8625 Gossau ZH. Zirkulationsweg

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1 Voranschlag 2018 Evang.-ref. Kirche 8625 Gossau ZH Zirkulationsweg Zuständige Stelle Kontrolldatum Abschied Finanzabteilung Ablieferung an die Kirchenpflege Abschied Kirchenpflege Zurück an die Finanzabteilung Ablieferung an die RPK Abschied RPK Zurück an die Finanzabteilung Ablieferung für die Aktenauflage Abnahme Gemeindeversammlung Zurück an die Finanzabteilung Ablieferung an die Bezirkskirchenpflege Abnahme Bezirkskirchenpflege Zurück an die Finanzabteilung

2 Voranschlag 2018 Evang.-ref. Kirche 8625 Gossau ZH Inhaltsverzeichnis Seite 1. Übersicht Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Artengliederung 4 3. Laufende Rechnung - Zusammenzug nach Funktionen 5 4. Laufende Rechnung - Detailliert nach Funktionen Investitionsrechung - Detailliert nach Funktionen Abschreibungstabelle Abschiede Finanzvorstand: Rechnungsführer: Andy Kunz, Grütstrasse 64, 8625 Gossau ZH Tobias Müntener, Finanzabteilung, Berghofstrasse 4, 8625 Gossau ZH

3 Übersicht Voranschlag 2017 Voranschlag 2018 Evang.-ref. Kirche Gossau Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1. Steuerfuss 2018 a) Zu deckender Aufwandüberschuss 1'850'180 Aufwand der Laufenden Rechnung 2'000' '160 Ertrag der Laufenden Rechnung ohne ord. Steuern 451'475 1'479'020 Zu deckender Aufwandüberschuss 1'549'320 1'850'180 1'850'180 2'000'795 2'000'795 b) Steuerfuss / Steuerertrag 1'479'020 Zu deckender Aufwandüberschuss 1'549'320 Einfacher Gemeindesteuerertrag netto 100% Laufendes Jahr Fr. 10'400'000 Vorjahr Fr. 10'300'000 Steuerfuss in % 1'442'000 Laufendes Jahr 14% Vorjahr 14% 1'456'000 37'020 Aufwandüberschuss der LR = Entnahme EK 93'320 Ertragsüberschuss der LR = Einlage EK 1'479'020 1'479'020 1'549'320 1'549' '550 c) Ordentliche Abschreibungen VV 210'170 Zusätzliche Abschreibungen VV 218'550 Total Abschreibungen VV 210'170 Seite 1

4 Übersicht Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Voranschlag 2018 Evang.-ref. Kirche Gossau Soll Haben Soll Haben Soll Haben 1. Laufende Rechnung 1'738' '850'180 Total Aufwand 2'000'795 1'795' '813'160 Total Ertrag 1'907'475 57' '020 Aufwandüberschuss 93'320 Ertragsüberschuss 1'795' '795' '850'180 1'850'180 2'000'795 2'000' Investitionen im Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen 52'400 Total Ausgaben Total Einnahmen 52'400 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss 52'400 52'400 b) Finanzierung I 52'400 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss 204' '550 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 210'170 Abschreibungen Bilanzfehlbetrag 37'020 Aufwandüberschuss Laufende Rechnung 93'320 57' Ertragsüberschuss Laufende Rechnung Finanzierungsfehlbetrag I 261' '130 Finanzierungsüberschuss I 116' ' ' ' ' ' '170 Seite 2

5 Übersicht Rechnung 2016 Voranschlag 2017 Voranschlag 2018 Evang.-ref. Kirche Gossau Soll Haben Soll Haben Soll Haben 3. Investitionen Finanzvermögen a) Nettoveränderung Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoabnahme Finanzvermögen Nettozunahme Finanzvermögen b) Finanzierung II Nettoabnahme Finanzvermögen Nettozunahme Finanzvermögen Finanzierungsfehlbetrag I 261' '130 Finanzierungsüberschuss I 116'850 Finanzierungsfehlbetrag II 261' '130 Finanzierungsüberschuss II 116' ' ' ' ' ' '850 Voraussichtliches Ergebnis Veränderung Eigenkapital 1'317' '374'637 Eigenkapital Beginn Rechnungsjahr 1'337'617 37'020 Aufwandüberschuss Laufende Rechnung 93'320 57' Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 1'374' '337'617 Eigenkapital Ende Rechnungsjahr 1'244'297 1'374' '374' '374'637 1'374'637 1'337'617 1'337'617 Seite 3

6 Laufende Rechnung Artengliederung Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG 2'000'795 1'907'475 1'850'180 1'813'160 1'738' '795' Nettoergebnis 93'320 37'020 57' Aufwand 2'000'795 1'850'180 1'738' Personalaufwand 584' ' ' Sachaufwand 459' ' ' Passivzinsen 16'200 11'100 9' Abschreibungen 215' ' ' Entschäd. DL anderer Gemeinwesen 55'000 55'000 54' Betriebs- und Defizitbeiträge 581' ' ' Durchlaufende Beiträge 89'000 86'000 89' Ertrag 1'907'475 1'813'160 1'795' Steuern 1'576'000 1'594'000 1'500' Vermögenserträge 74'700 65'800 66' Entgelte 150'775 62' ' Durchlaufende Beiträge 89'000 86'000 89' Entnahmen aus Spezialfinanz. + Stiftunge 17'000 5'000 Seite 4

7 Laufende Rechnung Zusammenzug nach Aufgabenbereichen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG 2'000'795 1'907'475 1'850'180 1'813'160 1'738' '795' Nettoergebnis 93'320 37'020 57' Kultur und Freizeit 1'294' '575 1'116' '160 1'081' ' Nettoergebnis 1'071' ' ' Finanzen und Steuern 705'990 1'683' '900 1'690' ' '602' Nettoergebnis 977' ' ' Seite 5

8 Laufende Rechnung Einzelkonti nach Funktionen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag LAUFENDE RECHNUNG 2'000'795 1'907'475 1'850'180 1'813'160 1'738' '795' Nettoergebnis 93'320 37'020 57' Kultur und Freizeit 1'294' '575 1'116' '160 1'081' ' Nettoergebnis 1'071' ' ' Gemeindeaufbau und Leitung 341'330 12' '035 12' ' ' Nettoergebnis 329' ' ' Entschädigungen Kirchenpflege 30'900 30'900 30' Tag- und Sitzungsgelder Kirchenpflege 20'800 20'800 18' Entschädigungen RPK 2'900 2'900 2' Entschädigungen Kommissionen 3'000 4'700 4' Löhne Sekretariat und Kommunikation 120' ' ' Sozialleistungen 31'500 30'900 31' Aus- und Weiterbildungskosten 16'150 3'200 4' Personalgewinnungskosten 1'500 1'500 1' Übriger Personalaufwand 9'300 7'300 4' Büromaterial 3'600 4'100 2' Drucksachen und Publikationen 6'700 9'000 4' Fachliteratur, Bücher, Zeitschriften Aufwand Gemeindeseiten reformiert 34'700 39'600 32' Anschaffungen Mobiliar und Bürogeräte 3'000 4'400 4' Anschaffungen Informatik 24' Betriebs- und Verbrauchsmaterial Unterhalt Mobiliar/Geräte/Informatik 9'000 9'000 7' Mieten Mobiliar und Geräte Leasing Geräte und Mehrkosten Kopien 4'450 4'450 3' Spesen und Represäntationskosten 6'150 5'800 5' Telefonkosten 4'940 5'640 5' Porti und Frachtgebühren 5'200 5'200 5' Externe Rechnungsführung/Beratung/Archiv 20'800 34'850 24' Beiträge an Dritte 5'600 3'045 5' Abonnemente Gemeindeseiten 12'000 12'000 12' Übrige Erlöse/div. Einnahmen Seite 6

9 Einzelkonti nach Funktionen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 391 Verkündung und Gottesdienst 84'820 81'200 76' Nettoergebnis 84'820 81'200 76' Löhne Organistinnen und Organisten 34'000 33'700 28' Sozialleistungen 7'200 7'100 6' Allgemeiner Personalaufwand 3'000 3'000 5' Büromaterial und Drucksachen 8'300 8'600 8' Anschaffungen Mobilien Verbrauchsmaterial 2'330 2'130 1' Spesen und Represäntationskosten 1' Gemeindeeigene Pfarrstellen, Einzelvertr 5'400 4'500 4' Mitwirkende im Gottesdienst 8'000 4'000 7' Allgemeiner Sachaufwand Klass. & Kirchlich moderner Gottesdienst 3'050 2'050 1' SonntagsPraise 2'600 2'900 1' TOGA 2'150 1'850 1' Beiträge an Dritte 7'900 9'000 10' Übrige Erlöse Verkündigung & GD Diakonie und Seelsorge 301' ' '750 8' ' ' Nettoergebnis 197' ' ' Löhne SDM und Gemeindecoach 100'600 99'100 76' Weitere Löhne 9'200 1' Kinderzulagen 1'200 1'100 1' Sozialleistungen 22'800 23'300 16' Allg. Personalaufwand 200 1' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200 1' Spesen und Repräsentationskosten 5'600 6'400 4' Gemeindeferienwoche 75'000 71' Ferien für Ältere 24'700 21' Dienstleistungen Dritter 2'450 2' Allgemeiner Sachaufwand 1'200 10' Bereichsleitung Kind und Familie 1'500 1' Kinderhort / Fiire mit de Chliine 1'500 1' Abentür am Sunntig/Abentür-Werkstatt 5'650 5'650 3' Seite 7

10 Einzelkonti nach Funktionen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Angebote Bereich Altersarbeit 9'300 7'800 4' Beiträge an Dritte 49'700 47'700 52' Einnahmen Bereich Altersarbeit 28'500 3'800 25' Einnahmen Gemeindeferienwoche 75'000 71' Übrige Erlöse/div. Einnahmen 200 5' Bildung und Spiritualität 296'780 33' '165 40' ' ' Nettoergebnis 262' ' ' Löhne Unterrichtende 37'600 38'000 39' Weitere Löhne 3'800 2' Sozialleistungen 6'400 7'200 7' Allgemeiner Personalaufwand 3'700 4' Büromaterial und Drucksachen ' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3' Spesen und Represäntationskosten 3' Lager Bereich Kind und Familie 3' Konflager 20'360 24'050 19' Angebote Bildung und Spiritualität 20'115 14'970 8' Angebote für Frauen und Männer ' Eltern-Kind-Singen Obligatorisches Schulangebot (Unti) 9'280 9'780 8' Konfunterricht 9'180 7'980 4' Beiträge an Dritte 185'670 84'170 84' Einnahmen Eltern-Kind-Singen 2'900 2' Beiträge für Lager Kind und Familie 3' Beiträge Konfunterricht und Konflager 16'265 19'760 18' Beitr. für Angeb. Bildung/Spiritualität 14'610 7'100 5' Beitr. für Angeb. Frauen und Männer 10' Kultur 19'400 18'600 15' ' Nettoergebnis 19'400 18'600 13' Entschädigung DirigentIn 10'800 10'800 9' Sozialleistungen 1'000 1' Allgemeiner Personalaufwand Büromaterial und Drucksachen Seite 8

11 Einzelkonti nach Funktionen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'200 2' Spesen und Represäntationskosten 1'800 1'500 1' Beiträge an Dritte 2'600 2'600 2' Rückerstattungen Dritter 1' Liegenschaften Verwaltungsvermögen 250'875 74' '530 62' ' ' Nettoergebnis 176' ' ' Besoldung Sigrist/Stv. 65'200 64'000 60' Weitere Löhne 35'000 35'000 34' Kinderzulagen Sozialleistungen Sigrist 17'600 17'200 13' Allgemeiner Personalaufwand 1'005 2' Anschaffungen Mobilien/Geräte/Fahrzeuge 28'900 18'060 12' Wasser, Energie, Heizmaterial 32'760 32'560 31' Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'700 10'400 8' Baulicher Unterhalt 39'800 43'600 30' Unterhalt und Reparatur Mobilien 8'100 6'600 8' Mieten und Benutzungskosten Dienstleitungen Dritter 10'910 10'880 7' Liegenschaftenerträge VV 55'800 55'800 54' Rückerstattungen Raumnebenkosten 1'200 1'200 1' Entnahme Brennwald-Spenden-Fonds 17'000 5'000 9 Finanzen und Steuern 705'990 1'683' '900 1'690' ' '602' Nettoergebnis 977' ' ' Gemeindesteuern 70'000 1'586'000 70'000 1'604'000 70' '512' Nettoergebnis 1'516'000 1'534'000 1'442' Steuerskonti und Zinsausgaben nat. Pers. 9'500 9'500 7' Steuerskonti und Zinsausgaben jur. Pers Abschreibungen und Erlasse nat. Pers. 3'000 3'000 4' Abschreibungen und Erlasse jur. Pers. 2'000 2'000 2' Steuerbezugskosten nat. Pers. 50'000 50'000 49' Seite 9

12 Einzelkonti nach Funktionen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Steuerbezugskosten jur. Pers. 5'000 5'000 4' ord. Steuern Rechnungsjahr nat. Pers. 1'397'760 1'377'180 1'335' ord. Steuern Rechnungsjahr jur. Pers. 58'240 64'820 68' ord. Steuern frühere Jahre nat. Pers. 140' ' ' ord. Steuern frühere Jahre jur. Pers. 15'000 5'000 72' Quellensteuern nat. Pers. 3'000 3' Aktive Steuerausscheidung nat. Pers. 25'000 20'000 25' Aktive Steuerausscheidung jur. Pers. 6'000 15'000 13' Passive Steuerausscheidung nat. Pers. -70'000-55' ' Passive Steuerausscheidung jur. Pers. -10'000-2'000-2' Nach- und Strafsteuern nat. Pers. 11'000 6'000 5' Zinsertrag Steuern nat. Pers. 10'000 10'000 7' Zinsertrag Steuern jur. Pers. 4' Zentralkassenbeitrag und Finanzausgleich 329' ' ' Nettoergebnis 329' ' ' Beiträge an Zentralkasse 329' ' ' Kapitaldienst 7'100 8'900 2'100 1' Nettoergebnis 1'800 2'100 1' Bank-/PC-Gebühren 900 1' Zinsen für langfristige Schulden 5' Zinsen für Sonderrechnungen 600 1'100 1' Bank-KK/PC-Zinsertrag 8' Abschreibungen 210' ' ' Nettoergebnis 210' ' ' Ordentl. Abschreibungen VV 210' ' ' Neutrale Aufwendungen und Erträge 89'000 89'000 86'000 86'000 89' ' Durchlaufende Beiträge 89'000 86'000 89' Durchlaufende Beiträge 89'000 86'000 89' Seite 10

13 Investitionsrechnung Einzelkonti nach Funktionen Voranschlag 2018 Voranschlag 2017 Rechnung 2016 Ref. Kirchgemeinde Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen INVESTITIONSRECHNUNG 52'400 54' Nettoergebnis 52'400 54' Kultur und Freizeit 52'400 54' Nettoergebnis 52'400 54' Kirchliche Liegenschaften 52'400 54' div. Sanierungen 52'400 42' Mobilien 11' Seite 11

14 Abschreibungstabelle Evang.-ref. Kirche Gossau Kto.-Nr. Buchwert Netto- Buchwert vor Buchwert Investitionen Abschreibung % ordentliche zusätzliche Verwaltungsvermögen ' ' ' ' ' Sachgüter ' ' ' ' ' Gründstücke VV (Restbuchwert 2011) ' ' % ' Gebäude VV (Restbuchwert 2011) ' ' % 179' ' Gebäude VV (ab ) ' ' % 17' ' Mobiliar / Geräte / Maschinen ' ' ' % 15' ' Evang.-ref. Kirche Gossau Buchwert Netto- Buchwert vor Buchwert Investitionen Abschreibung % ordentliche zusätzliche Verwaltungsvermögen ' ' ' ' Sachgüter ' ' ' ' Gründstücke VV (Restbuchwert 2011) ' ' % Gebäude VV (Restbuchwert 2011) ' ' % 179' ' Gebäude VV (ab ) ' ' % 17' ' Mobiliar / Geräte / Maschinen ' ' % 12' ' Seite 12

15 Abschied Finanzabteilung Evang.-ref. Kirche Gossau Die Finanzabteilung bestätigt die Richtigkeit und Vollständigkeit des Voranschlages Gossau ZH, 22. August 2017 Finanzabteilung Gossau Tobias Müntener Rechnungsführer Seite 13

16 Abschied Kirchenpflege Evang.-ref. Kirche Gossau Der Voranschlag für das Jahr 2018 wurde durch die Kirchenpflege geprüft und genehmigt. Die Laufende Rechnung schliesst mit einem Aufwand von Fr. 2'000' und einem Ertrag von Fr. 451' Der zu deckende Aufwandüberschuss von Fr. 1'549' wird getilgt durch 14 Steuerprozente, was Fr. 1'456' entspricht und eine Entnahme aus dem Eigenkapital von Fr. 93' zur Folge hat. Die ordentlichen Abschreibungen im Aufwand der Laufenden Rechnung betragen Fr. 210' Die Investitionsrechnung zeigt im Verwaltungsvermögen Ausgaben von Fr und Einnahmen von Fr Daraus ergeben sich Nettoinvestitionen von Fr Der interne Zinssatz für Legate und Sonderrechnungen beträgt 0.5% Gossau ZH, 29. August 2017 Namens der Evang.-ref. Kirchenpflege Hansjörg Herren Präsident Andy Kunz Finanzvorstand Seite 14

17 Abschied Rechnungsprüfungskommission Evang.-ref. Kirche Gossau Der Voranschlag für das Jahr 2018 wurde durch die Rechnungsprüfungskommission geprüft und für richtig befunden. Die Laufende Rechnung schliesst mit einem Aufwand von Fr. 2'000' und einem Ertrag von Fr. 451' Der zu deckende Aufwandüberschuss von Fr. 1'549' wird getilgt durch 14 Steuerprozente, was Fr. 1'456' entspricht und eine Entnahme aus dem Eigenkapital von Fr. 93' zur Folge hat. Die ordentlichen Abschreibungen im Aufwand der Laufenden Rechnung betragen Fr. 210' Die Investitionsrechnung zeigt im Verwaltungsvermögen Ausgaben von Fr und Einnahmen von Fr Daraus ergeben sich Nettoinvestitionen von Fr Der Evang.-ref. Kirchgemeindeversammlung wird empfohlen, dem Voranschlag 2018 sowie der Erhebung einer Kirchensteuer von 14% zuzustimmen Gossau ZH, Namens der Rechnungsprüfungskommission Bruno Wüst Präsident Harry Brandenberger Aktuar Seite 15

18 Abschied Gemeindeversammlung Evang.-ref. Kirche Gossau Der Voranschlag für das Jahr 2018 wurde an der Evang.-ref. Kirchgemeindeversammlung vom 27. November 2017 beraten. Die Laufende Rechnung schliesst mit einem Aufwand von Fr. 2'000' und einem Ertrag von Fr. 451' Der zu deckende Aufwandüberschuss von Fr. 1'549' wird getilgt durch 14 Steuerprozente, was Fr. 1'456' entspricht und eine Entnahme aus dem Eigenkapital von Fr. 93' zur Folge hat. Die ordentlichen Abschreibungen im Aufwand der Laufenden Rechnung betragen Fr. 210' Die Investitionsrechnung zeigt im Verwaltungsvermögen Ausgaben von Fr und Einnahmen von Fr Daraus ergeben sich Nettoinvestitionen von Fr Dem Voranschlag 2018 eingeschlossen einem Steuersatz von 14% und einem Aufwandüberschuss von Fr. 93' wurde von den Stimmberechtigten zugestimmt Gossau ZH, 27. November 2017 Namens der Evang.-ref. Kirchgemeindeversammlung Hansjörg Herren Präsident Andy Kunz Finanzvorstand Seite 16