalwert Bemerkung Verlauf 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 1 XY-Schiff Wert 22.800 21.500 20.100 16.600 12.800 8.700 Einnahme 3.000 3.000 3.000 4.800 4.800 4.800 10.000 Ausgabe Steuerl. Erg. 200 200 200 200 200 200 3.000 2 Spezialfonds Wert 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 Einnahme 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 11.500 Ausgabe Steuerl. Erg. 150 150 150 150 150 150 150 150 5.150 Wert Einnahme Ausgabe Ende 2014 in 2014 in 2014 Gesamt 42.800 4.500