Inhalt. Einleitung. Überblick. 1.7 Fazit 34

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1 Einleitung An wen richtet sich dieses Buch? 13 Aufbau dieses Buches 14 Wie können Sie mit diesem Buch arbeiten? 15 Danksagungen 16 Überblick 1.1 Berichte und Transaktionscodes Echtzeitverarbeitung und Belegprinzip SAP R/2 wird durch SAP R/3 abgelöst Integration SAP R/3 wird durch SAP ERP abgelöst Neuerungen in SAP ERP Financials (Release 6.0) Releasewechsel Enhancement Package Wartungsstrategie Fazit Grundlagen Kosten-und Leistungsrechnung Ziele der Hauptbuchhaltung Konfiguration des Systems DerMandant Der Kontenplan Der Buchungskreis Der Geschäftsbereich Das Profit-Center Der Kostenrechnungskreis Die SAP-Softwarekomponente FI-GL Stammdaten Aufbau der Sachkontenstammdaten Sachkontenpflege des Kontenplansegments Sachkontenpflege des Buchungskreissegments Ändern von Sachkontenstammdaten 57 Bibliografische Informationen digitalisiert durch

2 2.3.5 Sperren von Sachkonten Belege im SAP-System Der Belegaufbau Der Belegkopf Die Belegart Die Belegpositionen Der Buchungsschlüssel Das Sonderhauptbuchkennzeichen Die Belegerfassung Sachkontenbuchung erfassen Erfassungshilfen Das neue Hauptbuch in SAP ERP Financials Überblick Praxisbericht der Accenture GmbH Auswertungen in der Hauptbuchhaltung Das Journal Die Bilanz Fazit Kreditorenbuchhaltung Betriebswirtschaftliche Grundlagen Die SAP-Softwarekomponente FI-AP Stammdaten Aufbau der Kreditorenstammdaten Anlegen eines Kreditorenkontos Sperren eines Lieferantenkontos Conto pro Diverse (CpD) Der integrierte Geschäftsvorfall im Oberblick Eingangsrechnungen erfassen Allgemeine Buchung Einbildtransaktion in F! Schnellerfassung Rechnungsprüfung in MM Maschineller Zahlungsverkehr Zahlwege in SAP Zahlungssperrgründe Einstieg in das Zahlprogramm Zahlungsvorschlag Zahllauf ausführen Manueller Zahlungsausgang Vollständiger Ausgleich 144

3 3.8.2 Restposten Teilzahlung Auswertungen in der Kreditorenbuchhaltung Bestätigung von kritischen Änderungen OP-Fälligkeitsanalyse Kreditoren-Infosystem Fazit Debitorenbuchhaltung Betriebswirtschaftliche Grundlagen Die SAP-Softwarekomponente FI-AR Stammdaten Anlegen eines Debitorenkontos Sperren eines Debitorenkontos Archivierung von Debitorenstammsätzen Der integrierte Geschäftsvorfall im Überblick Kreditlinien überwachen mit SAP Credit Management Kundeninteraktion mit SAP Biller Direct Zahlungsabzüge klären mit SAP Dispute Management Telefonisches Mahnverfahren mit SAP Collections Management Das schriftliche Mahnverfahren Einführung in das Mahnprogramm Parameter pflegen Mahnvorschlag erstellen Mahnvorschlag bearbeiten Mahnbriefe drucken Auswertungen in der Debitorenbuchhaltung Debitorenverzeichnis Debitorensalden Debitoren-Zahlungsverhalten Debitoren-Infosystem SAP Credit Management SAP Dispute Management SAP Collections Management Fazit 257

4 5 Anlagenbuchhaltung Betriebswirtschaftliche Grundlagen Die SAP-Softwarekomponente FI-AA Kontenplan und Bewertungsplan Bewertungsbereich Bewertungsparameter Überleitung von Werten in das Hauptbuch Abgeleitete Bewertungsbereiche Integration ins Controlling Aspekte der Integration Stammdaten Klassifizierende Ebene: Die Anlagenklasse Anlagenbezogene Ebene: Anlagenkomplex und Unternummer Anlegen von Anlagenstammsätzen Ändern eines Anlagenstammsatzes Die Anlagenunternummer Sperren eines Anlagenstammsatzes Anlagenbewegungen Bewegungsarten bei Anlagenbewegungen Belegarten beim Anlagenzugang Buchen eines Anlagenzugangs FI-AA mit Integration der Kreditorenbuchhaltung ohne Bestellbezug FI-AA ohne Integration der Kreditorenbuchhaltung und ohne Bestellbezug Zugang in fafa mit Integration der Kreditorenbuchhaltung und Bestellbezug Die Abschreibung Anlagenabgang Umbuchung einer Anlage Auswertungen in der Anlagenbuchhaltung Anlagenbestand Verzeichnis unbebuchter Anlagen Auswirkungen des neuen Hauptbuchs auf FI-AA Parallele Rechnungslegung mittels Delta-Bewertungsbereich Verbesserte Unterstützung des Bruttoverfahrens Fazit

5 6 Bankbuchhaltung Betriebswirtschaftliche Grundlagen 321 Die SAP-Softwarekomponente FI-BL 322 Stammdaten 322 Auswirkungen von SEPA 326 Zahlungsverkehr und Bankenkommunikation Zahlungseingang Zahlungsausgang Bankenkommunikation 339 Verarbeitung von Kontoauszügen 349 Kassenbuch 357 Scheckeinreicher 367 Wechselverwaltung Besitzwechsel Schuldwechsel 391 Auswertungen in der Bankbuchhaltung Liquiditätsvorschau Schecknachweis 404 Fazit 405 Abschlussarbeiten 3SS Betriebswirtschaftliche Grundlagen Verwaltung der vorerfassten Belege Maschinelle Pflege des WE/RE-Kontos Überleitung von Löhnen und Gehältern Rückstellungen Periodische Abgrenzungen Dauerbuchungsbeleg Accrual Engine Anlagenbuchhaltung Anlagen im Bau Anlageninventur Abschreibungslauf Anlagengitter Wertberichtigungen Einzelwertberichtigungen Pauschalwertberichtigung Fremdwährungsbewertung Verzinsung Abstimmungsmaßnahmen

6 Manuelle Überprüfung der Buchungen Technische Abstimmung der Verkehrszahlen Intercompany-Abstimmung Umgliederung Saldenbestätigungen Periodensteuerung Umsatzsteuer Saldovortrag Fazit 556 Anhang 557 A B C D E F Grundlagen des SAP-Systems Glossar Menüpfade Beispiel für einen Abschlussplan Weiterführende Informationsquellen Die Autoren Index