Inhalt. Das neue Hauptbuch in SAP ERP - Überblick. 2 Konzeption und Ausprägung der Ledger. 1.4 Fazit 45. Einleitung 15

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1 Einleitung 15 Das neue Hauptbuch in SAP ERP - Überblick 1.1 Der Weg zum neuen Hauptbuch in SAP ERP Motivation SAP R/3-basierte Lösungen für das Rechnungswesen Problematik der Fragmentierung Die Technik der Enhancement Packages Das neue Hauptbuch Zusätzliche Funktionalität im Hauptbuch Parallele Rechnungslegung Standardmäßige Erweiterung der Felder Segmentberichterstattung Belegaufteilung Echtzeitintegration von CO in FI Fazit 45 2 Konzeption und Ausprägung der Ledger 2.1 Ausprägung der Ledger Basis der Ledger Führendes Ledger Nicht-führende Ledger Datenkonzept Änderungen an Definition und Zuordnung der Ledger Ledgergruppe definieren Szenarios Definition und Zuordnung von Szenarios zu Ledgern Sichtweisen der Szenarios: Erfassungsund Hauptbuchsicht Szenario»Geschäftsbereich«74 Bibliografische Informationen digitalisiert durch

2 2.2.4 Szenario»Profit-Center-Fortschreibung« Szenario»Segmentierung« Szenario»Konsolidierungsvorbereitung« Szenario»Umsatzkostenverfahren« Szenario»Kostenstellen-Fortschreibung« Kundeneigene Felder Erweiterung des Kontierungsblocks Aufnahme von Feldern in die Summentabelle Definition eigener Summentabellen Aufnahme kundeneigener Felder in Enjoy-Transaktionen Fazit 108 Integration im Rechnungswesen Profit-Center-Rechnung im neuen Hauptbuch Bilanz je Profit-Center Allokationen im Hauptbuch Planung im Hauptbuch Erweiterungen zur Planung mit Enhancement Package Berechtigungsprüfung für Proft-Center Auswertungen Zuordnungsübersicht zu Profit-Centern Umbuchungen im Controlling Online-Buchung von Nachlaufkosten Debitoren-und Kreditorenbuchhaltung Anlagenbuchhaltung Integration mit der Materialwirtschaft Bestellung anlegen Wareneingang buchen Eingangsrechnung mit Bestellbezug prüfen Lieferantenrechnung kürzen und buchen Rechnungswesenbelege anzeigen Periodenabschluss Repräsentatives Ledger Periodensteuerung mit drei Zeiträumen 197

3 3.5.3 Perioden je Hauptbuch- Kontierungsobjekt Fazit Parallele Rechnungslegung - IFRS auf dem Vormarsch 4.1 Auf dem Weg zum einheitlichen Rechnungslegungsstandard Führender Bewertungsansatz Grundsätzliche Prinzipien Speicherort der Daten Abbildung über parallele Konten Abbildung über parallele Buchungskreise Abbildung über Spezielle Ledger Abbildung über das neue Hauptbuch Speicherort - Fazit Anlagevermögen Szenario einer unterschiedlichen Bewertung Anlagenzugang Abschreibungslauf Anlagenabgang mit Erlös Konfiguration der Anlagenbuchhaltung Umlaufvermögen Vorratsbewertung Forderungsbewertung Wertpapierbewertung Rückstellungen Ledgergruppenspezifisches Buchen und Ausgleichen (Enhancement Package 3) Betriebswirtschaftlicher Kontext Kennzeichnung im Stammsatz Notwendige Customizing-Einstellungen Kennzeichen»Ledgergruppenspezifisches Ausgleichen bei Sachkonten«- Einschränkungen bei der Verwendung 255

4 4.8.5 Prozess des ledgergruppenspezifischen Buchens und Ausgleichens in der Anwendung Einschränkung-Musterkonten beim ledgergruppenspezifischen Buchen und Ausgleichen Umstellung von Sachkonten auf Offene-Posten-Verwaltung Customizing-Einstellungen Buchungsbeispiel für die Umstellung auf Offene-Posten-Verwaltung bei Sachkonten Fazit Belegaufteifung Motivation für die Belegaufteilung Konzeption Aktiver Split Passiver Split Verrechnungszeilen Datenkonzept Anwendungsbeispiel für den aktiven und passiven Split Beispiel für den aktiven Split Simulation der Hauptbuchsicht Belegsimulation im Expertenmodus Beispiel für den passiven Split Konfiguration Positionstyp Geschäftsvorfall Aufteilungsverfahren Definition von Belegaufteilungsmerkmalen Default-Kontierung Vererbung Aktivierung Aufteilungsregeln Sonderhauptbuchvorgänge Wizards für das Customizing der Belegaufteilung

5 5.7 Periodische Arbeiten Fazit Migration Aktivierung des neuen Hauptbuchs Migrationsprojekte Migration als eigenständiges (Teil-) Projekt Weitere eigenständige Projekte Das Phasenmodell der Migration SAP-Service zur Migration Inhalte des Service»SAP General Ledger Migration« Migration Cockpit SAP-Systemlandschaft Remote-Servicesitzung zur Szenariovalidierung Remote-Servicesitzung zur Testvalidierung Lieferung der Servicesitzungen Bestellung des Service Migrationsszenarios Übersicht über die Szenarios Szenario Szenario Szenario Szenario 4 und Szenario Szenario Szenario Ausblick Migration Cockpit Übersicht Einrichtungsphase Check-up-Phase Vorbereitungsphase Migrationsphase Validierungsphase Aktivierungsphase Fazit

6 Praxisberichte 7.1 SAP Consulting Parallele Rechnungslegung Bilanzen auf Subkontierungen Ausgewählte Aspekte der Implementierung Zusatzfelder im neuen Hauptbuch Einsatz der Belegaufteilung Randbedingungen und Grenzen der Profit-Center-Bilanz Reporting vs. operative Steuerung SAP-Weiterentwicklungen Altdatenübernahme Lessons Learned Accenture GmbH Kundenbeschreibung und Ausgangssituation Herausforderungen für das Projekt Die konstitutionellen Entscheidungen des Projekts Fazit Siemens IT Solutions and Services Ausgangssituation Das Projekt»Neues Hauptbuch« Erfolgsfaktoren und»lessons Learned«aus dem Projekt ConVista Consulting AG Motivation und Umsetzung fachlicher Anforderungen Erfahrungen aus den Projekten Erfahrungen aus dem produktiven Betrieb und funktionale Aspekte Fazit J&M Management Consulting Ausgangssituation Aktualisierung der Stammdaten Konfiguration des neuen Hauptbuchs Reporting Migrationsprojekt

7 7.5.6 Fazit Fazit 472 A Häufig gestellte Fragen 475 A.1 Technologie 475 A.2 Belegaufteilung 478 A.3 Special Ledger versus neues Hauptbuch 479 A.4 Parallele Rechnungslegung und Ledgertechnik 480 A.5 Segment/Profit-Center/Geschäftsbereich/ Kundenfelder 482 A.6 Integration 485 A.6.1 Integration des neuen Hauptbuchs- SAP-Konsolidierung 485 A.6.2 Integration des neuen Hauptbuchs- Anlagenbuchhaltung 486 A.6.3 Integration von GL-CO, Zuordnungen 487 A.7 Reporting 489 A.8 Verschiedenes 491 В Die Autoren 495 Index 497