Kurzbericht der Leica Pensionskasse für das Jahr 2004

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1 Kurzbericht der Leica Pensionskasse für das Jahr

2 Leica Pensionskasse Auszug aus dem Jahresbericht 2004 Das Wichtigste in Kürze Betriebsrechnung Der Versichertenbestand erhöhte sich um 113 auf 1808 Aktivmitglieder. Die Zahl der Rentenbezüger erhöhte sich um 14 auf Die Betriebsrechnung schloss mit einem Ertragsüberschuss von 7.5 Mio Fr. (Vorjahr 12.9 Mio Fr.) ab. Der Deckungsgrad liegt bei (106.1) Prozent. Der Zufluss aus Beiträgen und Einlagen erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 1.6 auf 19.9 Mio Fr. Die Beiträge von Arbeitnehmern und Arbeitgebern nahmen um 1.0 auf 19.1 Mio Fr. zu. Die Eintrittsleistungen erhöhten sich um 1.0 auf 5.4 Mio Fr. Auf der Ausgabenseite nahmen die ausbezahlten Leistungen und Vorbezüge auf 32.8 Mio Fr. (Vorjahr: 36.7 Mio) ab. Die reglementarischen Renten- und Kapitalleistungen umfassten 27.1 Mio Fr. (28.8 Mio). Im Berichtsjahr wählte in etwa die Hälfte der Neu-Pensionierten die Kapitalauszahlung. Insgesamt reduzierten sich die Austrittsleistungen um 2.2 Mio Fr. auf 5.7 Mio Fr. Die Verzinsung des Sparguthabens lag bei 1.5 Prozent, was einem Aufwand von 3.3 Mio Fr. entspricht. Im Vorjahr waren es 3.5 Mio Fr. bei ebenfalls 1.5 Prozent. Das Nettoergebnis aus den Vermögensanlagen erreichte 21.8 Mio Fr. (26.2 Mio Fr.) Insgesamt ergab sich für das Jahr 2004 ein Ertragsüberschuss von 7.5 Mio Fr (12.9 Mio Fr.). Der Ertragsüberschuss wird der Wertschwankungsreserve gutgeschrieben. Bilanz Die Bilanzsumme der Leica Pensionskasse stieg im Berichtsjahr um 2.9 Prozent oder 13.1 Mio Fr. an und liegt nun bei Mio Fr. Auf der Aktivseite gab es massgebliche Änderungen bei den Kapitalversicherungsanlagen (Abnahme um 41.7 Mio Fr. zufolge Rückzahlungen) und den flüssigen Mitteln, die um 40.3 Mio Fr. zunahmen. Dieser Zufluss ist im 1. Quartal 2005 in Schweizer Obligationen investiert worden. Die direkten Hypotheken verzeichnen einen Rückgang um 3.1 Mio Fr.. Der Wertschriftenbestand weist eine Zunahme von 14.1 Mio Fr. auf. Die Vorsorgekapitalien und technischen Rückstellungen erhöhten sich um 6.8 Mio Fr. sowie die Wertschwankungsreserve für Kursverluste um 7.5 Mio Fr. 2

3 Kapitalmärkte und Performance Der Höhenflug der Aktienmärkte zu Jahresbeginn hielt nur bis Mitte März an. Danach prägte eine volatile Seitwärtsbewegung das Bild. Gegen Jahresende setzte ein markante Kurserholung ein, welche zu einer Jahresperformance von durchschnittlich 6% beitrug. Die Obligationenmärkte vermochten erneut positive Renditen zu generieren, obwohl die Prognosen gegenteilig waren. Die Jahresperformance liegt bei 3%. Bei den Währungen setzte sich die Talfahrt des Dollars weiter fort, wogegen die Schwankungen des Euro wesentlich geringern ausfielen. Nach allgemeiner Einschätzung scheinen die grossen Ungleichgewichte der letzten Jahre vorerst vorbei zu sein. Es wird mit einem allmählichen Preisanstieg gerechnet, der die Zentralbanken zur Anpassung der Leitzinsen veranlassen könnte. Wir sind auf ein herausforderungsreiches Jahr im Aktien- und Bondmanagement vorbereitet. Mittels Diversifikation in weitere Anlagekategorien wird versucht, das Anlagerisiko zu minimieren bei gleichzeitigem Erhalt des Ertragspotentials. Die Anlagekommission unserer Pensionskasse verfolgt die Marktentwicklungen aufmerksam, um sich bietende Chancen unter Beachtung der eigenen Risikofähigkeit auszuschöpfen. Im Jahr 2004 betrug die Performance auf dem Gesamtvermögen der Leica Pensionskasse 4.1 Prozent (6.0 Prozent). Deckungsgrad Die Leica Pensionskasse weist aufgrund der technischen Bilanz einen Deckungsgrad (Stand: 1. Januar 2005) von Prozent aus. Dem erforderlichen Deckungskapital von Mio Fr. steht ein verfügbares Vorsorgekapital von Mio Fr. gegenüber. Damit wird deutlich, dass das erforderliche Deckungskapital zur Deckung der Verpflichtungen für die Aktiven und Rentner durch das vorhandene Vermögen gedeckt ist. 3

4 Zinssatz auf den Sparguthaben Versichertenbestand Rentenbezüger Reglement Der Stiftungsrat hat mit Rücksicht auf die Risikofähigkeit der Pensionskasse beschlossen, die Sparguthaben im Jahr 2005 mit 2.25 Prozent zu verzinsen. Es wird als vordringlich betrachtet, die langfristige Sicherstellung der Verbindlichkeiten stärker zu gewichten als eine kurzfristig höhere Verzinsung zu gewähren. Mit einer nachhaltigen Verbesserung an den Kapitalmärkten können die Altersguthaben wieder höher verzinst werden. Die Leica Pensionskasse zählt 1808 Aktivmitglieder. Damit erhöhte sich der Versichertenbestand gegenüber dem Vorjahr um 113 Personen oder 6.7 Prozent. Den 271 (218) Neueintritten standen 158 (163) Austritte und Pensionierungen gegenüber. Die Jahresbeiträge der Versicherten und Firmen beliefen sich auf 19.1 (18.1 Mio Fr.). 46 Prozent oder 8.8 Mio Fr. wurden von den Arbeitnehmern, 54 Prozent oder 10.3 Mio Fr. von den Arbeitgebern einbezahlt. Im Jahr 2004 bezogen 1006 Personen (992) eine Rente. 616 Personen (617) bezogen eine Altersrente, 63 (58) eine Invalidenrente, 302 (291) eine Witwen-/Witwerrente und 25 (26) eine Kinderrente. Die Gesamthöhe der Auszahlungen stieg um Fr auf 18.4 Mio Fr. an. Diese Zunahme ist auf die höhere Zahl von Rentenbezügern wie auch auf die durchschnittlich höheren Rentenleistungen zurückzuführen, denn Neupensionierte beziehen deutlich höhere Leistungen als der bisherige Durchschnittsbestand. Das Reglement der Leica Pensionskasse ist in Anpassung an die 1. BVG-Revision revidiert worden. Der Stiftungsrat hat an seiner Sitzung vom folgende wesentlichen Aenderungen, gültig ab 1. Januar 2005, beschlossen: Artikel 4.9 Invaliditätsbegriff: Die Invalidität richtet sich bezüglich Feststellung, Invaliditätsgrad und prozentualer Rentenhöhe nach den Verfügungen der Eidg. Invalidenversicherung Artikel 12.5 Witwen-/Witwerrente bei Verheiratung nach dem 60. Altersjahr: War der/die verstorbene Versicherte bei der Verheiratung älter als 60 Jahre, so wird die Rente für jedes volle Jahr über das Alter 60 hinaus um 2.5% gekürzt. 4

5 Artikel 17 Einschränkungen bei der Barauszahlung von Austrittsleistungen: Artikel 17.8 Für Versicherte, welche in Liechtenstein wohnen, darf nur der überobligatorische Teil der Austrittsleistung bar ausbezahlt werden. Artikel 17.9 Dasselbe gilt für Versicherte, welche die Schweiz verlassen und der obligatorischen Versicherung eines EU- oder EWR-Staates unterstellt sind, jedoch erst ab 1. Juni Vorbezüge für Wohneigentum sowie Kapitalauszahlungen bei Pensionierung sind von der Regelung gemäss Artikel 17.8 und 17.9 nicht betroffen. Artikel 20.1 Koordination mit andern Sozialversicherungen: Bezügern von Invalidenleistungen wird neu das weiterhin erzielte oder zumutbarerweise noch erzielbare Erwerbseinkommen angerechnet. Artikel 24.2 Leistungen aus Einmaleinlage: Die aus einer Einleinlage resultierenden Leistungen dürfen innerhalb der nächsten 3 Jahre nicht in Kapitalform bezogen werden. Artikel 25.3: Teil- oder Gesamtliquidaton: Die Voraussetzungen und das Verfahren zur Teil- oder Gesamtliquidation werden in einem speziellen Reglement festgelegt. Artikel 26.1 Finanzierung von Wohneigentum (Vorbezug): Versicherte können bis 3 Jahre vor Entstehung des Anspruchs auf Altersleistungen, d.h. bis spätestens vor Vollendungen des 54. Altersjahres, einen Betrag für die Finanzierung von Wohneigentum zum eigenen Bedarf verpfänden oder beziehen. 5

6 Angeschlossene Firmen Leica Geosystems AG (Stifterfirma) Leica Geosystems GIS & Mapping GmbH Polymeca AG APM Technica AG SwissOptic AG Vectronix AG Escatec Switzerland AG Leica Microsystems (Schweiz) AG Organe (Stand ) Arbeitgebervertreter Wilfried Lutz Präsident Roman Jösler Walter Schwyter Brigitte Zitnik Arbeitnehmervertreter Beatrice Furrer Thomas Müller Hansueli Nüesch Christoph Sieber Geschäftsführer Kontrollstelle Versicherungsexperte Eugen Baumberger KPMG Fides Peat, St.Gallen Albert Leibacher, Providus AG Vorsorgeberatung Zürich Anlagekommission Wilfried Lutz Präsident Eugen Baumberger Thomas Müller Hansueli Nüesch Walter Schwyter 6

7 Weitere Informationen Für detaillierte Auskünfte und Beratungen steht die Geschäftsstelle im 1. Stock im Optik-Hus gerne zur Verfügung. Mit freundlichen Grüssen Leica Pensionskasse Wilfried Lutz Präsident Eugen Baumberger Geschäftsführer Wilfried Lutz Eugen Baumberger Beatrice Furrer Telefon Telefon Telefon

8 Bilanz per 31. Dezember 2004 (in Tausend Franken) Aktiven in Fr Anlagevermögen: Flüssige Mittel/Forderungen Direkte Hypotheken Kapitalversicherungsanlagen Wertschriften Immobilien und Beteiligungen Aktive Rechnungsabgrenzung Total Aktiven Verbindlichkeiten Freizügigkeitsleistungen und Renten Andere Verbindlichkeiten Passiven in Fr. Nicht-techn. Rückstellungen Vorsorgekapitalien und technische Rückstellungen Vorsorgekapital Aktive Versicherte Vorsorgekapital Rentner Technische Rückstellungen Wertschwankungsreserve Total Passiven

9 Betriebsrechnung pro 2004 (in Tausend Franken) Beiträge und Einlagen Eintrittsleistungen Zufluss aus Beiträgen und Eintrittsleistungen Altersrenten Hinterlassenenrenten Invalidenrenten Kapitalleistungen Austrittsleistungen Abfluss für Leistungen und Vorbezüge Auflösung/Bildung Vorsorgekapitalien Verzinsung Sparkapital Beitrag an Sicherheitsfond Nettoergebnis aus dem Versicherungsteil Netto-Ergebnis aus Vermögensanlage Sonstiger Ertrag / Aufwand Verwaltungsaufwand Ertrags-/Aufwandüberschuss vor Veränderung Wertschwankungsreserve Auflösung/Bildung Wertschwankungsreserve

10 Veränderung des Vorsorgekapitals 2004 Was ging in das Vorsorgekapital hinein Fr. Arbeitnehmerbeiträge 8'845'000 Arbeitgeberbeiträge 10'304'000 gemäss Reglement gemäss Reglement Fr. Transfer von andern 6'147'000 Freizügigkeitsleistungen von Kassen/Einmaleinlagen andern Kassen/Einmaleinlagen Kapitalerträge 13'189'000 Zinsen/Dividenden 9'448'000 Liegenschaftenertrag 3'741'000 übriger Ertrag 0 Total 38'485'000 Was ging aus dem Vorsorgekapital hinaus Rentenzahlungen 18'404'000 Altersrenten 13'452'000 Invalidenrenten 1'438'000 Witwenrenten 3'370'000 Kinderrenten 144'000 Kapitalzahlungen 10'871'000 Auszahlung Sparkapital 8'741'000 Vorbezug Wohneigentumsförderung 1'743'000 Vorbezug w/ehescheidung 387'000 Freizügigkeitsleistungen 3'556'000 Austrittszahlungen an andere Kassen 3'140'000 Barauszahlungen 416'000 Verwaltungskosten 1'056'000 Verwaltungskosten 857'000 Sicherheitsfonds Sicherheitsfonds 199'000 Total 33'887'000 10

11 Veränderung des Vorsorgekapitals Fr. Vorsorgekapital 456'143'000 inkl Kursschwankungsreserve/Agio Plus Total Eingänge 38'485'000 siehe oben Plus Wertveränderungen 9'760'000 Wertveränderung auf den auf Kapitalanlagen Kapitalanlagen (Aktien, Obligationen, Liegenschaften) Minus Total Ausgänge -33'887'000 siehe oben Vorsorgekapital 470'501'000 inkl Kursschwankungsreserve/Agio 11

12 Zusammensetzung und Performance der Vermögensanlagen nach BVG per BVG-Gruppierung IST-Zustand Strategie BVG Performance in Mio Fr. in % in % in % in % in % Liquide Mittel/Forderungen 49,5 11% 2% 100% 0,5 % 0,3 % Obligationen Inland 99,9 21% 33% 100% 3,0% 2,1 % (inkl. Kapitalversicherungen von 55,4 Mio) Obligationen Ausland 46,7 10% 9% 20% 2,9% 7,0% Fremdwährungen Wandelanleihen 12,5 3% 3% 1,5% 3,1% Aktien und Ähnliche/Ausland 29,7 6% 5% 25% 8,8% 21,8% Aktien und Ähnliche/Schweiz 31,0 7% 5% 30% 6,3% 22,5% Immobilien Schweiz 114,6 24% 25% 50% 6,8% 4,1 % Hypotheken/Darlehen 73,5 15% 15% 75% 2,4% 2,4% Hedge Funds 15,2 3% 3% 2,7% 1,6% Total 472,6 100% 100% 4,1% 6% Gesamtbegrenzungen Forderungen in Fremdwährungen, Aktien Ausland Forderungen in Fremdwährungen 59,2 13% 12% 20% Aktien und Hedge Funds/Ausland 44,9 9% 8% 25% Total 104,1 22% 20% 30% Aktien und Ähnliche Schweiz/Ausland Aktien und Hedge Funds/Ausland 44,9 9% 8% 25% Aktien Schweiz 31,0 7% 5% 30% Total 75,9 16% 13% 50% 12

13 Entwicklung Versichertenbestand 1981 bis Anzahl Versicherte in Rente aktiv im Erwerb per Jahresende 13

14 Entwicklung 1961 bis 2004 Jahr Renten- Aktiv- Vermögen Beitrags- Kapitalerträge Kapitalausz. bezüger mitglieder am 31. Dez. einnahmen der Anlagen inkl. FZL Fr. Fr. in Fr. in % Fr , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

15 Jahr Renten- Aktiv- Vermögen Beitrags- Kapitalerträge Kapitalausz. bezüger mitglieder am 31. Dez. einnahmen der Anlagen inkl. FZL Fr. Fr. in Fr. in % Fr , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

16 Leica Pensionskasse 9435 Heerbrugg Tel. 071/ Fax 071/