Der EURO-Zahlungsverkehr wird Realität Fit für SEPA

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1 Der EURO-Zahlungsverkehr wird Realität Fit für SEPA

2 Gliederung Information für Firmenkunden Seite 2 1. SEPA Allgemeine Informationen 2. Die SEPA Überweisung 3. Die SEPA Lastschriftverfahren 4. Das Lastschriftmandat 5. Der Umstieg auf SEPA

3 Information für Firmenkunden Seite 3 SEPA - Zahlungsverkehr Zielbild und Vision Anteil an Gesamt-tx. Anteil an Gesamt-tx. Non- SEPA SEPA Heute: > 25 unterschiedliche ZV- Abwicklungssysteme in der EU Unterschiedliche nationale Regeln und Bestimmungen Unterschiedliche Bepreisung je Zielland Notwendigkeit von IBAN und BIC Bisher wenige SEPA-Transaktionen SEPA exemplarisch Zielbild SEPA: Abschaffung paralleler Systeme für den nationalen Euro-Zahlungsverkehr Ausführung bargeldloser Zahlungen mit einheitlichen europäischen SEPA-Verfahren Einheitliche Regeln und Bestimmungen EU-weit gleiche Preise für Überweisungen/ Lastschriften und Kartenzahlungen Flächendeckende Erreichbarkeit des Kunden durch standardisierte Kontonummer (IBAN) + BIC) Ausschließlich SEPA-Transaktionen Non- SEPA exemplarisch

4 Information für Firmenkunden Seite 4 Bisherige SEPA Meilensteine 1992 Vertrag von Maastricht Europäische Wirtschafts- und Währungsunion 2001 Verordnung über grenzüberschreitende Zahlungen 2002 Einführung des Euro 2003 Einführung der EU der Preisverordnung (EU Standardüberweisung) 2007 Richtlinie über Zahlungsdienste (PSD) 2008 Einführung der SEPA Überweisung durch die Kreditwirtschaft 2009 Überarbeitung der Verordnung über grenzüberschreitende Zahlungen und Anpassung Preisverordnung Einführung der SEPA Lastschrift durch die Kreditwirtschaft 2010 Vorschlag zur Verordnung über Überweisungen und Lastschriften in Euro 2011 ECON Ausschuss des EU Parlament beschließt Änderungsanträge zum Verordnungsentwurf

5 Information für Firmenkunden Seite 5 Ablauf zur Vollendung der SEPA Migration am ab ab Feb ab Feb Stichtagsbezogene Umdeutung - der einseitigen Einzugsermächtigung in eine Doppelweisung - der Doppelweisung in ein SEPA-Mandat Nach dem Stichtag können die bisher erteilten Einzugsermächtigungen wie ein SEPA -Mandat genutzt werden Das Verfahren der nationalen Überweisung im DTA Format läuft aus Das Verfahren der nationalen Lastschrift im DTA Format läuft aus Empfehlung: Rechtzeitige Anpassung der Geschäftsprozesse auf das SEPA-Format, ggf. Optimierung des bestehenden Mandatsbestandes, Nutzung von Umsetzungshilfen und das Kombimandat für neu einzuholende Mandate

6 Information für Firmenkunden Seite 6 SEPA Migration erfordert konkrete Anpassungen Inlandsüberweisung SEPA-Überweisung Kto-Nr. und BLZ IBAN und BIC DTA-Format SEPA XML-Format Einzugsermächtigungslastschriftund Abbuchungsauftragsverfahren SEPA-Basis- und Firmenlastschriftverfahren

7 Gliederung Information für Firmenkunden Seite 7 1. SEPA Allgemeine Informationen 2. Die SEPA Überweisung 3. Die SEPA Lastschriftverfahren 4. Das Lastschriftmandat 5. Der Umstieg auf SEPA

8 Information für Firmenkunden Seite 8 Der Vordruck für die neue SEPA-Überweisung ersetzt die nationale Überweisung mit Kontonummer und BLZ Zahlungen auch innerhalb Deutschlands IBAN und BIC des Empfängers Wegfall der Betragsgrenze von IBAN des Auftraggebers

9 Information für Firmenkunden Seite 9 IBAN und BIC sind auf Ihrem Kontoauszug vermerkt IBAN: DE BIC: GENO DE 63MM1 Die IBAN ist die internationale Kontonummer- Länge je Land unterschiedlich: Der BIC ist der international standardisierte Bank-Code zur weltweit eindeutigen Identifizierung von Kreditinstituten, entweder 8 oder 11 Stellen Beispiel: BIC: GENO DE 63MM1 DE ISO-Ländercode (2) Prüfziffer (2) Ihre Bankleitzahl (8) Ihre Kontonummer (10) Alternativ lassen sich IBAN und BIC durch eine Konvertierungssoftware generieren IBAN und BIC ermöglichen innerhalb des SEPA-Raums die automatisierte Verarbeitung von Zahlungsaufträgen

10 Gliederung Information für Firmenkunden Seite SEPA Allgemeine Informationen 2. Die SEPA Überweisung 3. Die SEPA Lastschriftverfahren 4. Das Lastschriftmandat 5. Der Umstieg auf SEPA

11 Information für Firmenkunden Seite 11 Europäische Lastschriften SDD SEPA Direct Debit Aktuelles Verfahren zukünftiges Verfahren Einzugsermächtigungslastschriftverfahren SDD Core SEPA-Basis-Lastschrift Abbuchungslastschriftverfahren SDD B2B SEPA-Firmen-Lastschrift

12 Information für Firmenkunden Seite 12 Auswahl der geeigneten SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschrift Kann auf Verbraucher und Unternehmen bezogen werden Der Zahlungspflichtige hat einen Erstattungsanspruch von bis zu acht Wochen ab dem Zeitpunkt der Belastung Welche SEPA-Lastschrift ist die Richtige? SEPA-Firmen-Lastschrift Der Zahlungspflichtige darf kein Verbraucher sein Der Zahlungspflichtige erklärt den Verzicht auf seinen Erstattungsanspruch Nach Erteilung des SEPA- Lastschrift-Mandats, jedoch vor der ersten Einlösung, muss der Zahlungspflichtige seinem Kreditinstitut die Erteilung des Mandats bestätigen

13 Information für Firmenkunden Seite 13 Die wichtigsten Charakteristika der SEPA-Basis-Lastschrift Voraussetzungen Lastschriftmandat Einreichen der Lastschrift Widerspruch Beantragen der Gläubiger ID IBAN und BIC müssen vorliegen Aktuell bestehende Einzugsermächtigungen werden durch eine Umdeutung ab dem zu einem SEPA-Mandat Empfehlung: bis zur firmenindividuellen Umstellung weiterhin Einzugsermächtigungen einholen und diese dann umdeuten Erst- und Einmal- Lastschriften werden von der Bank des Empfängers spätestens 5 Bankarbeitstage vor Fälligkeit in die Verrechnung gegeben, Folgelastschriften spätestens 2 Bankarbeitstage vor Fälligkeit Widerspruchsfrist für den Zahlungspflichtigen beträgt max. 8 Wochen, bzw. bei nicht autorisierten Zahlungen 13 Monate, nach Belastungsbuchung Bei einer B2B Lastschrift ist kein Widerspruch möglich

14 Information für Firmenkunden Seite 14 Vergleich der Lastschriftverfahren (Einzugsermächtigung/Core) Einzugsermächtigung SEPA-Basislastschrift (Core) Festes Fälligkeitsdatum mit Vorlauffrist bei Einreichung Nein, bei Sicht D-2 (D-5) Geltungsdauer Unbefristet bis auf Widerruf Mandatsverfall nach 36 Monaten ohne Rückgabe für den Zahlungspflichtigen Mandat Eindeutige Identifikation des Mandats i. d. R. innerhalb von sechs Wochen nach Zugang eines Rechnungsabschlusses Einzugsermächtigung Auftrag vom Zahlungspflichtigen an den Zahlungsempfänger Nicht vorhanden Nutzung Bis acht Wochen für autorisierte und bis 13 Monate für unautorisierte Lastschriften SEPA-Lastschriftmandat Auftrag vom Zahlungspflichtigen (Debitor) an den Zahlungsempfänger (Creditor) und die Bank des Zahlungspflichtigen (Zahlstelle) Mandatsprüfung Nicht erforderlich Nicht erforderlich Aufbewahrung des Mandats Beim Zahlungsempfänger Durch Mandatsreferenz und Gläubiger-ID Beim Zahlungsempfänger Datenformat DTAUS (Kennzeichnung 05 ) XML (Kennzeichnung als core )

15 Information für Firmenkunden Seite 15 Vergleich der Lastschriftverfahren (Abbuchungsverfahren/B2B) Abbuchungsauftrag SEPA-Firmenlastschrift (B2B) Festes Fälligkeitsdatum mit Vorlauffrist bei Einreichung Rückgabe Nein, bei Sicht D-1 Keine Widerspruchsmöglichkeit des Kunden vorgesehen Keine Widerspruchsmöglichkeit des Kunden bei autorisierten Zahlungen vorgesehen Mandat Eindeutige Identifikation des Mandats Mandatsprüfung Zahlstelle Abbuchungsauftrag Auftrag vom Zahlungspflichtigen an die Bank des Zahlungspflichtigen Nicht vorhanden Ja - Abbuchungsauftrag SEPA-Firmenlastschriftmandat Auftrag vom Zahlungspflichtigen (Debtor) an den Zahlungsempfänger (Creditor) und die Bank des Zahlungspflichtigen Durch Mandatsreferenz und Gläubiger-ID Ja - Firmenlastschriftmandat Aufbewahrung des Mandats Bei der Zahlstelle Beim Zahlungsempfänger Datenformat DTAUS (Kennzeichnung 04 ) XML (Kennzeichnung als B2B )

16 Gliederung Information für Firmenkunden Seite SEPA Allgemeine Informationen 2. Die SEPA Überweisung 3. Die SEPA Lastschriftverfahren 4. Das Lastschriftmandat 5. Der Umstieg auf SEPA

17 Information für Firmenkunden Seite 17 Das SEPA-Lastschriftmandat -Voraussetzung für den Einzug per SEPA-Lastschrift beim Zahlungspflichtigen Beantragung über

18 Information für Firmenkunden Seite 18 Mit Gläubiger ID und Mandatsreferenz Abbuchungen von SEPA-Lastschriften besser kontrollieren Die Gläubiger-Identifikationsnummer (kurz Gläubiger-ID, engl. Creditor Identifier) dient der Identifikation eines Lastschrifteinreichers unabhängig von seiner Bankverbindung. Sie setzt sich wie folgt zusammen: Die Gläubiger-Identifikationsnummer kann ausschließlich im Internet bei der Deutschen Bundesbank beantragt werden: Die Mandatsreferenz wird vom Lastschrifteinreicher für jedes SEPA-Mandat individuell vergeben. In Verbindung mit der Gläubiger-ID dient sie der eindeutigen Identifizierung eines SEPA-Mandats. Länge und Aufbau der Mandatsreferenz können vom Lastschrifteinreicher festgelegt werden.

19 Information für Firmenkunden Seite 19 Pre-Notification (Vorabankündigung) 1. Die Pre-Notification ist die verpflichtende Information des Gläubigers an den Zahler über die anstehende Lastschrift 2. Der Zahlungspflichtige hat so die Möglichkeit, für eine ausreichende Deckung auf seinem Konto zu sorgen 3. Der Betrag und der/die Belastungstermin(e) sind dem Zahlungspflichtigen mitzuteilen. Des Weiteren sollten die Gläubiger-Identifikationsnummer (CI) und die Mandatsreferenz genannt werden 4. Der Gläubiger muss die Pre-Notification spätestens 14 Kalendertage vor der Fälligkeit der SEPA-Lastschrift an den Zahler geschickt haben 5. Der Zeitraum von 14 Kalendertagen Vorlauf kann abweichend in den Vertragsbedingungen zwischen Gläubiger und Zahler vereinbart und dort verkürzt werden Z. B. auf den Tag der Einreichung vor Fälligkeit Die 14 Tage für die Pre-Notification werden gerechnet zum Fälligkeitstag

20 Information für Firmenkunden Seite 20 Pre-Notification (Vorabankündigung) Eine vertragliche Abbedingung der Pre-Notification-Pflicht sieht das Rulebook nicht vor. Die Bank ist nicht verpflichtet zu prüfen, ob eine Pre-Notification vorliegt, da diese ausschließlich das Verhältnis zwischen Gläubiger und Zahlungspflichtigen betrifft Bei wiederkehrenden Lastschriften mit gleichen Beträgen genügt eine einmalige Unterrichtung des Zahlungspflichtigen vor dem ersten Lastschrifteinzug und die Angabe der Fälligkeitstermine Das Medium für die Pre-Notification ist nicht vorgeschrieben, möglich sind z. B. Brief, Vertrag, Rechnung SMS, Telefon, Mail Fax, Internet

21 Information für Firmenkunden Seite 21 Umdeutungslösung Einzugsermächtigung in SEPA-Mandat Anstelle der Einholung eines separaten Mandats haben die Einreicher von IZV-Lastschriften die Möglichkeit, ihre Kunden per Brief über den Schwenk von Einzugsermächtigungslastschriften auf SEPA-Basis-Lastschriften zu informieren Eine vorhandene Einzugsermächtigung gilt dann als Mandat, wenn der Kunde der Umdeutung nicht widerspricht Rechtlich bindende Mustertexte werden derzeit erarbeitet.

22 Information für Firmenkunden Seite 22 4-Parteien-Modell der SEPA-Lastschrift in blau gehalten die zusätzlichen Vorgaben für die Firmen-Lastschrift B2B 0. Mandatseinholung 1b. Mandat 5a. Mandatsprüfung

23 Gliederung Information für Firmenkunden Seite SEPA Allgemeine Informationen 2. Die SEPA Überweisung 3. Die SEPA Lastschriftverfahren 4. Das Lastschriftmandat 5. Der Umstieg auf SEPA

24 Der Umstieg auf SEPA Fragestellungen Information für Firmenkunden Seite 24 Wer kümmert sich um SEPA (SEPA-Beauftragter) Entwickeln Sie einen Umsetzungszeitplan für Ihr Unternehmen Geben Sie auf allen relevanten Formularen, Rechnungen etc. zusätzlich Ihre Bankverbindung mit IBAN und BIC an Fragen Sie Kunden und Lieferanten nach deren Bankverbindung mit IBAN und BIC Prüfen Sie Ihre Finanzbuchhaltung auf SEPA-Fähigkeit (IBAN/BIC-Fähigkeit, XML-Datenaufbau, Mandatsdaten hinterlegbar) Prüfen Sie Ihre banking-software auf SEPA-Fähigkeit Ist die SEPA-Fähigkeit der Lohnbuchhaltung gegeben? Zusätzlich bei Lastschrifteinzug: Gläubiger-ID bei der Bundesbank beantragen Vereinbarungen mit der Bank ergänzen/erneuern Aufbau der Mandatsreferenz festlegen Einzugsermächtigungen prüfen und vor Umstellung auf SEPA umdeuten Vorlauffristen bei der Einreichung beachten Vorabankündigung beachten Zusätzlich bei Firmenlastschrifteinzug: neues Mandat einholen (Achtung: nur bei Firmen möglich!!) Bezogener muß dieses Mandat bei seiner Bank hinterlegen lassen!

25 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit