Praxishandbuch SAP -Finanzwesen Galileo Press

Transkript

1 Heinz Forsthuber, Jörg Siebert Praxishandbuch SAP -Finanzwesen. Galileo Press

2 Auf einen Blick 1 Überblick 19 2 Hauptbuchhaltung 33 3 Kreditorenbuchhaltung Debitorenbuchhaltung Anlagenbuchhaltung Bankbuchhaltung Abschlussarbeiten 445 A Grundlagen des SAP-Systems 579 B Beispiel für einen Abschlussplan 613 C Menüpfade 617 D Glossar 627 E Weiterführende Informationsquellen 637 F Die Autoren 639 5

3 Einleitung Berichte und Transaktionscodes Echtzeitverarbeitung und Belegprinzip Integration Neuerungen in SAP ERP Financials (Release SAP ERP 6.0) Releasewechsel Erweiterungspakete (EHPs) Wartungsstrategie Fazit Grundlagen Kosten-und Leistungsrechnung Ziele der Hauptbuchhaltung Konfiguration des Systems Mandant Kontenplan Buchungskreis Geschäftsbereich Profit-Center Kostenrechnungskreis SAP-Komponente FI-GL Stammdaten Aufbau der Sachkontenstammdaten Sachkontenpflege des Kontenplansegments Sachkontenpflege des Buchungskreissegments Sachkontenstammdaten ändern Sachkonten sperren Belege im SAP-System Belegaufbau Belegkopf 64 7

4 2.4.3 Belegart Belegposition Buchungsschlüssel Sonderhauptbuchkennzeichen Belegerfassung Sachkontenbuchung erfassen Erfassungshilfen Das neue Hauptbuch in SAP ERP Financials Überblick Profit-Center-Reorganisation Auswertungen in der Hauptbuchhaltung Journal Bilanz E-Bilanz Fazit Betriebswirtschaftliche Grundlagen SAP-Softwarekomponente FI-AP Stammdaten Aufbau der Kreditorenstammdaten Kreditorenkonto anlegen Lieferantenkonto sperren Conto pro Diverse (CpD) Der integrierte Geschäftsvorfall im Überblick Eingangsrechnungen erfassen Allgemeine Buchung Einbildtransaktion in Fl Schnellerfassung Rechnungsprüfung in MM Maschineller Zahlungsverkehr Zahlwege im SAP-System Zahlungssperrgründe Einstieg in das Zahlprogramm Zahlungsvorschlag Zahllauf ausführen v Manueller Zahlungsausgang Vollständiger Ausgleich Restposten Teilzahlung 160 8

5 3.9 Auswertungen in der Kreditorenbuchhaltung Bestätigung von kritischen Änderungen OP-Fälligkeitsanalyse Kreditoren-Infosystem Fazit Betriebswirtschaftliche Grundlagen SAP-Softwarekomponente FI-AR Stammdaten Debitorenkonto anlegen Debitorenkonto sperren Debitorenstammsätze archivieren SEPA-Mandatsverwaltung Kreditorenkennung Mandatsverwaltung im SAP-System Formular SEPA_MANDATE Konfiguration der SEPA-Mandate Nummernvergabe Integration mit dem Zahlprogramm Mandate für Kreditoren Der integrierte Geschäftsvorfall im Überblick Kreditlinien überwachen mit SAP Credit Management Kundeninteraktion mit SAP Biller Direct Zahlungsabzüge mit SAP Dispute Management klären Schriftliches Mahnverfahren Einführung in das Mahnprogramm Parameter pflegen Mahnvorschlag erstellen Mahnvorschlag bearbeiten Mahnbriefe drucken Auswertungen in der Debitorenbuchhaltung Debitorenverzeichnis Debitorensalden Debitoren-Zahlungsverhalten Debitoren-Infosystem SAP Credit Management 263 9

6 SAP Dispute Management SAP Collections Management Einzelpostenanzeige für Debitorenkonten Selektionsbild Funktionen innerhalb der Einzelpostenanzeige Felder der Kopfzeilen nach eigenen Bedürfnissen erweitern Freie Selektionen erweitern und beeinflussen Fazit Betriebswirtschaftliche Grundlagen SAP-Softwarekomponente FI-AA Kontenplan und Bewertungsplan Bewertungsbereich Bewertungsparameter Überleitung von Werten in das Hauptbuch Abgeleitete Bewertungsbereiche Integration ins Controlling Aspekte der Integration Stammdaten Klassifizierende Ebene: Anlagenklasse Anlagenbezogene Ebene: Anlagenkomplex und Unternummer Anlagenstammsatz anlegen Anlagenstammsatz ändern Anlagenunternummer Anlagenstammsatz sperren Anlagenbewegungen Bewegungsarten bei Anlagenbewegungen Belegarten beim Anlagenzugang Anlagenzugang buchen Abschreibung Anlagenabgang Anlage umbuchen

7 5.5 Auswertungen in der Anlagenbuchhaltung Anlagenbestand Verzeichnis unbebuchter Anlagen Auswirkungen des neuen Hauptbuchs auf FI-AA Parallele Rechnungslegung mittels Delta-Bewertungsbereich Verbesserte Unterstützung des Bruttoverfahrens Fazit Betriebswirtschaftliche Grundlagen SAP-Softwarekomponente FI-BL Stammdaten Auswirkungen von SEPA Gesetzliche Rahmenbedingungen Teilnehmerländer Neue Zahlungsverkehrsprodukte Anpassungen im SAP-System Zahlungsverkehr und ßankenkommunikation Zahlungseingang Zahlungsausgang Bankenkommunikation Verarbeitung von Kontoauszügen Kontoauszug einlesen Kontoauszug nachbearbeiten Nachkontierung im Kontoauszug Erweiterung der Kontoauszugsverarbeitung mit EHP Kassenbuch Scheckeinreicher Wechselverwaltung Besitzwechsel Schuldwechsel Auswertungen in der Bankbuchhaltung Liquiditätsvorschau Schecknachweis Fazit

8 7.1 Betriebswirtschaftliche Grundlagen Verwaltung der vorerfassten Belege Maschinelle Pflege des WE/RE-Kontos Überleitung von Löhnen und Gehältern Rückstellungen Periodische Abgrenzungen Dauerbuchungsbeleg Accrual Engine Anlagenbuchhaltung Anlagen im Bau Anlageninventur Abschreibungslauf Anlagengitter Wertberichtigungen Einzelwertberichtigungen Pauschalwertberichtigung Verzinsung Abstimmungsmaßnahmen Manuelle Überprüfung der Buchungen Technische Abstimmung der Verkehrszahlen Intercompany-Abstimmung Umgliederung Saldenbestätigungen Periodensteuerung Umsatzsteuer Saldovortrag Fazit 575 A Grundlagen des SAP-Systems 579 A.1 Bedienung von SAP ERP 579 A.2 Einführung 580 A.3 1 Anmelden 580 A.4 Vorgehensweise beim Anmelden 582 A.5 Benutzeroberfläche

9 A.6 Navigation 584 A.7 Dateneingabe 590 A.8 Benutzereinstellungen 591 A.9 Meldungstypen 598 A.10 Modi 599 A.11 Datenspeichern 600 A.12 SAP-Bibliothek 601 A.13 SAP-Glossar 601 A.14 Abmelden 602 A.15 Bearbeitungsoptionen Buchhaltung 602 B Beispiel für einen Abschlussplan 613 C Menüpfade 617 C.1 Kapitel 2 - Hauptbuchhaltung 617 C.2 Kapitel 3 - Kreditorenbuchhaltung 617 C.3 Kapitel 4 - Debitorenbuchhaltung 618 C.4 Kapitel 5 - Anlagenbuchhaltung 620 C.5 Kapitel 6 - Bankbuchhaltung 620 C.6 Kapitel 7 - Abschlussarbeiten 622 D Glossar 627 E Weiterführende Informationsquellen 637 F Die Autoren 639 Index