Halbjahresbericht zum 30. April 2012 PRIME VALUES Ein Investmentfonds mit Sondervermögenscharakter (fonds commun de placement à compartiments multiples) gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen Verwaltungsgesellschaft: Depotbank:
Inhalt Management und Verwaltung... 3 Erläuterungen zu den Vermögensaufstellungen... 5 PRIME VALUES - PRIME VALUES Green... 6 2
Management und Verwaltung Verwaltungsgesellschaft Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. R.C. Lux B 31.093 21, Avenue de la Liberté, L-1931 Luxemburg Aufsichtsrat Vorsitzender Michael O. Bentlage Partner Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Stellvertretender Vorsitzender Jochen Lucht Persönlich haftender Gesellschafter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Mitglieder Eberhard Heck Generalbevollmächtigter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Bernd Sinnwell Vorstand Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A., Luxemburg Marie-Anne van den Berg (seit dem 15. März 2012) Vorstand Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A., Luxemburg Vorstand Stefan Schneider Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Achim Welschoff Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Depotbank Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A. 23, Avenue de la Liberté, L - 1931 Luxemburg Zahl- und Vertriebsstellen Großherzogtum Luxemburg Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A. 23, Avenue de la Liberté, L - 1931 Luxemburg Bundesrepublik Deutschland Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D - 60311 Frankfurt am Main Republik Österreich Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG Graben 21, A - 1010 Wien Weitere Zahlstelle Frankfurter Bankgesellschaft (Schweiz) AG Börsenstrasse 16, Postfach CH-8022 Zürich Vertreter in der Schweiz ACOLIN Fund Services AG Stadelhoferstrasse 18, CH-8001 Zürich Anlageberater Hauck & Aufhäuser (Schweiz) AG Talstrasse 58, CH - 8022 Zürich Register- und Transferstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. 21, Avenue de la Liberté, L-1931 Luxemburg Rechtsberater Arendt & Medernach 14, Rue Erasme, L - 1468 Luxembourg Abschlussprüfer KPMG Audit S.à r.l. Cabinet de révision agréé 9, Allée Scheffer, L - 2520 Luxembourg 3
Sehr geehrte Damen und Herren, wir legen Ihnen hiermit den Halbjahresbericht des Investmentfonds PRIME VALUES mit seinem Teilfonds PRIME VALUES - PRIME VALUES Green vor. Der Investmentfonds ist ein nach Luxemburger Recht in Form eines fonds commun de placement à compartiments multiples (FCP) errichtetes Sondervermögen. Er wurde nach Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen ("Gesetz von 2010") gegründet und erfüllt die Anforderungen der Richtlinie des Rates der Europäischen Gemeinschaften Nr. 2009/65/EG vom 13. Juli 2009. Der Bericht umfasst den Zeitraum vom 1. November 2011 bis zum 30. April 2012. Zum 30. April 2012 stellt sich das Netto-Fondsvermögen des Fonds sowie dessen Kursentwicklung wie folgt dar: Fonds/Teilfonds/Anteilklasse Fondsvermögen Währung Wertentwicklung in % PRIME VALUES - PRIME VALUES Green A 4.815.611,81 EUR 5,11 PRIME VALUES - PRIME VALUES Green C I 410.019,32 EUR 5,45 4
Erläuterungen zu der Vermögensaufstellung zum 30. April 2012 Der Wert eines Anteils ("Anteilwert") lautet auf die im Sonderreglement des Fonds festgelegte Währung ("Fondswährung"). Er wird unter Aufsicht der Depotbank von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr beauftragten Dritten an jedem im Sonderreglement des Fonds festgelegten Tag ("Bewertungstag") berechnet. Die Berechnung des Fonds und seiner Anteilklassen erfolgt durch Teilung des Netto- Fondsvermögens durch die Zahl der am Bewertungstag im Umlauf befindlichen Teile dieses Fonds. Das Netto-Fondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet: a) Die in einem Fonds enthaltenen Zielfondsanteile werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Rücknahmepreis bewertet. b) Der Wert von Kassenbeständen oder Bankguthaben, Einlagenzertifikaten und ausstehenden Forderungen, vorausbezahlten Auslagen, Bardividenden und erklärten oder aufgelaufenen und noch nicht erhaltenen Zinsen entspricht dem jeweiligen vollen Betrag, es sei denn, dass dieser wahrscheinlich nicht voll bezahlt oder erhalten werden kann, in welchem Falle der Wert unter Einschluss eines angemessenen Abschlages ermittelt wird, um den tatsächlichen Wert zu erhalten. c) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse notiert oder gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses an der Börse, welche normalerweise der Heimatmarkt dieses Wertpapiers ist, ermittelt. Wenn ein Wertpapier oder sonstiger Vermögenswert an mehreren Börsen notiert ist, ist der letzte Verkaufskurs an jener Börse bzw. an jenem geregelten Markt maßgebend, welcher der Heimatmarkt für diesen Vermögenswert ist. d) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einem anderen geregelten Markt (entsprechend der Definition in Artikel 4 des Allgemeinen Verwaltungsreglements) gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Preises ermittelt. e) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder auf einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt wird oder sofern für Vermögenswerte, welche an einer Börse oder auf einem anderen Markt wie vorerwähnt notiert oder gehandelt werden, die Kurse entsprechend den Regelungen in (c) oder (d) den tatsächlichen Marktwert der entsprechenden Vermögenswerte nicht angemessen widerspiegeln, wird der Wert solcher Vermögenswerte auf der Grundlage des vernünftigerweise vorhersehbaren Verkaufspreises nach einer vorsichtigen Einschätzung ermittelt. f) Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, die nicht an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, entspricht dem jeweiligen Nettoliquidationswert, wie er gemäß den Richtlinien des Vorstandes auf einer konsistent für alle verschiedenen Arten von Verträgen angewandten Grundlage festgestellt wird. Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, welche an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, wird auf der Grundlage der letzten verfügbaren Abwicklungspreise solcher Verträge an den Börsen oder organisierten Märkten, auf welchen diese Futures, Forwards oder Optionen vom Fonds gehandelt werden, berechnet; sofern ein Future, ein Forward oder eine Option an einem Tag, für welchen der Nettovermögenswert bestimmt wird, nicht liquidiert werden kann, wird die Bewertungsgrundlage für einen solchen Vertrag vom Vorstand in angemessener und vernünftiger Weise bestimmt. Swaps werden zu ihrem, unter Bezug auf die anwendbare Zinsentwicklung, bestimmten Marktwert bewertet. g) Der Wert von Geldmarktinstrumenten, die nicht an einer Börse notiert oder auf einem anderen geregelten Markt gehandelt werden und eine Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten und mehr als 90 Tagen aufweisen, entspricht dem jeweiligen Nennwert zuzüglich hierauf aufgelaufener Zinsen. Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von höchstens 90 Tagen werden auf der Grundlage der Amortisierungskosten, wodurch dem ungefähren Marktwert entsprochen wird, ermittelt. h) Zinsswaps werden zu ihrem, unter Bezug auf die anwendbare Zinsentwicklung, bestimmten Marktwert bewertet. i) Sämtliche sonstigen Wertpapiere oder sonstigen Vermögenswerte werden zu ihrem angemessenen Marktwert bewertet, wie dieser nach Treu und Glauben und entsprechend dem der Verwaltungsgesellschaft auszustellenden Verfahren zu bestimmen ist. Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Fondswährung ausgedrückt sind, wird in diese Währung zu den EZB-Devisenkursen vom 29. April 2012 umgerechnet. Wenn solche Kurse nicht verfügbar sind, wird der Wechselkurs nach Treu und Glauben und nach dem vom Vorstand aufgestellten Verfahren bestimmt. 5
Vermögensaufstellung zum 30. April 2012 PRIME VALUES - PRIME VALUES Green Da der Investmentfonds PRIME VALUES zum 31. Oktober 2011 aus nur einem Teilfonds, dem PRIME VALUES - PRIME VALUES Green, besteht, sind die Zusammensetzung des Fondsvermögens und die Entwicklung des Fondsvermögens des PRIME VALUES - PRIME VALUES Green gleichzeitig die konsolidierten obengenannten Aufstellungen des Investmentfonds PRIME VALUES. Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Wertpapiere Börsengehandelte Wertpapiere Aktien Brasilien Cia Paranaense En. Copel S.A. Reg.Pfd Shs B (Sp.ADRs) o.n. US20441B4077 Stück 5.300,00 5.300,00 0,00 USD 98.085,97 1,88 Cia Saneam. Bás. Est.São Paulo Reg.Shares (Spons.ADRs) 2/o.N. US20441A1025 Stück 2.000,00 0,00 0,00 USD 118.386,12 2,27 Bundesrep. Deutschland CENTROTEC Sustainable AG Inhaber-Aktien o.n. DE0005407506 Stück 9.000,00 9.000,00 0,00 EUR 110.700,00 2,12 GEA Group AG Inhaber-Aktien o.n. DE0006602006 Stück 3.600,00 2.400,00 0,00 EUR 90.828,00 1,74 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien o.st.o.n DE0006048432 Stück 3.000,00 0,00 0,00 EUR 169.080,00 3,24 KSB AG Inhaber-Vorzugsakt.o.St.o.N. DE0006292030 Stück 220,00 220,00 0,00 EUR 95.700,00 1,83 Linde AG Inhaber-Aktien o.n. DE0006483001 Stück 800,00 800,00-1.800,00 EUR 104.080,00 1,99 Canada Canadian National Railway Co. Registered Shares o.n. CA1363751027 Stück 3.200,00 0,00 0,00 CAD 207.649,37 3,97 Canadian Pacific Railway Ltd. Registered Shares o.n. CA13645T1003 Stück 1.500,00 0,00 0,00 CAD 88.442,91 1,69 Frankreich Air Liquide-SA Ét.Expl.P.G.Cl. Actions Port. EO 5,50 FR0000120073 Stück 800,00 800,00-1.700,00 EUR 79.176,00 1,52 Bureau Veritas SA Actions au Porteur EO -,12 FR0006174348 Stück 867,00 0,00 0,00 EUR 58.418,46 1,12 Compagnie de Saint-Gobain S.A. Actions au Porteur (C.R.) EO 4 FR0000125007 Stück 2.800,00 1.194,00 0,00 EUR 90.132,00 1,72 Legrand S.A. Actions au Port. EO 4 FR0010307819 Stück 1.794,00 0,00 0,00 EUR 46.670,91 0,89 Schneider Electric S.A. Actions Port. EO 4 FR0000121972 Stück 3.300,00 0,00 0,00 EUR 158.284,50 3,03 Großbritannien Intertek Group PLC Registered Shares LS -,01 GB0031638363 Stück 3.012,00 0,00 0,00 GBP 94.104,25 1,80 Johnson, Matthey PLC Registered Shares LS 1 GB0004764071 Stück 2.610,00 0,00 0,00 GBP 75.758,73 1,45 Pennon Group PLC Registered Shares New LS -,407 GB00B18V8630 Stück 5.199,00 0,00 0,00 GBP 46.768,71 0,89 Tate & Lyle PLC Registered Shares LS -,25 GB0008754136 Stück 21.051,00 0,00 0,00 GBP 177.766,86 3,40 United Utilities Group PLC Registered Shares LS -,05 GB00B39J2M42 Stück 21.865,00 0,00 0,00 GBP 166.029,39 3,18 Hongkong China Agri Inds Hldgs Ltd. Registered Shares HD -,10 HK0606037437 Stück 150.000,00 150.000,00 0,00 HKD 82.967,99 1,59 Guangdong Investment Ltd. Registered Shares HD -,50 HK0270001396 Stück 200.000,00 200.000,00 0,00 HKD 109.263,06 2,09 Japan Fanuc Corp. Registered Shares o.n. JP3802400006 Stück 1.000,00 0,00 0,00 JPY 127.426,16 2,44 Kaimaninseln China Metal Recycling Holdings Reg.Shares Reg.S HD-,0001 KYG211311009 Stück 130.000,00 0,00 0,00 HKD 111.207,24 2,13 Niederlande Kon. Philips Electronics N.V. Aandelen aan toonder EO 0,20 NL0000009538 Stück 10.000,00 0,00 0,00 EUR 152.700,00 2,92 6
Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Österreich Andritz AG Inhaber-Aktien o.n. AT0000730007 Stück 1.412,00 706,00 0,00 EUR 56.628,26 1,08 Schweiz ABB Ltd. Namens-Aktien SF 1,03 CH0012221716 Stück 11.000,00 0,00 0,00 CHF 157.470,02 3,01 SGS S.A. Namens-Aktien SF 1 CH0002497458 Stück 43,00 0,00 0,00 CHF 62.917,22 1,20 Singapur Hyflux Ltd. Registered Shares o.n. SG1J47889782 Stück 57.000,00 0,00 0,00 SGD 49.850,68 0,95 USA Clean Harbors Inc. Registered Shares DL -,01 US1844961078 Stück 1.800,00 1.800,00 0,00 USD 92.972,85 1,78 IHS Inc. Reg. Shares Class A DL -,01 US4517341073 Stück 2.500,00 0,00 0,00 USD 191.949,47 3,68 Johnson Controls Inc. Registered Shares DL -,0139 US4783661071 Stück 3.500,00 3.500,00 0,00 USD 85.335,60 1,63 Thermo Fisher Scientific Inc. Registered Shares DL 1 US8835561023 Stück 4.200,00 0,00 0,00 USD 173.923,08 3,33 Wertpapiervermögen 3.530.673,81 67,56 Bankguthaben JPY-Guthaben 253.359,87 JPY 2.375,62 0,05 SEK-Guthaben 1.625.771,41 SEK 182.394,28 3,50 HKD-Guthaben 183.034,36 HKD 17.792,61 0,34 CHF-Guthaben 6.089,77 CHF 5.071,43 0,10 GBP-Guthaben 42.203,55 GBP 51.688,36 0,99 USD-Guthaben 24.437,27 USD 18.429,31 0,35 NOK-Guthaben 37.349,98 NOK 4.919,65 0,09 EUR-Guthaben 497.652,96 EUR 497.652,96 9,52 CAD-Guthaben 6.317,23 CAD 4.857,54 0,09 AUD-Guthaben 17.852,34 AUD 14.058,07 0,27 SGD-Guthaben 2.376,90 SGD 1.448,62 0,03 Festgelder EUR 900.000,00 EUR 900.000,00 17,22 Summe: Bankguthaben 1.700.688,45 32,55 Sonstige Vermögensgegenstände Dividendenansprüche 6.928,67 EUR 6.928,67 0,13 Zinsansprüche (Bankguthaben, Festgelder, Wertpapiere) 288,85 EUR 288,85 0,01 Sonstige Forderungen 2.513,66 EUR 2.513,66 0,05 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 9.731,18 0,19 7
Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Verbindlichkeiten aus Anlageberatungsvergütung -5.308,52 EUR -5.308,52-0,10 Depotbankvergütung -361,47 EUR -361,47-0,01 Fällige Kosten Anlageausschuss -250,00 EUR -250,00-0,01 Prüfungskosten -5.685,02 EUR -5.685,02-0,11 Risikomanagementvergütung -650,00 EUR -650,00-0,01 Taxe d'abonnement -204,08 EUR -204,08 0,00 Transfer- und Registerstellenvergütung -1.900,00 EUR -1.900,00-0,04 Verwaltungsvergütung -1.103,22 EUR -1.103,22-0,02 Summe: Verbindlichkeiten -15.462,31-0,30 Fondsvermögen 5.225.631,13 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 8
Devisenkurse (in Mengennotiz) per 29.04.2012 Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Devisenkurse bewertet. Australischer Dollar (AUD) 1,2699 = 1 Euro (EUR) Britisches Pfund (GBP) 0,8165 = 1 Euro (EUR) Dänische Kronen (DKK) 7,4384 = 1 Euro (EUR) Hongkong-Dollar (HKD) 10,2871 = 1 Euro (EUR) Japanischer Yen (JPY) 106,6500 = 1 Euro (EUR) Kanadischer Dollar (CAD) 1,3005 = 1 Euro (EUR) Norwegische Kronen (NOK) 7,5920 = 1 Euro (EUR) Schwedische Kronen (SEK) 8,9135 = 1 Euro (EUR) Schweizer Franken (CHF) 1,2008 = 1 Euro (EUR) Singapur-Dollar (SGD) 1,6408 = 1 Euro (EUR) US-Dollar (USD) 1,3260 = 1 Euro (EUR) 9
Fondsvermögen, Anteilwert und Anteilumlauf PRIME VALUES - PRIME VALUES Green zum 30.04.2012 Anteilklasse A Anteilklasse C I Anteilumlauf -Anteile- 50.221,13 4.170,00 Fondsvermögen 4.815.611,81 410.019,32 Inventarwert je Anteil 95,89 98,33 10