Betriebsprüfung: Digitale Daten (GDPdU) Agenda FIBU und ANLAG

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1 Betriebsprüfung: Digitale Daten (GDPdU) Agenda FIBU und ANLAG Bereich: FIBU/ANLAG - Info für Anwender Nr Inhaltsverzeichnis 1. Ziel 2. Vorgehensweise 3. Details 3.1. Welche Daten werden exportiert? 3.2. Können GDPdU-Daten aus einer Fremdsoftware in Agenda importiert werden? 4. Wichtige Informationen

2 Seite 2 1. Ziel Dieses Info beschreibt, wie Daten aus Agenda FIBU und ANLAG für die digitale Betriebsprüfung per Datenträgerüberlassung (Prüfer-CD) erzeugt werden. Händigen Sie dem Prüfer mit der Daten-CD bitte auch das Info»Nr Betriebsprüfung: Wichtige e für den Betriebsprüfer«aus. 2. Vorgehensweise 1. Mandanten öffnen 1.»Bestand Mandanten-Auswahl«. 2. Wirtschaftsjahr öffnen. Die Daten müssen pro Wirtschaftsjahr erzeugt werden. 2. Perioden berechnen 1.»Bearbeitung Periodenverarbeitung«. 2. Alle Perioden neu berechnen. 3. GDPdU-Daten bereitstellen 1.»Transfer GDPdU FIBU-Daten bereitstellen«öffnen.

3 Seite 3 2. Umfang des Exports festlegen. Option GDPdU-Export vollständig Selektiver GDPdU-Export Beschreibung Alle relevanten Daten eines Wirtschaftsjahres werden exportiert. Jedes Wirtschaftsjahr ist separat bereitzustellen. Über diese Option können Sie angeforderte Perioden eines Wirtschaftsjahres exportieren (z. B. für eine Umsatzsteuer- Sonderprüfung). 3. Ablageort der Dateien wählen. Option Standard-Pfad Beschreibung [Laufwerk]:\Agenda\AFLDATEN\GDPdU Manueller Pfad Pfad über wählen. 4. <Starten> anklicken. Falls Sie die Daten für mehrere Jahre erzeugen müssen, legen Sie pro Wirtschaftsjahr einen eigenen Ordner zum Abspeichern an. Sind beim Erstellen der GDPdU-Daten nicht alle Abrechnungsnummern des Wirtschaftsjahres abgeschlossen, erhalten Sie eine Abfrage, ob diese abgeschlossen werden sollen. Nr Automatischer Abschluss von Abrechnungsnummern. 4. Weitere Jahre bereitstellen Wiederholen Sie den Vorgang, falls weitere Wirtschaftsjahre angefordert wurden. 5. Datenträgerüberlassung Die Daten stehen nun für die Finanzverwaltung im passenden Format für die Datenträgerüberlassung im gewählten Ablageort bereit. Speichern Sie jetzt die Daten auf einem unveränderlichen Datenträger, indem Sie die Daten z. B. auf eine CD brennen. Händigen Sie dem Prüfer die Daten und das Info»Nr Betriebsprüfung: Wichtige e für den Betriebsprüfer«aus.

4 Seite 4 6. für ANLAG Die Daten in ANLAG gesondert im höchsten angeforderten Wirtschaftsjahr bereitstellen:»transfer GDPdU ANLAG-Daten bereitstellen« Details Welche Daten werden exportiert? Agenda FIBU Art Mandanten-Stammdaten Abrechnungsnummern Debitoren/Kreditoren Buchungskreise Jahresverkehrszahlen Bruttobuchungssätze Kontenliste Berechnete Buchungen Steuerschlüssel Umsatzsteuer-Voranmeldungen Erläuterung Zum Beispiel: Mandantennummer, Name, Anschrift, Währung, Steuernummer, Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr), Versteuerungsart, Kontenrahmen, Kanzleianschrift Nummer, Periode, Erstellungsdatum Nummer, Anschrift, Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Nummer, Bezeichnung Jahresverkehrszahlen je Konto Bruttobuchungssätze (Buchungserfassung) Nummer, Bezeichnung Journal Tabelle der Steuerschlüssel Perioden mit Beträgen Protokolle werden nicht exportiert. Sie können die Protokolle bei Bedarf über»auswertungen Protokolle«ausgeben. Diese können anschließend dem Betriebsprüfer zur Verfügung gestellt werden. Achtung Beim selektiven Export werden die Sonderperioden 0 und 13 wie folgt behandelt: Periode 0 wird mit Periode 1 exportiert Periode 13 wird mit der Periode 12 exportiert.

5 Seite 5 Agenda ANLAG Art Mandanten-Stammdaten AfA-Arten Sonderabschreibungsarten Bewegung Anlagegut Entwicklung AK/HK- Abschreibung und Buchwert Erläuterung Zum Beispiel: Mandantennummer, Name, Anschrift, Währung, Steuernummer, Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr), Versteuerungsart, Kontenrahmen, Kanzleianschrift Stammdatenliste aller AfA-Arten Stammdatenliste aller Sonderabschreibungsarten Jede einzelne Bewegung jedes Anlagegutes (zum Beispiel: Zugang, Umbuchung, Teilabgang usw.) Je Anlagegut Stammdaten des Anlagegutes Nummer, Bezeichnung, AfA-Art, Nutzungsdauer usw. Daten des Wirtschaftsjahres Sachkontenliste Beginn, Ende, Währung, Rundungsoptionen Kontonummer und Bezeichnung 3.2. Können GDPdU-Daten aus einer Fremdsoftware in Agenda importiert werden? Nein. Die GDPdU-Daten werden für die Finanzverwaltung in einem speziellen Format exportiert, das in die Agenda-Software nicht eingelesen werden kann. Für den Import von Daten in Agenda FIBU stehen zahlreiche andere Datenformate zur Verfügung. Nr Import von Daten im Rechnungswesen. 4. Wichtige Informationen Nr Automatischer Abschluss von Abrechnungsnummern Nr Betriebsprüfung: Wichtige e für den Betriebsprüfer Nr Betriebsprüfung: Digitale Daten (GDPdU) Agenda LOHN Nr GDPdU rechtliche Informationen